সুচিপত্র
- অবসর গ্রহণের সময় আইআরএ প্রত্যাহার
- পেনাল্টি-মুক্ত আইআরএ প্রত্যাহারগুলি কী
- 1. অব্যাহত মেডিকেল ব্যয়
- 2. বেকার থাকাকালীন স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়াম
- ৩. স্থায়ী অক্ষমতা
- ৪. উচ্চ-শিক্ষার ব্যয়
- 5. আপনি একটি আইআরএ উত্তরাধিকারী
- A. বাড়ি কিনে, নির্মাণ করতে বা পুনর্নির্মাণ করতে
- 7. পর্যাপ্ত পরিমাণে সমকালীন পেমেন্ট
- 8. একটি আইআরএস লেভি পূরণ করুন
- 9. অ্যাক্টিভ ডিউটি বলা হয়
- শেষ কথা
আপনার স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টে (আইআরএ) আপনি যে অবদানগুলি দিচ্ছেন সেগুলি অবসর গ্রহণের বছরগুলিতে আপনার আয়ের পরিপূরক হিসাবে কাজ করে। যাইহোক, আপনি যতটা অবসর নেওয়ার আগ পর্যন্ত আপনার আইআরএগুলি অচ্ছুত থাকতে চান, অপ্রত্যাশিত ব্যয় আপনাকে সেই সমস্ত সম্পদের কিছুটা তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করতে বাধ্য করতে পারে। Youতিহ্যবাহী এবং রোথ আইআরএ বিতরণগুলি যদি আপনি খুব তাড়াতাড়ি গ্রহণ করেন তবে 10% জরিমানা সঞ্চার করতে পারে তবে তাড়াতাড়ি-প্রত্যাহার ব্যতিক্রম রয়েছে যা আপনাকে জরিমানা ছাড়তে দেয়।
অবসর গ্রহণের সময় আইআরএ প্রত্যাহার
.তিহ্যবাহী আইআরএ
আপনি যদি অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার জন্য কোনও ট্যাক্স-সুবিধাযুক্ত উপায় সন্ধান করেন তবে একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ বিলটি ফিট করতে পারে। Ditionতিহ্যবাহী আইআরএগুলি একটি সুস্পষ্ট ট্যাক্স বিরতি সরবরাহ করে। আয়ের দিকনির্দেশগুলি আপনি যতক্ষণ না পূরণ করেন ততক্ষণ আপনি যে বছর তাদের অবদানগুলি হ্রাস করতে পারেন। যাইহোক, আপনি অবসর নেওয়ার সময় আপনার বর্তমান করের হারে উত্তোলনের উপর আয়কর প্রদান করবেন।
রথ আইআরএ
রথ আইআরএর সাথে ট্যাক্স পরবর্তী ডলার দিয়ে অবদানগুলি দেওয়া হয়। এর অর্থ আপনি যখন নিজের অ্যাকাউন্টে অর্থ যোগ করেন তখন কোনও করের সঞ্চয় পাবেন না। তবে 59% বয়সের পরে উত্তোলনগুলি 100% করমুক্ত এবং জরিমানা মুক্ত, তবে আপনি প্রথম কোনও রথে অবদান রেখে কমপক্ষে পাঁচ বছর হয়ে গেছেন provided অতিরিক্ত বোনাস হিসাবে: আপনি যখনই ট্যাক্স বা জরিমানা ছাড়াই আপনার অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন।
কী Takeaways
- ট্যাক্স বা জরিমানা ছাড়াই আপনি যে কোনও সময় রথ আইআরএর অবদান প্রত্যাহার করতে পারবেন ½ শুল্ক, আপনি অবদান বা উপার্জন প্রত্যাহার করুন না কেন I নির্দিষ্ট আইআরএস-অনুমোদিত পরিস্থিতিতে আপনি কোনও আইপিআর ছাড়াই কোনও আইআরএ থেকে তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার নিতে পারেন।
পেনাল্টি-মুক্ত আইআরএ প্রত্যাহারগুলি কী
অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (আইআরএস) আপনাকে অবসরকালীন সঞ্চয় অটুট রাখতে আপনাকে উত্সাহিত করার জন্য প্রারম্ভিক আইআরএ প্রত্যাহারের জন্য 10% জরিমানা আরোপ করেছে। তবে, আপনি কিছু পরিস্থিতিতে জরিমানা এড়াতে সক্ষম হতে পারেন। এখানে নয়টি উদাহরণ রয়েছে যেখানে আপনি কোনও দণ্ডিত না হয়ে কোনও aতিহ্যবাহী বা রোথ আইআরএ থেকে প্রাথমিক প্রত্যাহার নিতে পারেন।
