403 (বি) বনাম রথ ইরা: পার্থক্য কী?

সুচিপত্র

• 403 (খ)
• রথ আইআরএ
• অপ্টিমাইজেশন বিবেচনা

403 (খ) পরিকল্পনা এবং রথ আইআরএ উভয়ই অবসর পরিকল্পনার কাজে ব্যবহারের জন্য মনোনীত যান are রথ আইআরএগুলি হ'ল ব্যক্তিগত অবসর পরিকল্পনার বাহন যা যে কেউ ব্যবহার করতে পারবেন। উল্লেখযোগ্যভাবে, 403 (খ) পরিকল্পনা 401 (কে) পরিকল্পনাগুলির সাথে সাদৃশ্যপূর্ণ যেগুলি তারা নিয়োগকর্তাদের দ্বারা প্রদত্ত হয়, তবে কোন পরিকল্পনাটি নিয়োগকর্তার ধরণের উপর নির্ভর করে।

একটি 403 (খ) পরিকল্পনা একটি অবসর অ্যাকাউন্ট যা কেবলমাত্র পাবলিক স্কুল সিস্টেম, অলাভজনক সংস্থা এবং কিছু গির্জা এবং হাসপাতাল দ্বারা অফার করা যেতে পারে। আপনি যদি এই শ্রেণীর কর্মসংস্থানের মধ্যে পড়ে থাকেন তবে আপনি দুটি গাড়ির মধ্যে পার্থক্য এবং তাদের ব্যবহারকে কীভাবে অনুকূল করবেন সে সম্পর্কে আপনি ভাবতে পারেন।

কী Takeaways

• 403 (খ) এবং রথ আইআরএ উভয় অ্যাকাউন্টই অবসরকালীন বিনিয়োগের জন্য ব্যবহৃত যানবাহন 40 ৪০৩ (খ) পাবলিক নিয়োগকারী এবং নির্দিষ্ট অলাভজনক, কর-ছাড়ের নিয়োগকারীরা সরবরাহ করেন oth সমস্ত আইআরএ স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট যা যে কেউ খুলতে পারে 40 খ) এবং রোথ আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলির বিভিন্ন বিধি এবং সর্বোচ্চ অবদানের সীমা রয়েছে।

403 (খ)

উভয়ই 401 (কে) পরিকল্পনা এবং 403 (খ) পরিকল্পনা নিয়োগকারীদের মাধ্যমে দেওয়া হয়। যখন এই পরিকল্পনাগুলি আপনার কাছে উপলভ্য থাকে তখন সেগুলি সংরক্ষণের সম্ভাব্য উভয়কেই একটি দুর্দান্ত সুযোগ দেয় এবং সম্ভাব্যভাবে মেলানো সুবিধাগুলির আকারে অতিরিক্ত বেতন পান। মিলে যাওয়া বেনিফিটগুলি নির্দিষ্ট সীমা পর্যন্ত আপনার পরিকল্পনায় যে পরিমাণ অবদান রাখে, ডলারের বিনিময়ে ডলার match

একটি 403 (খ) পরিকল্পনার বিনিয়োগের বিকল্পগুলি আপনার নিয়োগকর্তা কর্তৃক সিদ্ধান্ত নেওয়া হয়। যে কর্মচারী 403 (খ) পরিকল্পনায় বিনিয়োগ করেন তাদের অবশ্যই পরিকল্পনার মধ্যে থাকা বিনিয়োগের মধ্যে বেছে নিতে হবে। সেই হিসাবে, প্রতিটি স্বতন্ত্র নিয়োগকারীর 403 (খ) পরিকল্পনা আলাদা হতে পারে, তাই সূক্ষ্ম মুদ্রণটি পড়তে এবং বিকল্পগুলি বোঝা গুরুত্বপূর্ণ। সাধারণভাবে, বেনিফিটের সাথে ম্যাচিংয়ের পাশাপাশি পরিকল্পনাগুলি বিশেষ পরিকল্পনা অ্যাকাউন্টের বিকল্পগুলি, loansণ এবং অন্যান্য বিধানগুলি সরবরাহ করতে পারে যা অ্যাক্সেসযোগ্য নগদের জন্য অনুমতি দিতে পারে।

উল্লেখযোগ্যভাবে, 403 (খ) পরিকল্পনাগুলির সর্বাধিক অবদানের সীমা রয়েছে, যা বার্ষিক সনাক্তকরণ গুরুত্বপূর্ণ, কারণ তারা বার্ষিক ব্যয়-জীবনযাত্রার সামঞ্জস্যগুলি বৃদ্ধি করে। 2019 সালে, আপনি 19, 000 ডলার অবদান রাখতে পারেন (২০২০ সালে, তা বেড়ে দাঁড়ায় ১৯, ৫০০ ডলার)। 50 বছরের বেশি বয়সের কর্মচারীদের 2019 সালে মোট 25, 000 ডলারের বিনিময়ে ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য অতিরিক্ত 6, 000 ডলার অবদান রাখার বিকল্প ছিল। (2020 সালে, ক্যাচ-আপ অবদানগুলি মোট $ 26, 000 ডলারে বেড়েছে $ 6, 500)। ব্যাপকভাবে, কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তারা 2019 সালে সম্মিলিত মোট $ 56, 000 এবং 2020 সালে $ 57, 000 অবদান রাখতে পারেন।

