ঝুঁকি নির্ধারণে অর্থনৈতিক মূলধন ব্যবহার করা

অর্থনৈতিক মূলধন (ইসি) একটি ঝুঁকির মূলধনের পরিমাণকে বোঝায় যে কোনও ব্যাংক একটি নির্দিষ্ট আত্মবিশ্বাসের স্তর এবং সময় দিগন্তে দ্রাবক থাকার জন্য এটির প্রয়োজন হবে বলে অনুমান করে। অন্যদিকে নিয়ন্ত্রক মূলধন (আরসি), নিয়ন্ত্রক গাইডেন্স এবং বিধি দ্বারা প্রদত্ত একটি ব্যাংকের যে পরিমাণ মূলধন প্রয়োজন তা প্রতিফলিত করে। এই নিবন্ধটি কীভাবে ইসি পরিমাপ করা হয় তা হাইলাইট করবে, ব্যাংকগুলির জন্য এর প্রাসঙ্গিকতা পরীক্ষা করবে এবং অর্থনৈতিক এবং নিয়ন্ত্রক মূলধনের তুলনা করবে।

অর্থনৈতিক মূলধনের প্রাসঙ্গিকতা

ইসি অত্যন্ত প্রাসঙ্গিক কারণ এটি নির্দিষ্ট ব্যবসায়িক সিদ্ধান্তের জন্য বা কোনও ব্যাংকের বিভিন্ন ব্যবসায়িক ইউনিটগুলির মূল্যায়নের মূল উত্তর সরবরাহ করতে পারে। এটি আরসির সাথে তুলনা করার জন্য একটি সরঞ্জাম সরবরাহ করে।

চিত্র 1 দেখায় যে বিজনেস ইউনিট 1 ব্যবসায়িক ইউনিট 2 এর তুলনায় ইসি পদগুলিতে (অর্থাত্ আরওআরএসি) একটি উচ্চতর রিটার্ন উৎপন্ন করে Management ম্যানেজমেন্ট ব্যবসায় ইউনিট 1 এর পক্ষে হবে, যা কম ইসি খরচ করে, তবে একই সময়ে উচ্চতর রিটার্ন উৎপন্ন করে। এই ধরণের মূল্যায়ন একটি নীচের দিকের পদ্ধতির মধ্যে আরও ব্যবহারিক। নীচের অংশের পদ্ধতির দ্বারা বোঝা যাচ্ছে যে প্রতিটি ব্যবসায়িক ইউনিটের জন্য ইসি মূল্যায়ন করা হয় এবং তারপরে সামগ্রিক ইসির আকারে সংযুক্ত করা হয়। বিপরীতে, শীর্ষ-নীচের পদ্ধতিটি আরও স্বেচ্ছাচারী, কারণ ইসি একটি গ্রুপ পর্যায়ে ক্রমাঙ্কিত হয় এবং তারপরে প্রতিটি ব্যবসায়িক প্রবাহে সরবরাহ করা হয়, যেখানে মূলধন বরাদ্দের মানদণ্ড অস্পষ্ট হতে পারে।

ইসি পরিমাপ

যখন কোনও ব্যাংকের ইসি চিত্রটি আংশিকভাবে তার ঝুঁকি ক্ষুধা দ্বারা পরিচালিত হয় (ঝুঁকির জন্য আকাঙ্ক্ষা), আরসি প্রয়োজনীয়তা নিয়ন্ত্রক গাইডেন্স এবং নিয়ম পুস্তকে নির্ধারিত সুপারভাইজারি মেট্রিক দ্বারা চালিত হয়। তদুপরি, বেসেল II এর অধীনে নিয়ন্ত্রক মূলধন মডেলগুলির সাথে বিপরীতে যেমন ক্রেডিট ঝুঁকির জন্য উন্নত অভ্যন্তরীণ রেটিং ভিত্তিক (এআইআরবি) মডেল, ইসি কীভাবে মডেল করবেন সে বিষয়ে ব্যাংকগুলি তাদের নিজস্ব পছন্দ করতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, ব্যাংকগুলি তাদের মডেলের কার্যকরী ফর্ম এবং প্যারামিটার সেটিংস চয়ন করতে পারে। সুতরাং, ইসি মডেলিং creditণ ঝুঁকির জন্য এআইআরবির অনুমানগুলি সামঞ্জস্য করতে বা উপেক্ষা করতে পারে।

