সুচিপত্র
- বাসেল আই এর উদ্দেশ্য
- দ্বি-স্তরযুক্ত মূলধন
- বাসেল I এর ক্ষতি
- তলদেশের সরুরেখা
১৯65৫ থেকে ১৯৮১ সাল পর্যন্ত যুক্তরাষ্ট্রে প্রায় আটটি ব্যাংক ব্যর্থতা (বা দেউলিয়া) ছিল। ১৯৮০ এর দশকে ব্যাংক ব্যর্থতা বিশেষভাবে উল্লেখযোগ্য ছিল, এমন একটি যুগ যা প্রায়শই "সঞ্চয় এবং loanণের সঙ্কট" হিসাবে পরিচিত। বিশ্বজুড়ে ব্যাংকগুলি ব্যাপকভাবে ndingণ দিচ্ছিল, যখন দেশগুলির বহিরাগত indeণহীনতা একটি অস্থিতিশীল হারে বাড়ছিল।
ফলস্বরূপ, বড় আন্তর্জাতিক ব্যাংকগুলির দেউলিয়ার সম্ভাবনা কম সুরক্ষার ফলে বৃদ্ধি পেয়েছিল। এই ঝুঁকি প্রতিরোধের জন্য, কেন্দ্রীয় ব্যাংক এবং 10 টি দেশের তদারকি কর্তৃপক্ষের সমন্বয়ে ব্যাংকিং তদারকি সম্পর্কিত বেসেল কমিটি 1987 সালে সুইজারল্যান্ডের বাসেল শহরে বৈঠক করে।
কমিটি ব্যাংকগুলির যে আন্তর্জাতিক মূলধন "ন্যূনতম পরিমাণ" সেট আপ করতে হবে তা স্থাপনের জন্য প্রথম নথি তৈরি করেছিল। এই সর্বনিম্নটি কোনও ব্যাংকের মোট মূলধনের শতকরা একটি অংশ, যাকে ন্যূনতম ঝুঁকি-ভিত্তিক মূলধন পর্যাপ্ততাও বলা হয়। 1988 সালে, বাসেল আই ক্যাপিটাল অ্যাকর্ড তৈরি হয়েছিল। বাসেল II ক্যাপিটাল অ্যাকর্ডটি পূর্বের এক্সটেনশন হিসাবে অনুসরণ করেছে এবং 2007 সালে এটি কার্যকর করা হয়েছিল, আমরা বাসেল প্রথম এবং কীভাবে এটি ব্যাংকিং শিল্পকে প্রভাবিত করেছিল তা একবার দেখে নিই।
কী Takeaways
- বাসেল I হ'ল আন্তর্জাতিক ব্যাংকিং নিয়মের একটি সেট যা institutionsণ ঝুঁকি হ্রাস এবং আর্থিক স্থিতিশীলতা বাড়ানোর লক্ষ্যে আর্থিক সংস্থাগুলির ন্যূনতম মূলধনের প্রয়োজনীয়তা নির্ধারণ করে, বেসেল I এর সাথে সম্মতি জানাতে, আন্তর্জাতিকভাবে পরিচালিত ব্যাংকগুলি সর্বনিম্ন পরিমাণ বজায় রাখতে হবে (8) ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদের শতকরা এক ভাগের উপর ভিত্তি করে মূলধনের%) ase বাসেল আমি খুব সরল ও বিস্তৃত হিসাবে দেখা হয়েছিল, এবং এর পরে বাসেল II, এবং III এবং বাসেল অ্যাকর্ডস হিসাবে একত্রে অনুসরণ করা হয়েছিল।
বাসেল আই এর উদ্দেশ্য
1988 সালে, বাসেল আই ক্যাপিটাল অ্যাকর্ড তৈরি হয়েছিল। সাধারণ উদ্দেশ্য ছিল:
