রোথ ইরা প্রত্যাহারের বিধি

সুচিপত্র

• অবদান এবং উপার্জন
• রথ আইআরএ 5-বছরের বিধি
• যোগ্য বিতরণ
• অ-যোগ্য বিতরণ
• প্রথমবারের হোমবায়ার ব্যতিক্রম
• উচ্চশিক্ষা ব্যয়
• আপনি একটি প্রত্যাহার করা উচিত
• প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ
• আপনার রথ আইআরএ নগদ
• তলদেশের সরুরেখা

রোথ আইআরএর জন্য প্রত্যাহারের বিধিগুলি সাধারণত traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ এবং 401 (কে) এর চেয়ে বেশি নমনীয়। তবুও, আপনি কোনও রোথ আইআরএ প্রত্যাহার করার আগে আপনার হোমওয়ার্কটি করতে চান। আপনি যদি কিছু প্রয়োজনীয়তা পূরণ না করেন তবে আপনি কর এবং 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের জরিমানার কারণে শেষ করতে পারেন।

কী Takeaways

• কোনও শুল্ক বা জরিমানা ছাড়াই আপনি সর্বদা আপনার অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন I আপনি যদি 59½ এর বেশি হয়ে থাকেন এবং আপনার অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের বেশি হয় তবে আপনি কোনও কর বা জরিমানা ছাড়াই অবদান এবং উপার্জন প্রত্যাহার করতে পারেন p বিশেষ ব্যতিক্রম প্রথমবারের হোম ক্রয়ের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, কলেজ ব্যয় এবং অন্যান্য বেশ কয়েকটি পরিস্থিতি।

অবদান এবং উপার্জন

রথ আইআরএ প্রত্যাহারের নিয়মগুলি আপনার অবদান বা আপনার বিনিয়োগের উপার্জনগুলি গ্রহণ করেন কিনা তার উপর নির্ভর করে। অবদান হ'ল অর্থ যা আপনি কোনও আইআরএতে জমা করেন তা উপার্জন হ'ল আপনার লাভ। উভয়ই আপনার অ্যাকাউন্টে করমুক্ত হয়।

শুল্ক বা জরিমানা ছাড়াই যে কোনও সময় আপনি যে কোনও সময় আপনার রথ আইআরএ অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন। কারণ আপনি ট্যাক্স পরবর্তী ডলার দিয়ে অবদান রাখেন, তাই আপনি ইতিমধ্যে সেই অর্থের উপর কর পরিশোধ করেছেন।

উপার্জনের উপর প্রত্যাহারগুলি আলাদাভাবে কাজ করে। এই বন্টনগুলি আপনার বয়স এবং আপনার কতক্ষণ অ্যাকাউন্ট ছিল তার উপর নির্ভর করে আয়কর এবং 10% জরিমানার বিষয় হতে পারে।

রথ আইআরএ 5-বছরের বিধি

সাধারণভাবে, আপনি কর বা জরিমানা বাদ দিয়ে আপনার উপার্জন প্রত্যাহার করতে পারেন যদি:

• আপনি কমপক্ষে 59 old বছর বয়সী এবং আপনি যে কোনও রথ আইআরএ ("5 বছরের নিয়ম") তে প্রথম অবদান রাখার পরে কমপক্ষে পাঁচ বছর হয়েছে।

আপনি যখন অ্যাকাউন্ট খুলবেন তখন আপনার বয়স নির্বিশেষে 5 বছরের নিয়ম প্রযোজ্য। আপনার প্রথম অবদানের সময় আপনি যদি 58 বছর বয়সী হন, উদাহরণস্বরূপ, করগুলি এড়াতে আপনাকে এখনও 63 বছর বয়স পর্যন্ত অপেক্ষা করতে হবে।

আপনি যে কোনও রথে আপনার প্রথম অবদান রেখেছিলেন সেই বছরের 1 জানুয়ারি ঘড়ির টিক্স শুরু হয়। অবদান রাখার জন্য আপনার নিম্নলিখিত ট্যাক্স বছরের 15 এপ্রিল পর্যন্ত থাকার কারণে আপনার পাঁচ বছর পুরো পাঁচটি ক্যালেন্ডার বছর নাও হতে পারে।

উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি ২০২০ সালের এপ্রিলের গোড়ার দিকে আপনার রোথ আইআরএতে অবদান রাখেন — তবে এটি 2019 ট্যাক্স বছরের জন্য মনোনীত করেছেন — আপনাকে রোথ আইআরএ উপার্জনকে ট্যাক্সমুক্ত প্রত্যাহার করার জন্য আপনাকে কেবল 1 জানুয়ারী 2020 পর্যন্ত অপেক্ষা করতে হবে, আপনাকে ধরে নিয়ে 'কমপক্ষে 59½ বছর বয়সী।