করের

403 (খ) পরিকল্পনায়, শুল্ক নির্ধারণের পূর্বে আপনার পেচেক থেকে নির্ধারিত অবদানগুলি কেটে নেওয়া হয়। একে প্রিটাক্স অবদান বলা হয় এবং এটি ট্যাক্সের আয়ের পরিমাণ হ্রাস করার কারণে এটি এক ধরণের কর ছাড়ের হিসাবে বিবেচিত হয়।

উদাহরণস্বরূপ, একজন ব্যক্তি যিনি বেতন সময়কালে 3, 000 ডলার উপার্জন করেন এবং 15% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে পড়েছেন তিনি আয়কর হিসাবে in 450 প্রদান করেন। যদি একই ব্যক্তি কোনও 403 (খ) পরিকল্পনায় 500 ডলার অবদান রাখে, ট্যাক্স বিলকে 5 375 এ নিয়ে $ 2, 500 আয়ের উপর ভিত্তি করে গণনা করা হয়। এই গণনাগুলি ব্যবহার করে, 403 (খ) অংশগ্রহণকারী একটি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের অবদান রাখে এবং অবদানের সময়ে করগুলিতে 75 ডলার সাশ্রয় করে।

403 (খ) অবদানগুলি প্রাকটেক্স করা হয়, তাই আপনাকে অবসর গ্রহণের সময় প্রত্যাহারের উপর কর দিতে হবে। 59½ বছর বয়সে জরিমানা ছাড়াই বিতরণ শুরু হতে পারে ½ এই প্রত্যাহারের উপর শুল্কের হারগুলি যখন প্রত্যাহারগুলি করা হয় তখন আপনি যে কর বন্ধনীতে পড়েছেন তার উপর ভিত্তি করে।

403 (খ) পরিকল্পনার জন্য আরেকটি কর সুবিধা হ'ল পরিকল্পনার সম্পদের বৃদ্ধি কর-মুলতুবি। এর অর্থ পরিকল্পনায় প্রাপ্ত সমস্ত লভ্যাংশ, সুদ এবং মূলধন লাভগুলি আয় হিসাবে প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত করমুক্ত জমা হয়।

403 (খ) এর অবদানগুলি প্রাকটেক্স ডলার দিয়ে তৈরি করা হয়, যার অর্থ আপনি বিতরণে শুল্ক প্রদান করবেন, অন্যদিকে রথ আইআরএ-তে অবদানের পরে ট্যাক্স ডলার থেকে আসে, যার ফলে করমুক্ত বিতরণ হয়।

রথ আইআরএ

403 (খ) পরিকল্পনার মধ্যে প্রস্তাব না দেওয়া হলে একটি রথ আইআরএ সাধারণত একটি পৃথক ব্যক্তিগত অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে বিনিয়োগ করা হয়। নির্বিশেষে, রোথ আইআরএর জন্য বিধিগুলি সব একই।

স্বতন্ত্র রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলি মার্কিন চার্লস সোয়াব, ভ্যানগার্ড, ই-ট্রেড এবং টিডি অ্যামেরিট্রেডের সমস্ত বড় দালালি মাধ্যমে রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলির মাধ্যমে খোলা যেতে পারে। 403 (খ) এবং একটি রোথ আইআরএর মধ্যে প্রধান পার্থক্যগুলির মধ্যে একটি হ'ল একটি রথ আইআরএ সাধারণত একটি পৃথক ব্যক্তিগত অ্যাকাউন্ট যা কর্মসংস্থান পরিবর্তনের মাধ্যমে সামঞ্জস্য করা প্রয়োজন হয় না। একটি 403 (খ) পরিকল্পনা নিয়োগকর্তার সাথে অনুষ্ঠিত হবে, যখন একটি পৃথক রথ আইআরএ অ্যাকাউন্ট ব্রোকারেজে রাখা হয়, আপনি যদি চাকরি পরিবর্তন করেন তবে ব্যবস্থাপনার সামঞ্জস্যের কোনও প্রয়োজন নেই। আপনি যদি কোনও নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে যান তবে একটি 403 (খ) অ্যাকাউন্ট সাধারণত এখনও খোলা থাকে তবে অনেক বিনিয়োগকারী প্রায়শই একীকরণের জন্য তহবিল স্থানান্তর করে।