- আন্তর্জাতিক ব্যাংকিং ব্যবস্থার স্থায়িত্ব জোরদার করুন। আন্তর্জাতিক ব্যাংকগুলির মধ্যে প্রতিযোগিতামূলক বৈষম্য হ্রাস করার জন্য একটি ন্যায্য এবং একটি ধারাবাহিক আন্তর্জাতিক ব্যাংকিং ব্যবস্থা স্থাপন করুন।
বাসেল আইয়ের প্রাথমিক অর্জনটি ব্যাংক মূলধন এবং তথাকথিত ব্যাংক মূলধন অনুপাতকে সংজ্ঞায়িত করা। বিশ্বের সমস্ত ব্যাংক এবং সরকারগুলিতে প্রয়োগ করে ন্যূনতম ঝুঁকি-ভিত্তিক মূলধন পর্যাপ্ততা স্থাপনের জন্য, মূলধনের একটি সাধারণ সংজ্ঞা প্রয়োজন ছিল। প্রকৃতপক্ষে, এই আন্তর্জাতিক চুক্তির আগে, ব্যাংকের মূলধনের কোনও একক সংজ্ঞা ছিল না। চুক্তির প্রথম পদক্ষেপটি এটি সংজ্ঞায়িত করা ছিল।
দ্বি-স্তরযুক্ত মূলধন
বেসেল প্রথম চুক্তি দুটি স্তরের উপর ভিত্তি করে মূলধনকে সংজ্ঞায়িত করে:
- স্তর 1 (মূল মূলধন): স্তর 1 মূলধনটিতে স্টক ইস্যু (বা শেয়ারহোল্ডার ইক্যুইটি) এবং ঘোষিত রিজার্ভগুলি অন্তর্ভুক্ত থাকে যেমন loanণ ক্ষতির রিজার্ভগুলি ভবিষ্যতের লোকসানের জন্য বা আয়ের বৈচিত্রগুলি আরামদায়ক করার জন্য আলাদা করা হয় set স্তর 2 (পরিপূরক মূলধন): টায়ার 2 মূলধনটিতে অন্য সমস্ত মূলধন যেমন বিনিয়োগের সম্পদের উপর লাভ, দীর্ঘ মেয়াদী debtণ পাঁচ বছরের বেশি মেয়াদী এবং গোপনীয় রিজার্ভগুলি (অর্থাত্ loansণ এবং লিজের ক্ষতির জন্য অতিরিক্ত ভাতা) অন্তর্ভুক্ত। তবে স্বল্প-মেয়াদী অনিরাপদ debtsণ (বা গ্যারান্টি ছাড়াই debtsণ) মূলধনের সংজ্ঞায় অন্তর্ভুক্ত নয়।
Creditণের ঝুঁকিটিকে ব্যাংকের ঝুঁকিযুক্ত ওজনের সম্পদ বা আরডাব্লুএ হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয়, যা তাদের আপেক্ষিক creditণ ঝুঁকির সাথে সম্পর্কিত ওজনের একটি ব্যাংকের সম্পদ। বাসেল প্রথম অনুসারে, মোট মূলধনটি ব্যাংকের creditণ ঝুঁকির (আরডাব্লুএ) কমপক্ষে 8% প্রতিনিধিত্ব করবে। এছাড়াও, বেসেল চুক্তি তিন ধরণের creditণ ঝুঁকি চিহ্নিত করে:
- অন-ব্যালেন্স-শিট ঝুঁকি (চিত্র 1 দেখুন) ট্রেডিং অফ-ব্যালান্স-শিট ঝুঁকি: এগুলি ডেরাইভেটিভস, যথা সুদের হার, বৈদেশিক মুদ্রা, ইক্যুইটি ডেরিভেটিভস এবং পণ্যসমূহ। অ-ব্যবসা-ব্যালেন্স শিট ঝুঁকি: এর মধ্যে রয়েছে সাধারণ গ্যারান্টি, যেমন সম্পদের অগ্রিম ক্রয় বা লেনদেন-সম্পর্কিত debtণ সম্পদ।