1. অব্যাহত মেডিকেল ব্যয়
যোগ্যতা অর্জনের জন্য, আপনাকে প্রত্যাহারটি করার সময় একই ক্যালেন্ডার বছরের মধ্যে আপনাকে অবশ্যই চিকিত্সা ব্যয় করতে হবে। এছাড়াও, আপনার অনিবন্ধিত চিকিত্সা ব্যয়গুলি অবশ্যই আপনার সমন্বিত মোট আয়ের (এজিআই) 10% ছাড়িয়ে যেতে হবে।
উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার এজিআই 100, 000 ডলার হয় এবং আপনার অনিবন্ধিত চিকিত্সা ব্যয় 15, 000 ডলার হয় তবে সর্বাধিক আপনি পেনাল্টি-মুক্ত বিতরণ করতে পারবেন is 5, 000 — আপনার এজিআইয়ের 15, 000 ডলার এবং 10% এর মধ্যে পার্থক্য ($ 10, 000)।
2. বেকার থাকাকালীন স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়াম
আপনি যদি বেকার হন তবে স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়ামের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য আপনি নিজের আইআরএ থেকে জরিমানা মুক্ত বিতরণ নিতে পারেন। জরিমানাবিহীন চিকিত্সার জন্য বিতরণের যোগ্য হওয়ার জন্য, আপনাকে অবশ্যই এই নির্দিষ্ট শর্তাদি পূরণ করতে হবে:
- আপনি আপনার চাকরিটি হারিয়েছেন একটানা 12 সপ্তাহের জন্য আপনি বেকারত্বের ক্ষতিপূরণ পেয়েছেন আপনি বেকারত্বের ক্ষতিপূরণ প্রাপ্ত বছর বা পরের বছর আপনি বন্টন নিয়েছেন আপনি 60 বছর পরে কাজ ফিরে যাওয়ার পরে বিতরণগুলি পেয়েছেন
৩. স্থায়ী অক্ষমতা
৪. উচ্চ-শিক্ষার ব্যয়
কলেজ ডিগ্রি আজকাল দামি। আপনি যদি শিক্ষার ব্যয়ের জন্য বিলটি পাচ্ছেন তবে আপনার আইআরএ অর্থায়নের একটি মূল্যবান উত্স হতে পারে। আপনি যখন আপনার, আপনার স্ত্রী বা আপনার সন্তানের জন্য উপযুক্ত শিক্ষামূলক ব্যয়ের জন্য আইআরএ সম্পদ ব্যবহার করেন তখন 10% জরিমানা এড়ানো সম্ভব।
যোগ্যতা অর্জনের শিক্ষার ব্যয়ের মধ্যে রয়েছে শিক্ষাবৃত্তি, ফি, বই, সরবরাহ এবং তালিকাভুক্তির জন্য প্রয়োজনীয় সরঞ্জাম। কমপক্ষে অর্ধ-সময় নিবন্ধিত শিক্ষার্থীদের জন্য কক্ষ এবং বোর্ডও আচ্ছাদিত। তাছাড়া আপনি কতটা ব্যয় করতে পারবেন সে সম্পর্কে আইআরএসের নির্দিষ্ট নিয়ম রয়েছে।
আপনার ব্যয়গুলি যোগ্য কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য কোনও বিশ্বস্ত ট্যাক্স পেশাদারের সাথে পরামর্শ করতে ভুলবেন না। এছাড়াও, প্রোগ্রামটির অংশ হওয়ার জন্য প্রয়োজনীয়তাগুলি সন্তুষ্ট করে তা নিশ্চিত করার জন্য বিদ্যালয়ের সাথে চেক করুন।
5. আপনি একটি আইআরএ উত্তরাধিকারী
আপনি যদি কোনও আইআরএর সুবিধাভোগী হন তবে আপনার প্রত্যাহারগুলি 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের জরিমানার সাপেক্ষে না।
আপনি যদি একমাত্র অ্যাকাউন্টধারীর স্বামী হন, আপনি একমাত্র উপকারক হন এবং আপনি একটি স্ত্রীগত স্থানান্তর নির্বাচন করেন (যেখানে আপনি নিজের অন-উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএতে তহবিলগুলি রোল করেন) ব্যতিক্রমটি প্রয়োগ হয় না। এই ক্ষেত্রে, আইআরএটিকে এমন মনে করা হয় যেন এটি আপনার হয়, শুরু করার সাথে। এর অর্থ 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের জরিমানা এখনও প্রযোজ্য।
