কোনও চাকরি ছাড়ার সময়, আপনাকে অবশ্যই সিদ্ধান্ত নিতে হবে যে আপনার 401 (কে) দিয়ে কী করবেন। আপনার পছন্দগুলি: এটি যেখানেই থাকুন এটি ছেড়ে দিন (আপনি যদি পরিকল্পনার প্রস্তাবিত বিনিয়োগের বিকল্পগুলি পছন্দ করেন তবে এটি বোধগম্য হয়), এটি আপনার নতুন নিয়োগকর্তার সাথে যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় পরিণত করুন ( যদি আপনার নতুন নিয়োগকর্তা রোলওভারগুলি গ্রহণ করেন এবং আপনি বিনিয়োগের বিকল্প পছন্দ করেন) নতুন পরিকল্পনা) বা এটিকে আপনার আইআরএ রোল করুন (যদি আপনি আপনার বিনিয়োগের বিকল্পগুলির উপর সর্বোচ্চ নিয়ন্ত্রণ চান) want আপনি যদি আপনার 401 (কে) থেকে কোনও নতুন নিয়োগকর্তা বা আপনার আইআরএর একটি যোগ্য পরিকল্পনার জন্য তহবিল স্থানান্তর করতে চান তবে আপনার কাছে দুটি বিকল্প এবং বিবেচনার জন্য কয়েকটি বলিরেখা রয়েছে।
ডাইরেক্ট রোলওভার
সরাসরি রোলওভার প্রক্রিয়া করার জন্য, পরিকল্পনার ট্রাস্টিটিকে অন্য কোনও যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা বা আইআরএতে অর্থ প্রদান করতে বলুন। সাধারণত, আপনি পরিকল্পনার প্রশাসক বা ট্রাস্টি (পরিকল্পনার দায়িত্বে থাকা ব্যক্তি) এই স্থানান্তর করতে চান তা যাচাই করে আপনি কাগজপত্র সম্পূর্ণ করবেন। আপনি কিছু বা সমস্ত তহবিল জুড়ে দিতে পারেন।
- পেশাদাররা। সাধারণত, যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থেকে বিতরণ বাধ্যতামূলক 20% ট্যাক্স হোল্ডিং সাপেক্ষে, তবে সরাসরি রোলওভার হোল্ডিং এড়ানো হয়। এমনকি যদি পরিকল্পনা আপনাকে একটি চেক প্রেরণ করে, যতক্ষণ না এটি নতুন পরিকল্পনা বা আইআরএতে প্রদেয় হয় ততক্ষণ এটি সরাসরি রোলওভার হিসাবে বিবেচনা করা হয় এবং কোনও হোল্ডিং নেই। কনস। ট্রাস্টি আপনার কাগজপত্র প্রক্রিয়া করতে এবং নতুন পরিকল্পনায় তহবিল প্রেরণে সময় নিতে পারে।
কী Takeaways
- একটি ৪০১ (কে) অন্য নিয়োগকর্তা-স্পনসরিত যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় বা আইআরএ-র রোল করা যেতে পারে 40 অংশগ্রহীতাকে প্রদান করা অর্থ তহবিল প্রাপ্তির days০ দিনের মধ্যে গড়িয়ে যেতে পারে participants অংশগ্রহণকারীদের দ্বারা প্রত্যাহার প্রত্যাহারগুলি বাধ্যতামূলক 20% ফেডারেল ট্যাক্স হোল্ডিং এর অধীন।
বিশেষ বিবেচ্য বিষয়
স্টক অন্তর্ভুক্ত একটি 401 (কে) এর উপর ঘূর্ণায়মান একটি ভাল পদক্ষেপ নাও হতে পারে; একটি আংশিক রোলওভার ভাল হতে পারে। এখানে কেন: স্টকের নেট অবাস্তবিত প্রশংসা (এনইউএ) রয়েছে যা মূল ব্যয় এবং বর্তমান ন্যায্য বাজার মূল্যের মধ্যে পার্থক্য। আপনি যদি স্টকের উপরে চলে যান তবে আপনি সাধারণ আয়কে পছন্দসইভাবে ট্যাক্সযুক্ত মূলধন লাভগুলিতে রূপান্তরিত করার সম্ভাব্য ট্যাক্স সুবিধাটি বাজেয়াপ্ত করেন। রোলওভারের সাহায্যে স্টক থেকে উদ্ভূত বিতরণ সাধারণ আয় হিসাবে শুল্কযুক্ত হবে।
বিপরীতে, আপনি যদি স্টকের বর্তমান বন্টন নেন (যাকে ইন-টাইপ ডিস্ট্রিবিউশন বলা হয়), তবে আপনি মূল আয়তে সাধারণ আয়কর এবং সম্ভবত একটি আইআরএস অকাল প্রত্যাহার জরিমানা (৫৯/২০ এর নিচে যদি 10%) প্রদান করবেন বিতরণ স্টক; তবে, পরে আপনার পছন্দসই ট্যাক্স চিকিত্সার জন্য অবস্থান করুন। আপনি স্টকটি বিক্রি করার সময় এনইউএ এবং ভবিষ্যতের সমস্ত প্রশংসা মূলধন লাভ হিসাবে আরোপিত হবে।
60 দিনের রোলওভার