এআইআরবি ধরে নিয়েছে যে একটি portfolioণ পোর্টফোলিও বৃহত্তর এবং একজাতীয়, দীর্ঘমেয়াদী সম্পদগুলি আরও ঝুঁকিপূর্ণ, যেমনটি পাঁচ বছরের মধ্যে তথাকথিত পরিপক্কতা সমন্বয়গুলিতে প্রতিফলিত হয় এবং সিস্টেমিক ঝুঁকিকে প্রতিফলিত করার জন্য উচ্চ মানের রেটিংগুলির একটি উচ্চতর সম্পর্ক রয়েছে। এটি রেটিং ক্লাস দ্বারা ঝুঁকিও মূল্যায়ন করে এবং রেটিং শ্রেণীর মধ্যে রেটিং ক্লাস এবং বৈচিত্র্যের মধ্যে একটি নিখুঁত সম্পর্ককে ধরে নিয়েছে। (আরও তথ্যের জন্য, বিনিয়োগের ঝুঁকি পরিমাপ ও পরিচালনা করুন ))

ভ্যালু-এ-রিস্ক (ভিআর) মডেলগুলি বাজার, creditণ ঝুঁকি এবং অন্যান্য ঝুঁকির জন্য আদর্শ ইসি কাঠামো। তবে, creditণ ঝুঁকির জন্য, এটি সাধারণত ক্রেডিট মান-ঝুঁকি (সিভিএআর) হিসাবে পরিচিত। উদাহরণ হিসাবে, তুলনামূলকভাবে সুরক্ষিত forণের জন্য loanণ পোর্টফোলিওর লোকসানের বিতরণ বিবেচনা করুন। প্রত্যাশিত ক্ষতিটি এমন একটি ক্ষতির প্রতিনিধিত্ব করে যা দৈনিক ব্যবসায় থেকে উদ্ভূত হয়, অপ্রত্যাশিত ক্ষতিটি প্রত্যাশিত ক্ষতি (বিতরণের পুচ্ছ) থেকে দূরে স্ট্যান্ডার্ড বিচ্যুতির সংখ্যা। বর্তমান উদাহরণ হিসাবে ধরুন, অপ্রত্যাশিত ক্ষতিটি 99.95% আত্মবিশ্বাসের স্তরে ক্যালিব্রেটেড হয়েছে, যা একটি 'এএ' রেটিংয়ের সাথে মিলে যায়। সুতরাং, ব্যাঙ্কগুলি তাদের অর্থনৈতিক মূলধন মডেলগুলি ম্যানেজমেন্টের ঝুঁকি ক্ষুধা অনুসারে ক্যালিব্রেট করতে পারে যা সাধারণত ব্যাংকের লক্ষ্য রেটিংয়ের সাথে সঙ্গতিপূর্ণ হয়। (আরও তথ্যের জন্য, ঝুঁকিতে মানের একটি ভূমিকা দেখুন))

কিছু ব্যাংক তাদের ইসি গণনা করতে অভ্যন্তরীণভাবে বিকশিত মডেলগুলি ব্যবহার করতে পারে। তবে, ব্যাংকগুলি তাদের ইসি গণনায় সহায়তা করতে বাণিজ্যিক সফটওয়্যারও ব্যবহার করতে পারে। Creditণ ঝুঁকির জন্য এই জাতীয় সফ্টওয়্যারটির একটি আদর্শ উদাহরণ হ'ল মুডি'র কেএমভি দ্বারা পোর্টফোলিও পরিচালক, কৌশলগত বিশ্লেষণ, ক্রেডিট স্যুসের দ্বারা ক্রেডিট ঝুঁকি + এবং জেপিমারোগানের ক্রেডিটমেট্রিক্স।

তলদেশের সরুরেখা

ইসি একটি ব্যাংকের ঝুঁকি মূলধনের একটি পরিমাপ। এটি সাম্প্রতিক ধারণা নয়, তবে এটি ব্যাংক এবং আর্থিক প্রতিষ্ঠানের মধ্যে দ্রুত একটি গুরুত্বপূর্ণ পদক্ষেপে পরিণত হয়েছে। ইসি ব্যবসায় ভিত্তিক সিদ্ধান্তের জন্য আরসিকে একটি দরকারী পরিপূরক সরঞ্জাম সরবরাহ করে। ব্যাংকগুলি ইসি ফ্রেমওয়ার্কগুলি ক্রমবর্ধমানভাবে ব্যবহার করছে এবং সম্ভবত এটি ভবিষ্যতে আরও বাড়তে থাকবে। প্রাসঙ্গিক প্রশ্ন হতে পারে ইসি একদিন আরসির প্রয়োজনীয়তা ছাড়িয়ে দিতে পারে কিনা।

বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের তুলনা করুন this এই টেবিলটিতে প্রদর্শিত অফারগুলি অংশীদারিত্বের থেকে যা থেকে ইনভেস্টোপিডিয়া ক্ষতিপূরণ গ্রহণ করে। সরবরাহকারীর নাম বর্ণনা