আপনার আইআরএ সরবরাহকারীর আইআরএস ফর্ম 1099-আর-এর সাত নম্বর বাক্সে কোড "4" অন্তর্ভুক্ত করে আপনি যে পরিমাণ অর্থ বিতরণ হিসাবে প্রত্যাহার করেছেন তার প্রতিবেদন করা উচিত, যে ফর্মটি বিতরণটি রিপোর্ট করার জন্য ব্যবহৃত হয়। আপনার লেনদেন প্রক্রিয়া করা প্রয়োজন ডকুমেন্টেশন সম্পর্কিত আপনার আইআরএ কাস্টোডিয়ান / ট্রাস্টি সাথে পরীক্ষা করুন।
A. বাড়ি কিনে, নির্মাণ করতে বা পুনর্নির্মাণ করতে
কোনও বাড়ি কেনা, নির্মাণ বা পুনর্নির্মাণের জরিমানা ছাড়াই আপনি আপনার আইআরএ থেকে 10, 000 ডলার (যা একটি আজীবন সীমা) তুলতে পারেন। যোগ্যতা অর্জনের জন্য, আপনাকে অবশ্যই একটি "প্রথমবারের" হোমবায়ার হতে হবে, যার অর্থ আপনার আগের দুই বছরে কোনও বাড়ি নেই। তবে, আপনি অতীতে গৃহকর্তা হতে পারতেন এবং এখনও আজ প্রথমবারের হোমবায়ার হিসাবে যোগ্য হতে পারেন।
আপনি যদি বিবাহিত হন তবে আপনার স্ত্রী তার বা তার ইরা থেকে অতিরিক্ত 10, 000 ডলার লাথি মারতে পারেন। এছাড়াও, আপনি কোনও অর্থ কোনও শিশু, নাতি-নাতনি, পিতামাতা বা পরিবারের অন্যান্য সদস্যদের সাহায্যের জন্য ব্যবহার করতে পারেন, তবে তারা প্রথমবারের হোমবায়ারের সংজ্ঞা মেনে চলে।
7. পর্যাপ্ত পরিমাণে সমকালীন পেমেন্ট
মূলত, আপনি একই পরিমাণটি প্রত্যাহার করেন — প্রতি বছর পাঁচটি আইআরএস-পূর্ব অনুমোদিত পদ্ধতির মধ্যে একটির অধীনে নির্ধারিত - প্রতি বছর পাঁচ বছরের জন্য বা আপনি 59 বছর বয়সী না হওয়া পর্যন্ত, যেটি পরে আসে। এটি আপনার আইআরএ থেকে যথেষ্ট পরিমাণে সমমানের পর্যায়ক্রমিক পেমেন্ট (এসইপিপি) গ্রহণ হিসাবে উল্লেখ করা হয়।
8. একটি আইআরএস লেভি পূরণ করুন
9. অ্যাক্টিভ ডিউটি বলা হয়
যোগ্য সংরক্ষণাগার বিতরণ 10% জরিমানার সাপেক্ষে নয়। সাধারণভাবে, এই বিতরণগুলি কোনও সামরিক সংরক্ষণাগার বা ন্যাশনাল গার্ড সদস্যকে করা হয়, যাকে ১১ ই সেপ্টেম্বর, 2001 এর পরে কমপক্ষে 180 দিনের জন্য সক্রিয় দায়িত্ব পালনের জন্য ডাকা হয়।
কিছু ক্ষেত্রে, আপনি বিতরণগুলি শোধ করতে সক্ষম হবেন, এমনকি যদি পরিশোধের অবদানগুলি বার্ষিক অবদানের সীমা ছাড়িয়ে যায়। তবে সক্রিয় দায়িত্ব শেষ হওয়ার দুই বছরের মধ্যে আপনাকে অবশ্যই এটি করতে হবে।
শেষ কথা
যদিও উপরে বর্ণিত মামলাগুলি প্রাথমিক-বিতরণ জরিমানা থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত, তবুও তারা ফেডারেল এবং রাষ্ট্রীয় করের সাপেক্ষে থাকতে পারে। কোনও বিশ্বস্ত ট্যাক্স পেশাদার আপনাকে নির্ধারিত করতে পারে যে আপনি কী কর ধার্য করতে পারেন এবং উপযুক্ত ফর্মগুলি পূরণ করতে আপনাকে সহায়তা করতে পারেন।
শেষ অবধি, বিতরণ জরিমানার প্রথম দিকে ব্যয় দাবি করার জন্য, আপনার আয়কর রিটার্নের সাথে আপনার আইআরএস ফর্ম 5329 ফাইল করা প্রয়োজন, যদি না আপনার আইআরএর কাস্টোডিয়ান এই পরিমাণটি আইআরএস ফর্ম 1099-আর-এ ছাড়ের হিসাবে রিপোর্ট না করে।
