অবসর গ্রহণের পরে কীভাবে ইরা কাজ করে

সুচিপত্র

• আইআরএ শুরুর প্রত্যাহার
• আরএমডিগুলি কীভাবে কাজ করে
• আইআরএ প্রত্যাহারের কৌশল
• তলদেশের সরুরেখা

নাম অনুসারে স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) হ'ল সোনার বছরগুলিতে সেই সোনার বাসা ডিম সংরক্ষণ করার জায়গা। তবে এখানে একটি আকর্ষণীয় সত্য: অনেক প্রবীণ কর্মী এবং নতুন অবসরপ্রাপ্তরা এখনও তাদের আইআরএ তৈরি করছেন। এমপ্লয়ী বেনিফিট রিসার্চ ইনস্টিটিউট জানিয়েছে, অবসর গ্রহণের কাছাকাছি বা 60০ বছর বা তার বেশি বয়সীদের মালিকানাধীন অর্ধশতাধিক আইআরএ সাম্প্রতিক তিন বছরের সময়কালে ভারসাম্য বৃদ্ধি পেয়েছে। এমনকি অবসরপ্রাপ্তদের (71 থেকে 74 বছর বয়সী) মালিকানাধীন আইআরএগুলির মধ্যে যারা কেবলমাত্র সর্বনিম্ন বিতরণ (আরএমডি) নিতে শুরু করেছেন, প্রায় অর্ধেক অ্যাকাউন্টের মধ্যে এই সময়ের মধ্যে বাড়তি ভারসাম্য ছিল।

এর সবকটিই একটি আকর্ষণীয় প্রশ্ন উত্থাপন করে: traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ অবসর নেওয়ার পরে কীভাবে কাজ করে? এই কর-মুলতুবি থাকা আইআরএ উপার্জনে ট্যাপ করার সময় হলে কী হবে?

কী Takeaways

• 59½ বছর বয়সে, কোনও অ্যাকাউন্টের মালিক একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ জরিমানা-মুক্ত থেকে বিতরণ নেওয়া শুরু করতে পারেন - যদিও, অবশ্যই তারা এখনও আয়কর সাপেক্ষে IR আইআইএর মালিকরা সম্পূর্ণ অবসর বয়সে পৌঁছানোর পরে বেশ কয়েক বছর ধরে বিতরণ স্থগিত করতে পারেন: বিতরণ হয় না ' 70 বছর বয়স পর্যন্ত টি প্রয়োজন ½ প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ ব্যয় করতে হবে না। এগুলি কোনও বার্ষিকীতে বিনিয়োগ করা যায় বা কোনও রথ আইআরএতে পরিণত করা যেতে পারে।

আইআরএ শুরুর প্রত্যাহার

প্রযুক্তিগতভাবে, কোনও আইআরএর মালিক যে কোনও সময় কোনও আইআরএ থেকে অর্থ (বিতরণ গ্রহণ, আইআরএস-স্পোকে) নিতে পারেন। যদি এটি 59 age বয়সের আগে ঘটে থাকে তবে অ্যাকাউন্টের মালিককে সম্ভবত আয়কর ছাড়াও 10% প্রারম্ভিক-প্রত্যাহারের জরিমানা দিতে হবে। কর এবং জরিমানার পরিমাণ অবদানের কর-ছাড়ের উপরও নির্ভর করে (অ্যাকাউন্টের মালিকেরও নিয়োগকর্তা-স্পনসরড অবসর পরিকল্পনা রয়েছে কিনা তা দ্বারা নির্ধারিত)।

আইআরএস এই জরিমানাটি মওকুফ করবে যখন বিতরণগুলি নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যে যেমন অনিবারিত চিকিত্সা ব্যয়, স্বাস্থ্য বীমা, যোগ্য উচ্চ শিক্ষার ব্যয় বা প্রথম বাড়ি কেনার জন্য ব্যবহার করা হয়। যদি কোনও অ্যাকাউন্টের মালিক 60০ দিনের মধ্যে অর্থ প্রতিস্থাপন করে তবে আইআরএ থেকে পেনাল্টি-মুক্ত takeণও নিতে পারে।

