অ

নন-ইস্যুকারী লেনদেন কী

ইস্যুকারীর সুবিধার জন্য প্রত্যক্ষ বা অপ্রত্যক্ষভাবে কোনও ইস্যুকারীকে লেনদেন করা হয় না। ইস্যুকারীকে না দেওয়া লেনদেন এমন কোনও সুরক্ষার বিবরণকে বোঝায় যা ইস্যুকারীকে (সংস্থাকে) কোনও সুবিধা দেয় না।

BREAK ডাউন ডাউন ইস্যুয়ার লেনদেন

বিচ্ছিন্ন নন-ইস্যুকারী লেনদেনগুলি এসইসির নিবন্ধকরণের প্রয়োজনীয়তা থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত। উদাহরণস্বরূপ, জো যদি তার ভাইয়ের কাছে এক্সওয়াইজেড স্টকের 100 টি শেয়ার বিক্রি করে, তবে এই অন-জারিকারী লেনদেনটি নিবন্ধকরণের প্রয়োজনীয়তা থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত। যাইহোক, একবার জো তার ভাইয়ের কাছে সেই 100 টি শেয়ার বিক্রি করলে, তিনি আনুষ্ঠানিকভাবে অ-ইস্যুকারী ব্রোকার-ডিলার হিসাবে পরিচিত becomes নন-ইস্যুকারী ব্রোকার-ডিলারদের উপর প্রবিধানগুলি আরও হালকা, তবে আইন-শর্ত ছাড়াই অবদানকারী ব্রোকার-ডিলারকে রেখে তারা যা করতে পারে সেগুলিতে এগুলি খুব সীমাবদ্ধ।

২০০২ সালের সরবনেস-অক্সলে আইনের ধারা ২ (ক) ()) "ইস্যুকারী" শব্দটিকে "ইস্যুকারী" হিসাবে সংজ্ঞায়িত করেছে (১৯৩34 সালের সিকিওরিটি এক্সচেঞ্জ অ্যাক্টের ধারা 3 তে সংজ্ঞায়িত (15 ইউএসসি 78 সি)), এর সিকিওরিটিগুলি এই আইনের (12 ইউএসসি 781) ধারা 12 এর অধীনে নিবন্ধিত আছে, বা তার জন্য ধারা 15 (ডি) (15 ইউএসসি 78o (ডি)) এর অধীনে প্রতিবেদন দাখিল করা দরকার, বা ফাইল বা একটি নিবন্ধীকরণ বিবৃতি দায়ের করেছে যা এখনও পরিণত হয়নি ১৯৩৩ সালের সিকিওরিটিজ অ্যাক্টের অধীনে কার্যকর (১৫ ইউএসসি aa এ এবং সিক।) এবং এটি প্রত্যাহার করেনি ”" আইনে বর্ণিত কোনও ব্রোকার-ডিলার যদি ইস্যুকারী না হন তবে এটি সরবানের বিধান সাপেক্ষে না -অক্সলে আইন যা কেবলমাত্র জারিকারীদের জন্য প্রযোজ্য।

অডিটর এবং নন-ইস্যুকারী ব্রোকার-ডিলার

অ-ইস্যুকারী ব্রোকার-ডিলারের নিরীক্ষকগণ অবশ্যই নিরীক্ষকের রিপোর্টের তারিখ হিসাবে পাবলিক কোম্পানির অ্যাকাউন্টিং অভারসাইট বোর্ড (পিসিএওবি) এর সাথে নিবন্ধিত হতে হবে। নিরীক্ষকরা যত তাড়াতাড়ি ব্যবহারযোগ্য হিসাবে পিসিএওবি দিয়ে নিবন্ধকরণ প্রক্রিয়া শুরু করতে উত্সাহিত করা হয়। অ-পাবলিক ব্রোকার-ডিলারদের কমিশন বিভাগের ট্রেডিং এবং মার্কেটের সাথে যোগাযোগ করতে উত্সাহিত করা হয় প্রয়োজনবোধে পৃথক পরিস্থিতিতে আলোচনার জন্য।

অ-ইস্যুকারী ব্রোকার-ডিলারদের নিরীক্ষকদের অবশ্যই এক্সচেঞ্জ অ্যাক্টের বিধি 17a-5 (f) (3) মেনে চলতে হবে, এতে বলা হয়েছে যে নিরীক্ষক "10210.2-01 (বি) এর বিধান অনুসারে স্বতন্ত্র হতে হবে এবং (গ) এই অধ্যায়ের। "তবে, নন-ইস্যুকারী ব্রোকার-ডিলারদের নিরীক্ষকরা অংশীদার রোটেশন প্রয়োজনীয়তা বা 10210.201 (ক্ষতিপূরণ) এর ক্ষতিপূরণ প্রয়োজনীয়তার অধীন নয়।

অব্যাহতিপ্রাপ্ত নন-জারিকারী লেনদেনের প্রকারগুলি

• বিচ্ছিন্ন নন-ইস্যুকারী লেনদেন: স্থানীয়ভাবে স্থানীয়ভাবে "বিচ্ছিন্ন" অর্থ কী তা রাষ্ট্র নির্ধারণ করে তবে এটি বিশেষত পুনরাবৃত্তি হয় না। উদাহরণস্বরূপ, যখন কোনও টেনেসি থেকে চলে এসেছিলেন তখন একজন ব্যক্তি পিডিকিউ স্টকটির জন্য আইডাহোর কাছে স্টক শংসাপত্র নিয়ে আসে। স্টকটি আইডাহোতে নিবন্ধভুক্ত নয়, তবে তিনি এটি তার প্রতিবেশীর কাছে বিক্রি করতে পারেন এবং লেনদেন ছাড় দেওয়া হয় কারণ ব্যক্তি ইস্যুকারী নয় এবং লেনদেনটি "বিচ্ছিন্ন" হয়। অসামান্য সিকিওরিটিতে নন-ইস্যুকারী লেনদেন: এটিকে প্রায়শই "ম্যানুয়াল ছাড়" বলা হয়। যদি সিকিউরিটি বাণিজ্য করা হয় এমন কোনও ইস্যুকারীর কাছ থেকে যা বর্তমানে এসইসির কাছে সমস্ত আর্থিক প্রতিবেদনে আপ টু ডেট রয়েছে, আর্থিক অসুবিধাগুলি না ভোগ করছে এবং "অন্ধ পুল" বা "শেল কর্পোরেশন" না হয় তবে লেনদেন ছাড় দেওয়া হয় নিবন্ধন থেকে। লেনদেনের সাথে জড়িত সিকিওরিটিগুলি অবশ্যই সর্বনিম্ন 90 দিনের জন্য জনগণের হাতে ছিল।