অবসর পরিকল্পনা করের প্রস্তুতির চেকলিস্ট

যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা এবং পৃথক অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি (আইআরএ) আপনাকে ট্যাক্স-সুবিধার ভিত্তিতে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার সুযোগ দেয়। অবদানের উপর আয় বাড়ানো ট্যাক্স পিছিয়ে — বা রথ আইআরএ এবং রথ 401 (কে) এর জন্য করমুক্ত। যখন ট্যাক্সের সময় আসে তখন নিশ্চিত হয়ে নিন যে আপনি সমস্ত প্রয়োজনীয়তার সাথে আপ টু ডেট রয়েছেন।

অবদানের সময়সীমা দেখুন

আইআরএ বা রথ আইআরএতে অবদান রাখার জন্য আপনার কাছে ট্যাক্স ফাইলিংয়ের শেষ তারিখ (এপ্রিল 1520, 2019 এর 2019 বছরের জন্য) রয়েছে। আপনি যদি নিজের ট্যাক্স রিটার্নের জন্য ফাইলিং এক্সটেনশন পান এমনকি আইআরএ অবদান রাখতে আপনি বেশি সময় পান না।

তবে, যদি আপনি কোনও ব্যবসায়ের মালিক হন তবে ডিসেম্বরে এই পরিকল্পনাটি যতদিন অবধি চালু ছিল ততক্ষণ আপনি আপনার ফেরতের বর্ধিত সময়সীমার (যেমন, অক্টোবর 15, 2020) অবধি যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারেন। 31, 2019 (আপনি এই তারিখের মধ্যে কাগজপত্র সই করেছেন)। যদি আপনি তা না করেন তবে আপনি নিজের ফিরে আসার বর্ধিত সময়সীমার মধ্যে একটি এসইপি ইআরএ সেটআপ করতে এবং তহবিল দিতে পারেন।

কী Takeaways

• যোগ্য পরিকল্পনা যেমন আইআরএগুলি করের সুবিধাদি সরবরাহ করে যেমন কর-স্থগিত ভিত্তিতে জমা হওয়া উপার্জন Q যোগ্য পরিকল্পনার অবদানগুলি একটি নির্দিষ্ট সময়সীমার দ্বারা তৈরি করতে হবে। উদাহরণস্বরূপ, আইআরএর অবদানগুলি অবশ্যই এপ্রিলের ট্যাক্স ফাইলিং মরসুমের শেষে করা উচিত you তাদের যোগ্য পরিকল্পনা থেকে বার্ষিক প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ গ্রহণ করুন।

অবদানের জন্য ট্যাক্স রিফান্ড ব্যবহার করুন

যদি আপনার কোনও শুল্ক ফেরত পাওয়া যায়, আপনি এটি কোনও আইআরএ বা কোনও রোথ আইআরএর অবদানের জন্য প্রয়োগ করতে পারেন। আপনি যদি আইআরএসের জন্য আপনার অ্যাকাউন্টের রক্ষক / ট্রাস্টির কাছে তহবিল পাঠাতে সময়মতো ট্যাক্স রিটার্ন জমা দেন তবে এটি 2019 এর জন্য হতে পারে; আপনি আপনার রক্ষাকারী / বিশ্বস্তকে অবহিত করার বিষয়ে নিশ্চিত হন যে আপনি 2019 এর জন্য প্রয়োগ করা তহবিল চান। আইআরএসকে আপনার ফেরত কোথায় পাঠাতে হবে তা জানাতে 8888 ফর্মটি ব্যবহার করুন। যদি তহবিলগুলি দেরিতে আসে বা আপনি যে কাস্টোডিয়ান / ট্রাস্টিকে না বলুন যে আপনি তাদের 2019 এর জন্য ব্যবহার করতে চান, তবে সেগুলি 2020 এর জন্য প্রয়োগ করা হবে।

অতিরিক্ত অবদান ঠিক করুন।

আপনার পরিবর্তিত সমন্বিত স্থূল আয় আপনার বা আপনার স্ত্রী বাছাইযোগ্য অবসর পরিকল্পনায় অংশ নিলে (যেমন, আপনার কাজের 401 (কে) আছে) এবং অন্য কোনও পরিকল্পনা নির্বিশেষে রোথ আইআরএ-তে ছাড়ের অবদানকে সীমাবদ্ধ বা বাধা দিতে পারে। যে কোনও অতিরিক্ত অবদান - আপনার তুলনায় যোগ্যতার চেয়ে বেশি পরিমাণে each প্রতি বছর 6% জরিমানার সাপেক্ষে আপনি সংশোধনমূলক ব্যবস্থা না নেওয়া পর্যন্ত।

6%

একটি আইআরএতে অতিরিক্ত অবদানের জন্য জরিমানার পরিমাণ আদায় করা হয়েছিল

নোট করুন যে আপনি 2017 এর ট্যাক্স কাটস এবং জবস অ্যাক্টের আগে আপনার রথ আইআরএর অবদানটি একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে ফিরিয়ে "আর পুনরায় করতে" পারবেন না।

প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নিন

কর স্থগিত চিরকাল স্থায়ী হয় না। কখন এবং কী পরিমাণে understand আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নিতে হবে তা নিশ্চিত করে নিশ্চিত করুন। আপনি আরএমডি নিতে ব্যর্থ হলে অপর্যাপ্ত বিতরণে আপনাকে 50% জরিমানার সাপেক্ষে হতে পারে। আরএমডি বিধিগুলি অত্যন্ত জটিল। আপনাকে শুরু করার জন্য এখানে কিছু তথ্য রয়েছে।