ওয়াশিংয়ের বেলিংহামের ফিনান্সিয়াল প্ল্যান ইনক। এর প্রতিষ্ঠাতা জেমস বি টোয়াইনিং বলেছেন, "59 ½ বয়সের আগে বিনা শাস্তি ছাড়াই আইআরএ তহবিলগুলি অ্যাক্সেস করার একটি অল্প-জ্ঞাত কৌশল হ'ল" এই কৌশলটি তাদের জন্য কাজ করবে 55 বছর বা তার বেশি বয়সী এবং একটি 401 (কে) রয়েছে যা রোলওভারগুলি গ্রহণ করে এবং 55 বছর বয়সে প্রাথমিক অবসর প্রত্যাহারের অনুমতি দেয় this এই কৌশলটি দিয়ে, আইআরএ তহবিলগুলি প্রথমে 401 (কে) এ আবর্তিত হয়, তারপরে 401 (কে) তহবিলগুলি প্রত্যাহার করে নেওয়া হয় শাস্তি।"

59½ বছর বয়সে, কোনও অ্যাকাউন্টের মালিক আইআরএ-এর অর্থদণ্ড-মুক্ত থেকে বিতরণ নেওয়া শুরু করতে পারেন — যদিও, তারা এখনও আয়কর সাপেক্ষে। আইআরএ মালিকদের 59 at বা একবার অবসর নেওয়ার পরেও বিতরণ নেওয়া শুরু করার দরকার নেই । 60 বছর বয়সী হওয়ার পরে মালিকরা এক দশকেরও বেশি সময় ধরে বিতরণ স্থগিত করতে পারেন।

কীভাবে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ কাজ করে

পরবর্তী আইআরএর মাইলফলক বয়স 70½, যার পরে কোনও অ্যাকাউন্টের মালিককে অবশ্যই traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে আরএমডি নেওয়া শুরু করতে হবে। সেই সময়, প্রত্যাহারগুলি হয় আইআরএর সম্পূর্ণ ভারসাম্য, প্রতি বছর ন্যূনতম পরিমাণ বা এর মধ্যে একটি চিত্র হতে পারে।

অ্যাকাউন্টের মালিকের বয়স 70½ হওয়ার পরে বছরের প্রথম এপ্রিলের মধ্যে প্রথম আরএমডি নিতে হবে ½ উদাহরণস্বরূপ, যদি অগস্টে মালিক 70 reaches এ পৌঁছায় তবে প্রথম আরএমডি নিম্নলিখিত এপ্রিল 1 অবধি গ্রহণ করতে হবে। প্রতি বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে ন্যূনতম বিতরণ নেওয়া উচিত। সুতরাং যদি অ্যাকাউন্টের মালিকরা 70 R বছর বয়সী হওয়ার পরে বছরের প্রথম এপ্রিল পর্যন্ত প্রথম আরএমডি বিলম্বিত করে তবে তাদের একই বছর দ্বিতীয় আরএমডি নেওয়া দরকার, যা আরএমডিগুলির জন্য দ্বিতীয় বছর হিসাবে গণ্য হয়। সাধারণত, আইআরএর রক্ষক, বা আর্থিক প্রতিষ্ঠান, আরএমডি গণনা করবে এবং আসন্ন বিতরণের সময়সীমা সম্পর্কে অ্যাকাউন্ট মালিককে অবহিত করবে।

যদি অ্যাকাউন্ট মালিক তাদের 70½ বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে আরএমডি না নেয় তবে কী হবে? নিউ জার্সির জার্সি সিটির অ্যাথেরিয়ান ওয়েলথ ম্যানেজমেন্টের প্রতিষ্ঠাতা ক্রিস্টোফার গাহিং বলেছেন, “সময়মতো আরএমডি নিতে ব্যর্থ হওয়ার ফলে মারাত্মক পরিণতি হতে পারে। "যদি আপনি আইআরএসকে বোঝাতে সক্ষম না হন যে বিতরণটি গ্রহণে ব্যর্থতা যুক্তিসঙ্গত ত্রুটির কারণে হয়েছে, আপনি মিস হওয়া বিতরণের 50% জরিমানা শুল্কের অধীনে থাকবেন।"

"যদি আপনার একাধিক আইআরএ অ্যাকাউন্ট থাকে এবং একটিতে খারাপ সম্পাদন করা হয় তবে আপনি সবার চেয়ে আরএমডি সন্তুষ্ট করতে সবচেয়ে দরিদ্র-পারফরম্যান্স আইআরএ থেকে আরএমডি নিতে পারেন, " লেক মেরিতে এক্সেল ট্যাক্স ও ওয়েলথ গ্রুপের প্রতিষ্ঠাতা কার্লোস ডায়াস জুনিয়র বলেছেন।, ফ্লা।

আইআরএ প্রত্যাহারের কৌশল

আরএমডি নিতে হবে তার অর্থ এই নয় যে তাদের ব্যয় করতে হবে। তহবিল দিয়ে নিয়োগ করার জন্য বিভিন্ন কৌশল রয়েছে।

উদাহরণস্বরূপ, একটি বার্ষিকী ক্রয় সম্পদগুলিকে আজীবন আয় পরিশোধের প্রবাহে রূপান্তর করতে পারে। (আরএমডিগুলিতে তহবিল দেওয়ার জন্য বার্ষিকীর ধরণের কিছু সীমাবদ্ধতা রয়েছে, সুতরাং একটি ট্যাক্স প্রো দ্বারা পরীক্ষা করুন।) বিতরণগুলি পৌর বন্ড, স্টক, মিউচুয়াল ফান্ড বা এক্সচেঞ্জ-ট্রেড ফান্ডগুলিতে (ইটিএফ) পুনরায় বিনিয়োগও করা যেতে পারে।

অন্য বিকল্প: আপনার আরএমডিগুলি একটি রোথ আইআরএতে জমা করা। আপনাকে এখনও তাদের উপর আয়কর দিতে হবে, তবে তহবিলগুলি এরপরে করমুক্ত বৃদ্ধি করতে দেওয়া হবে এবং আপনি কোনও সময় বা কোনও পরিমাণে তা নেওয়ার দায়বদ্ধ নন। সম্পদগুলি জায়গায় রেখে দেওয়া যায়, এবং বেঁচে থাকা লোকদের কাছে উইল করা উচিত। আপনি যদি এগুলি প্রত্যাহার করেন, তবে তারা করযোগ্য হবে না, যদি আপনি পাঁচ বছরের জন্য রথ অ্যাকাউন্ট ধরে রাখেন।

আসলে, আপনি পুরো traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ অ্যাকাউন্টকে একটি রোথ আইআরএ রূপান্তর করতে পারেন। অবসর নেওয়ার ক্ষেত্রে যদি আপনার ট্যাক্স বন্ধনীটি আপনার কার্যদিবসের তুলনায় আসলে বেশি হয় তবে এটি একটি বিশেষ কৌশল This যাইহোক, মনে রাখবেন যে আপনি রূপান্তরিত বছরে পুরো অ্যাকাউন্টে আপনি আয়করের প্রাপ্য হবেন: অন্য কথায়, আপনি সম্ভবত অল্প সময়ে একটি বিশাল ট্যাক্স বিল বহন করতে পারেন।

তলদেশের সরুরেখা

Ditionতিহ্যবাহী আইআরএগুলির মনে রাখার জন্য অনেকগুলি জটিল বিতরণ এবং করের বিধি রয়েছে। কখন এবং কীভাবে প্রত্যাহার করবেন এবং বিতরণগুলি অন্যভাবে ব্যয় না করা হলে কীভাবে পুনরায় বিনিয়োগ করবেন তা নির্ধারণ করা কঠিন। কোনও আইআরএর সাথে হঠাৎ চলাচল না করা এবং সর্বাধিক আয় এবং সর্বনিম্ন করের জন্য কীভাবে এই তহবিলগুলি সবচেয়ে ভাল বরাদ্দ করা যায় তা নির্ধারণের জন্য 70½ বছরের মাইলস্টোন বয়সের আগেই ভাল পরিকল্পনা শুরু করুন।