কোনও রথ আইআরএর সাথে মিলের সুবিধা নেই। অতএব, রোথ আইআরএতে আপনি যে অর্থের অবদান রাখছেন তা আপনার নিজের। 2019 এবং 2020 উভয় ক্ষেত্রেই আপনি কোনও রথ আইআরএতে সর্বোচ্চ, 000 6, 000 অবদান রাখতে পারেন। আপনার বয়স যদি 50 বা তার বেশি হয় তবে আপনি মোট $ 7, 000 এর জন্য ক্যাচ-আপ অবদানগুলিতে অতিরিক্ত $ 1000 অবদান রাখতে পারেন।

রথ আইআরএতে অবদান রাখার জন্য আয়ের সীমা রয়েছে। 2019 সালে যদি আপনি যৌথভাবে ফাইলিংয়ের বিয়ে দিয়েছিলেন তবে আপনার সংশোধিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস ইনকাম (এমএজিআই) ২০২০ সালে than ১৯6, ০০০ এর চেয়ে কম হলে আপনি সর্বাধিক পরিমাণে অবদান রাখতে পারেন it যদি এটি ১৯৩৩, ০০০ থেকে 3 ২০৩, ০০০ এর মধ্যে পড়ে, আপনি হ্রাস করতে পারেন পরিমাণ। (2020 এর জন্য, পরিসীমাটি 6 196, 000 এবং 206, 000 ডলার)) যদি এটি $ 203, 000 বা তার বেশি হয়, তবে আপনি সেই বছরের জন্য কোনও রোথ আইআরএতে অবদান রাখতে পারবেন না। (2020 এর জন্য, কাটফফটি 206, 000 ডলার)

করের

403 (খ) এবং রথ আইআরএ যানবাহনের মধ্যে অন্য কয়েকটি বড় পার্থক্যকে ট্যাক্স সহ করতে হয়। রথ আইআরএর অবদানগুলি করের পরে অবদান হিসাবে বিবেচিত হয়। মূলত, আপনি নিজের পকেট থেকে অবদান রাখছেন, যা ইতিমধ্যে মান আয়কর বিধি দ্বারা শুল্কযুক্ত বলে মনে করা হয়। রথ আইআরএর সাথে কোনও ট্যাক্স ছাড় নেই।

রথ আইআরএ উপার্জন করমুক্ত এবং কোনও রোথ আইআরএ থেকে অর্থ উত্তোলন অবসর গ্রহণে করমুক্ত। অন্য সমস্ত যোগ্যতা পূরণ করা হলে অ্যাকাউন্টের পাঁচ বছরের বার্ষিকীর পরেও রথ আইআরএগুলি করমুক্ত উত্তোলনের অনুমতি দেয়।

অপ্টিমাইজেশন বিবেচনা

403 (খ) বনাম একটি রথ আইআরএ বিবেচনা করার সময়, আপনি একটি বা অন্যটি খোলার মধ্যে সীমাবদ্ধ নন। আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনা করার সময় উভয় ধরণের অ্যাকাউন্ট থাকা উপকারী হতে পারে। তবে আপনার যদি উভয়ই থাকে তবে আপনি আপনার তহবিল বরাদ্দ করার সময় কোনটিকে অগ্রাধিকার দিতে চান তা চয়ন করতে পারেন।

কর্মচারীর মিল থাকলে সেখানে একটি 403 (খ) অ্যাকাউন্ট সাধারণত সর্বাধিক অনুকূল পছন্দ, কারণ এটি আপনার বেতন ছাড়াও আপনাকে দেওয়া অর্থ। আপনাকে অবসর নেওয়ার সময় এই তহবিলগুলিতে কর দিতে হবে, তবে আপনার প্রত্যাশিত করের হারটি মাথায় রাখুন এবং ভবিষ্যতের অনুমানগুলির জন্য সেই অনুযায়ী বিয়োগ করুন।

আপনি যদি কোনও রথ আইআরএতে আগ্রহী হন, পাঁচ বছরের বার্ষিকী শেষে উত্তোলনের সুবিধাগুলি গ্রহণ করার জন্য যত তাড়াতাড়ি সম্ভব একটি অ্যাকাউন্ট খোলা ভাল। আপনার রথ আইআরএ একবার খোলা হয়ে গেলে, সর্বাধিক সীমাবদ্ধতার সাথে সামঞ্জস্য রেখে আপনি নিজের বার্ষিক যতটুকু বা সামান্য অবদান রাখতে পারেন। সাধারণত, আপনার 403 (খ) অবদানগুলি সর্বাধিক উত্সাহিত করা সর্বোত্তম হতে পারে, তারপরে আপনার রথ আইআরএতে অবদান রাখুন।