রথ আইআরএ রূপান্তরগুলির সাথে, 5 বছরের ঘড়িটি আপনি যে বছর রূপান্তর করেছিলেন সেই বছরের 1 জানুয়ারি থেকে শুরু হয়। এবং উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত রোথ আইআরএর জন্য, যখন অ্যাকাউন্টটি পাস করা হয় না তখনই মূল মালিক তার প্রথম অবদান রাখেন it

যোগ্য বিতরণ

যোগ্য বিতরণগুলি করমুক্ত এবং জরিমানা মুক্ত। যতদূর আইআরএস সম্পর্কিত, যদি আপনার অ্যাকাউন্টটি 5 বছরের নিয়ম মেনে চলে এবং একটি রোথ আইআরএ বিতরণকে যোগ্য হিসাবে বিবেচনা করা হয় প্রত্যাহারটি হ'ল:

• আপনি 59-এ পরিণত হওয়ার তারিখটির পরে বা তার পরে তৈরি ½ কারণ আপনার স্থায়ী অক্ষমতা রয়েছে your আপনার মৃত্যুর পরে কোনও সুবিধাভোগী বা আপনার এস্টেট দ্বারা তৈরি। আপনার প্রথম বাড়ি কেনার, নির্মাণ বা পুনর্নির্মাণের জন্য ব্যবহৃত হয়েছে (10, 000 ডলার আজীবন সর্বাধিক প্রযোজ্য)।

অ-যোগ্য বিতরণ

অ-যোগ্যতাসম্পন্ন বিতরণগুলি উত্তোলন যা যোগ্য বিতরণের জন্য আইআরএসের নির্দেশিকা পূরণ করে না। আপনি আপনার সাধারণ আয়কর হারে আয়ের উপর অতিরিক্ত 10% জরিমানার উপর কর প্রদান করবেন।

তবে এর ব্যতিক্রমগুলির মধ্যে একটি যদি প্রয়োগ হয় তবে আপনাকে 10% জরিমানা দিতে হবে না:

• আপনি পর্যাপ্ত পরিমাণে সমান বিতরণের একটি সিরিজ নিচ্ছেন You আপনি আপনার অ্যাডজাস্টেড গ্রস আয়ের (এজিআই) 10% ছাড়াই অপরিশোধিত চিকিত্সা ব্যয় করেছেন your আপনি চাকরি হারানোর পরে চিকিত্সা বীমা প্রিমিয়াম প্রদান করছেন distribution বিতরণটি আইআরএস আদায়ের কারণে You যোগ্য সংরক্ষণাগার বিতরণ নিচ্ছেন qualified যোগ্য দুর্যোগ পুনরুদ্ধারের জন্য আপনার অর্থের দরকার qualified আপনি উপযুক্ত শিক্ষার ব্যয়ের জন্য অর্থ বিতরণ করতে চলেছেন।

রথ আইআরএর জন্য প্রত্যাহারের বিধিগুলির দ্রুত পাল্টানো এখানে রয়েছে:

রোথ আইআরএ প্রত্যাহারের বিধি
আপনার বয়স	5 বছরের নিয়ম পূরণ?	প্রত্যাহারের উপর কর এবং দণ্ড	যোগ্য ব্যতিক্রম
59 ½ বা তার চেয়ে বেশি বয়স্ক	হ্যাঁ	করমুক্ত এবং জরিমানা মুক্ত	N / A
59 ½ বা তার চেয়ে বেশি বয়স্ক	না	আয়ের উপর ট্যাক্স কিন্তু কোনও জরিমানা নেই	N / A
59 than এর চেয়ে কম বয়সী ½	হ্যাঁ	কর এবং আয়ের উপর 10% জরিমানা। আপনার যদি যোগ্য ব্যতিক্রম থাকে তবে আপনি উভয়ই এড়াতে সক্ষম হতে পারেন	প্রথমবারের হোম ক্রয় একটি অক্ষমতার জন্য দায়বদ্ধ আপনার মৃত্যুর পরে কোনও সুবিধাভোগী বা আপনার এস্টেটকে দেওয়া
59 than এর চেয়ে কম বয়সী ½	না	কর এবং আয়ের উপর 10% জরিমানা। আপনার যোগ্য ব্যতিক্রম থাকলে আপনি জরিমানা এড়াতে সক্ষম হতে পারেন তবে শুল্কটি নয়	প্রথমবারের হোম ক্রয় যোগ্য শিক্ষাগত ব্যয়গুলি আপনি বেকার থাকাকালীন মেডিকেল বিলগুলির স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়ামের সম্মতি দিয়েছেন