401 (কে) তহবিল অন্য যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা বা আইআরএতে বিতরণ করে আপনি একটি রোলওভার তৈরি করতে পারেন। নতুন পরিকল্পনা বা আইআরএতে জারি করা চেককে সমর্থন করে বা নতুন (আইআরএ) অ্যাকাউন্টে তহবিল জমা করে এবং তার পরে নতুন পরিকল্পনা বা আইআরএতে প্রদেয় সেই অ্যাকাউন্টে একটি চেক লিখে রোলওভারটি সম্পন্ন করা যাবে। রোলওভারটি সম্পূর্ণ করার জন্য আপনি বিতরণটি গ্রহণ করার তারিখ থেকে আপনার 60 দিন রয়েছে।
401 (কে) রোলওভারের সুবিধা এবং অসুবিধা
401 (কে) রোলওভারের একটি প্রাথমিক সুবিধা হ'ল স্বল্প মেয়াদে তহবিলের উপর আপনার নিয়ন্ত্রণ রয়েছে এবং আপনার রোলওভার শেষ করার আগে সেগুলি ব্যবহার করতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার কোনও নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যে তহবিলের প্রয়োজন হয় (যেমন, বছরের জন্য আপনার ট্যাক্সের বিল পরিশোধ করা), আপনি 60 দিনের মধ্যে রোলওভারটি শেষ করতে যতক্ষণ না অন্য তহবিল নিয়ে আসবেন ততক্ষণ আপনি বিতরণটি ব্যবহার করতে পারবেন এবং কোনও আয়করও নিতে পারবেন না ।
একটি প্রাথমিক অসুবিধা হ'ল বিতরণটি স্বয়ংক্রিয়ভাবে 20% হোল্ডিং ট্যাক্সের সাপেক্ষে। আপনি যদি কোনও বিতরণ নেন এবং তারপরে একটি সম্পূর্ণ রোলওভার তৈরি করার সিদ্ধান্ত নেন, রোলওভারটি সম্পূর্ণ করতে আপনার নিজের পকেট থেকে 20% পরিমাণ নিয়ে আসতে হবে; আপনি যখন আপনার ট্যাক্স রিটার্ন ফাইল করবেন তখন আপনি এই পরিমাণটি পুনরুদ্ধার করবেন।
উদাহরণস্বরূপ, বলুন যে আপনার 401 (কে) এর মধ্যে আপনার 50, 000 ডলার রয়েছে এবং একটি সম্পূর্ণ বিতরণ নিতে চান। পরিকল্পনা আপনাকে $ 40, 000 ($ 50, 000 - (20% x $ 50, 000)) প্রেরণ করবে। একটি সম্পূর্ণ রোলওভার তৈরি করতে যাতে বিতরণে আপনার কোনও বর্তমান করের.ণ না থাকে, রোলওভারটি সম্পূর্ণ করার জন্য আপনাকে আপনার যে $ 40, 000 পেয়েছেন তার সাথে আপনার নিজের অর্থের 10, 000 ডলার ব্যবহার করতে হবে। আপনি যখন আপনার রিটার্ন ফাইল করবেন, তখন 10, 000 ডলার আটকানো হ'ল একটি ট্যাক্স ক্রেডিট যা আপনি ফেরত হিসাবে পেতে পারেন। আরেকটি অসুবিধা হ'ল ভাল উদ্দেশ্য থাকা সত্ত্বেও 60 দিনের রোলওভারের শেষ সময়সীমাটি মিস করা খুব সহজ।
একটি রথ আইআরএ স্থানান্তর করুন
রথ আইআরএগুলি আপনাকে ভবিষ্যতে করদমুক্ত ফান্ডগুলি তৈরি করতে সক্ষম করে। আপনি কিছু বা আপনার 401 (কে) সমস্ত একটি রোথ আইআরএ স্থানান্তর করতে পারেন। তবে এই রোলওভারটি বর্তমান ট্যাক্সটিকে এড়াতে পারবে না। রথ আইআরএতে যাওয়া অংশের উপর আপনাকে কর দেওয়া হবে। এটি একটি রথ আইআরএ রূপান্তর হিসাবে বিবেচিত (একইভাবে আপনি যদি কোনও aতিহ্যবাহী আইআরএকে একটি রোথ আইআরএ রূপান্তর করতে চান)।
তলদেশের সরুরেখা
আপনার 401 (কে) অ্যাকাউন্টের মূল্য যদি 1000 ডলারের নীচে থাকে তবে ট্রাস্টি আপনার পছন্দগুলি নির্বিশেষে আপনাকে তহবিল বিতরণের সিদ্ধান্ত নিতে পারে; তহবিল 20% হোল্ডিং ট্যাক্স সাপেক্ষে। মানটি যদি $ 1000 থেকে 5, 000 ডলার এর মধ্যে হয় তবে ট্রাস্টি আপনার নামে কোনও আইআরএতে টাকা জমা দিতে পারে যদি না আপনি কোনও বিতরণের বিকল্প বেছে নেন। বড় অ্যাকাউন্টগুলির জন্য, সিদ্ধান্ত নেওয়ার বিষয়টি আপনার হাতে। সন্দেহ হলে কোনও আর্থিক পরামর্শদাতার সাথে পরামর্শ করুন। সম্পর্কিত অন্তর্দৃষ্টির জন্য, আপনার 401 (কে)-তে বয়স-ভিত্তিক তহবিল ব্যবহার সম্পর্কে এবং আপনার 401 (কে) সর্বাধিক আউট করলে কী করবেন তা পড়ুন।