আসুন আরডাব্লুএ এবং মূলধনের প্রয়োজনীয়তার সাথে সম্পর্কিত কয়েকটি গণনা একবার দেখে নেওয়া যাক। চিত্র 1 টি অপেক্ষাকৃত ঘটনা থেকে ক্ষতির ঝুঁকির মতো অন-ব্যালান্স-শিট এক্সপোজারগুলির পূর্বনির্ধারিত বিভাগগুলি প্রদর্শন করে, চারটি আপেক্ষিক ঝুঁকির বিভাগ অনুসারে ওজনযুক্ত।
চিত্র 2-তে দেখানো হয়েছে, একটি নন-ব্যাঙ্কের কাছে $ 1000 এর অনিরাপদ loanণ রয়েছে, যার ঝুঁকি ওজন 100% প্রয়োজন requires আরডব্লিউএ তাই RWA = $ 1, 000 × 100% = $ 1, 000 হিসাবে গণনা করা হয়। সূত্র 2 ব্যবহার করে, সর্বনিম্ন 8% মূলধন প্রয়োজনীয়তা 8% × RWA = 8% × $ 1, 000 = $ 80 দেয় । অন্য কথায়, ফার্মের মোট মূলধন হোল্ডিং অবশ্যই $ 1000 এর অনিরাপদ loanণের সাথে সম্পর্কিত $ 80 হতে হবে। বিভিন্ন ধরণের সম্পদের জন্য বিভিন্ন ঝুঁকির ওজনের গণনাও সারণী 2-এ উপস্থাপন করা হয়েছে।
বাজারের ঝুঁকিতে সাধারণ বাজার ঝুঁকি এবং নির্দিষ্ট ঝুঁকি অন্তর্ভুক্ত থাকে। সাধারণ বাজার ঝুঁকি বড় বাজারের চলাফেরার কারণে বাজারের মূল্যবোধের পরিবর্তনকে বোঝায়। সুরক্ষা প্রদানকারীর সাথে সম্পর্কিত কারণগুলির কারণে নির্দিষ্ট ঝুঁকিটি পৃথক সম্পত্তির মূল্য পরিবর্তনের বিষয়ে উল্লেখ করে। চার ধরণের অর্থনৈতিক পরিবর্তনশীল যা বাজারের ঝুঁকি তৈরি করে। এগুলি হ'ল সুদের হার, বৈদেশিক এক্সচেঞ্জ, ইক্যুইটি এবং পণ্যসমূহ। বাজারের ঝুঁকিটি দুটি পৃথক আচরণের সাথে গণনা করা যেতে পারে: হয় আদর্শিক বাসেল মডেল বা ব্যাংকগুলির অভ্যন্তরীণ মূল্য ঝুঁকির (ভিআর) মডেল সহ। এই অভ্যন্তরীণ মডেলগুলি কেবলমাত্র বৃহত্তর ব্যাংকগুলি ব্যবহার করতে পারে যা বাসেল চুক্তির দ্বারা আরোপিত গুণগত এবং পরিমাণগত মান পূরণ করে। তদুপরি, ১৯৯ 1996 সালের সংশোধনীতে মোট মূলধনের জন্য তৃতীয় স্তরের সম্ভাবনা যুক্ত হয়, যার মধ্যে স্বল্প-মেয়াদী অনিরাপদ debtsণও অন্তর্ভুক্ত থাকে। এটি কেন্দ্রীয় ব্যাংকগুলির বিবেচনার ভিত্তিতে।
বাসেল I এর ক্ষতি
বেসেল আই ক্যাপিটাল অ্যাকর্ডের বিভিন্ন কারণে সমালোচনা করা হয়েছে। মূল সমালোচনাগুলির মধ্যে নিম্নলিখিতগুলি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে:
- Creditণ ঝুঁকির সীমিত পার্থক্য: 8% ন্যূনতম মূলধন অনুপাতের ভিত্তিতে চিত্র 1 এ দেখানো হিসাবে এখানে রয়েছে 4 টি বিস্তৃত ঝুঁকি ওজন (0%, 20%, 50% এবং 100%) are ডিফল্ট ঝুঁকির স্থিতিশীল পরিমাপ: ব্যর্থতা থেকে বাঁচাতে ন্যূনতম 8% মূলধন অনুপাত যথেষ্ট বলে ধরে নেওয়া ডিফল্ট ঝুঁকির পরিবর্তিত প্রকৃতির বিষয়টি বিবেচনায় নেয় না। Creditণের ঝুঁকির মেয়াদ-কাঠামোটির স্বীকৃতি নেই: creditণের এক্সপোজারের পরিপক্কতা নির্বিশেষে মূলধন চার্জ একই স্তরে সেট করা হয়। সম্ভাব্য ভবিষ্যতের প্রতিপক্ষের ঝুঁকির সরলিকৃত গণনা: বর্তমান মূলধন প্রয়োজনীয়তা বিভিন্ন মুদ্রা এবং সামষ্টিক অর্থনৈতিক ঝুঁকির সাথে সম্পর্কিত বিভিন্ন স্তরের ঝুঁকির বিষয়টি উপেক্ষা করে। অন্য কথায়, এটি সমস্ত অভিনেতাদের কাছে একটি সাধারণ বাজার ধরেছে, যা বাস্তবে সত্য নয়। পোর্টফোলিও বৈচিত্র্যকরণের প্রভাবগুলির স্বীকৃতির অভাব: বাস্তবে, পৃথক ঝুঁকিপূর্ণ এক্সপোজারগুলির যোগফল পোর্টফোলিও বৈচিত্র্যের মাধ্যমে ঝুঁকি হ্রাসের সমান নয়। অতএব, সমস্ত ঝুঁকি সংশ্লেষ ঝুঁকি একটি ভুল রায় প্রদান করতে পারে। এর প্রতিকার হ'ল অভ্যন্তরীণ creditণ ঝুঁকি মডেল তৈরি করা example উদাহরণস্বরূপ, বাজার ঝুঁকি গণনার জন্য ব্যাংক কর্তৃক উদ্ভাবিত মডেলের অনুরূপ। এই মন্তব্য অন্যান্য সমস্ত দুর্বলতার জন্যও বৈধ।
এই তালিকাভুক্ত সমালোচনাগুলি বাসেল II নামে পরিচিত একটি নতুন বাসেল ক্যাপিটাল অ্যাকর্ড তৈরির দিকে পরিচালিত করেছে, যা অপারেশনাল ঝুঁকি যুক্ত করেছে এবং creditণ ঝুঁকির নতুন গণনার সংজ্ঞা দিয়েছে। অপারেশনাল ঝুঁকি হ'ল মানুষের ত্রুটি বা পরিচালন ব্যর্থতা থেকে উদ্ভূত ক্ষতির ঝুঁকি। বেসেল II ক্যাপিটাল অ্যাকর্ড 2007 সালে প্রয়োগ করা হয়েছিল।
তলদেশের সরুরেখা
Creditণ ঝুঁকির সাথে সম্পর্কিত মূলধন মূল্যায়ন করার উদ্দেশ্যে বেসেল প্রথম চুক্তি, বা কোনও পক্ষ যদি তার বাধ্যবাধকতাগুলি পালন না করে তবে ক্ষতি হতে পারে এমন ঝুঁকি সম্পর্কিত agreement এটি ঝুঁকিপূর্ণ মডেলিং গবেষণা বাড়ানোর দিকে ঝোঁক শুরু করেছিল, তবে এর অবিচ্ছিন্ন গণনা এবং শ্রেণিবিন্যাস তার পুনর্বিবেচনার কল এনেছিল, বেসেল দ্বিতীয় এবং পরবর্তী চুক্তির ঝুঁকি এবং মূলধনের নিরীক্ষণ প্রতীক হিসাবে আরও চুক্তির পথ তৈরি করে। তবুও, বেসেল প্রথম, মূলধনের সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকির গুরুত্বের মূল্যায়নকারী প্রথম আন্তর্জাতিক সরঞ্জাম হিসাবে, অর্থ ও ব্যাংকিংয়ের ইতিহাসের একটি মাইলফলক হিসাবে থাকবে।