• আপনার নিজের অ্যাকাউন্টের জন্য। আপনি যদি 2019 সালে 70½ বা তার বেশি বয়সের হন, আপনি অবশ্যই আইআরএস টেবিলের উপর ভিত্তি করে বার্ষিক বিতরণ করেছেন, যা আইআরএস প্রকাশনা 590-বিতে পাওয়া যাবে । টেবিল II (যৌথ জীবন এবং শেষ বেঁচে থাকার প্রত্যাশা) ব্যবহার করুন যদি আপনি বিবাহিত হন তবে আপনার স্ত্রী আপনার চেয়ে 10 বছরেরও কম বয়সী এবং তিনিই অ্যাকাউন্টের একমাত্র সুবিধাভোগী; অন্যথায় সারণী III (ইউনিফর্ম লাইফটাইম) ব্যবহার করুন। যোগ্য অবসর গ্রহণ পরিকল্পনা বা একটি আইআরএ থেকে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত সুবিধার জন্য। আপনাকে যা করতে হবে তা অ্যাকাউন্টধারীর সাথে আপনার সম্পর্কের উপর নির্ভর করে। আপনি যদি একজন জীবিত পত্নী হন তবে আপনি নিজের অ্যাকাউন্টের সুবিধাগুলি ঘুরিয়ে নিতে বেছে নিতে পারেন এবং তাদের সাথে আচরণ করুন যেন তারা সর্বদা আপনার। সুতরাং, যদি আপনি 60 বছর বয়সী হন এবং 2019 সালে মারা যাওয়া পত্নী থেকে কোনও আইআরএ উত্তরাধিকারী হন, একটি রোলওভার মানে আপনি 70 you বছর বয়স না হওয়া পর্যন্ত আপনি আরএমডি স্থগিত করতে পারবেন ½ আপনি যদি বেঁচে থাকা স্ত্রী না হন তবে আপনাকে অবশ্যই মালিকের মৃত্যুর পরে পঞ্চম ক্যালেন্ডার বছরের শেষের দিকে পুরো আগ্রহের বিতরণ করতে হবে। বিকল্পভাবে, আপনি মালিকের মৃত্যুর বছর পরে বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে বিতরণ শুরু করে আরএমডি নিতে পারেন; এই উদ্দেশ্যে টেবিল I (একক জীবন প্রত্যাশা) ব্যবহার করুন।

আপনি 59 বছরের কম বয়সী যখন কোনও আইআরএ থেকে তহবিল প্রত্যাহারের জন্য 10% জরিমানা এড়াতে পারেন - যদি আপনার আইআরএস দ্বারা বর্ণিত জরিমানা ব্যতিক্রমগুলি মেনে চলার কারণগুলি মেনে চলে।

যদি আপনি 59 Age বয়সের আগে বিতরণগুলি গ্রহণ করেন তবে নিজেকে রক্ষা করুন ½

এমনকি যদি আপনাকে বিতরণ নেওয়ার প্রয়োজন না হয় তবে আপনি অর্থের প্রয়োজন হওয়ায় আপনি 2019 সালে এটি করতে পছন্দ করেছেন। বিতরণটি পুরোপুরি করযোগ্য (বিভিন্ন বিধি রথ আইআরএ এবং ননডেডাক্টেবল আইআরএগুলির ক্ষেত্রে প্রযোজ্য)। বিতরণটি আপনাকে ফর্ম 1099-আর-তে জানানো হয়েছে। তদ্ব্যতীত, যদি আপনি এই সময়ে বয়স 59½ এর কম বয়সী হন তবে আপনাকে 10% জরিমানা করা হবে, যদি আপনি কোনও জরিমানা ব্যতিক্রমের জন্য যোগ্য না হন।

আপনি যদি ব্যাতিক্রমের জন্য যোগ্য হন তবে আপনি জরিমানাটি এড়াতে পারেন - তবে বিতরণের শুল্ক নয়। গ্রহণযোগ্য কারণগুলি আইআরএস দ্বারা তালিকাভুক্ত করা হয়েছে । যদি আপনি কোনও ব্যাতিক্রমের উপর নির্ভর করতে চান তবে এখনই আপনার প্রমাণটি একত্র করুন। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি অক্ষম হন তবে চিকিত্সকরা বা সামাজিক সুরক্ষা প্রশাসনের কাছ থেকে নথিপত্রগুলি নিশ্চিত করে নিশ্চিত করুন যে আপনি কোনওরূপ লাভজনক কার্যকলাপে নিয়োজিত হতে সম্পূর্ণ এবং স্থায়ীভাবে অক্ষম। যদি আপনি নিজের, আপনার স্ত্রী বা কোনও নির্ভরশীলের জন্য উপযুক্ত উচ্চশিক্ষার ব্যয় প্রদানে তহবিল ব্যবহার করেন তবে এই ব্যয়ের জন্য রসিদ রয়েছে।

তলদেশের সরুরেখা

অবসর অ্যাকাউন্টগুলির নিয়মগুলি জটিল। সহায়তার জন্য, আপনার পরিকল্পনার প্রশাসক বা আইআরএর রক্ষক বা তার থেকেও ভাল, আপনার নিজের ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন।