উপকারী মালিক কী?
উপকারী মালিক হলেন এমন এক ব্যক্তি যিনি মালিকানার সুবিধাগুলি উপভোগ করেন যদিও কোনও একরকম সম্পত্তির শিরোনাম অন্য নামে রয়েছে। এর অর্থ হ'ল প্রত্যক্ষ বা অপ্রত্যক্ষভাবে, কোনও সংস্থার শেয়ারের মতো নির্দিষ্ট সুরক্ষা সম্পর্কিত লেনদেনের সিদ্ধান্তগুলিতে ভোটদান বা প্রভাবিত করার ক্ষমতা প্রত্যক্ষ বা অপ্রত্যক্ষভাবে ব্যক্তিদের যে কোনও ব্যক্তি বা গোষ্ঠীর means
লভ্যাংশের মালিক
উপকারী মালিক ব্যাখ্যা করেছেন
উদাহরণস্বরূপ, যখন কোনও মিউচুয়াল ফান্ডের শেয়ারগুলি কোনও তদারককারী ব্যাঙ্কের হাতে থাকে বা যখন রাস্তার নামে কোনও দালাল দ্বারা সিকিওরিটিগুলি রাখা হয়, তবে সত্যিকারের মালিক উপকারী মালিক, যদিও সুরক্ষা এবং সুবিধার জন্য, ব্যাংক বা ব্রোকার শিরোনামটি ধারণ করে । উপকারের মালিকানা ব্যক্তিদের একটি গ্রুপের মধ্যে ভাগ করা যেতে পারে। যদি কোনও উপকারী মালিক 5% এর বেশি অবস্থান নিয়ন্ত্রণ করে তবে এটি 1934 সালের সিকিওরিটি এক্সচেঞ্জ আইনের সেকশন 12 এর অধীনে তফসিল 13 ডি ফাইল করতে হবে।
সুবিধাজনক মালিকানা আইনী মালিকানা থেকে পৃথক করা হয়। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, আইনী এবং উপকারী মালিকরা এক এবং একই, তবে কিছু ক্ষেত্রে রয়েছে, বৈধ এবং কখনও কখনও বৈধ নয়, যেখানে কোনও সম্পত্তির উপকারী মালিক অনামী থাকতে চান।
সিকিউরিটিজ
উপরের উদাহরণে উল্লিখিত হিসাবে, প্রকাশ্যে ব্যবসায়িক সিকিওরিটিগুলি প্রায়শই সুরক্ষা এবং সুবিধার্থে ব্রোকারের নামে নিবন্ধিত হয়। সিকিওরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (এসইসি) এটি স্বীকৃতি দেয় এবং অনুশীলনকে নিয়ন্ত্রণ করে। বেসরকারী সংস্থাগুলিতে, বেশ কয়েকটি কারণে, কোনও উপকারী মালিক রেকর্ডের ভাগীদার হিসাবে তাদের নামটি না চাইতে পারে। যতক্ষণ ট্যাক্স আইন এবং অন্যান্য আইন মেনে চলবে ততক্ষণ এই অনুশীলন নিজেই অবৈধ নয়।
আবাসন
বেশিরভাগ দেশে রিয়েল এস্টেট রেজিস্ট্রেশনগুলি সম্পত্তিগুলির মালিকদের নাম দেখায়। কিছু ক্ষেত্রে, কোনও উপকারী মালিক তাদের নাম সর্বজনীন রেকর্ডে উপস্থিত নাও করতে পারে। এই ধরনের ক্ষেত্রে, ট্রাস্টি বা অন্যান্য সত্তার পক্ষে উপকারী মালিকের জায়গায় আইনী মালিক হিসাবে কাজ করা সাধারণ। উদাহরণস্বরূপ, বিখ্যাত শিল্পী বা রাজনীতিবিদরা তাদের বাড়ির ঠিকানাটি সর্বজনীন রেকর্ডে সহজেই খুঁজে পেতে চান না, তাই তারা শিরোনাম কর্মে ব্যক্তিগতভাবে উপস্থিত হয় না।
সম্পদ সুরক্ষা
ধনী ব্যক্তিরা যারা মামলা-মোকদ্দমার ঝুঁকিতে পড়েছেন বা কেবল তাদের সম্পত্তি রক্ষা করতে এবং তাদের সম্পত্তি জোগাড় করতে চান তারা সাধারণত তাদের সম্পত্তির আইনী মালিক হিসাবে প্রায়শই সিকিওরিটি এবং অর্থের হিসাবে কাজ করতে ট্রাস্টগুলি ব্যবহার করেন, যখন তারা এবং তাদের পরিবার উপকারী মালিক হিসাবে অবিরত থাকে । এখানে আবার, এই অনুশীলন আইনী তবে অত্যন্ত নিয়ন্ত্রিত।
পানামা পেপারস
বিখ্যাতভাবে, ২০১ early সালের গোড়ার দিকে, তদন্তকারী সাংবাদিকদের আন্তর্জাতিক সংস্থাটি "পানামা পেপারস" নামে পরিচিত এমনটি প্রকাশ করেছিল। আইন সংস্থা মোস্যাক ফনসেকা অ্যান্ড কোংয়ের সংরক্ষণাগার থেকে নেওয়া এই নথিগুলি কয়েক হাজার অফশোর কর্পোরেশনের উপকারী মালিকানা সম্পর্কে বিশদভাবে দেখায়। যদিও অনেকগুলি আইনত ব্যবহার করা হয়েছিল, এটি মনে হয় কিছু উপকারী মালিকানা নেপথ্য বা অবৈধ উদ্দেশ্যগুলির জন্য লুকানো ছিল।
উপকারী মালিকদের সম্পর্কে নতুন বিধিগুলি
৫ মে, ২০১ On-তে আর্থিক অপরাধী বল প্রয়োগকারী নেটওয়ার্ক (ফিনকেন) ব্যাংক, ব্রোকার, মিউচুয়াল ফান্ড এবং অন্যান্য আর্থিক সংস্থাগুলির জন্য যথাযথ পরিশ্রম প্রয়োজনীয়তা সুদৃ.় এবং স্পষ্ট করে দিয়েছে। সর্বাধিক গুরুত্বপূর্ণ, নতুন নিয়মগুলির জন্য আইনী সত্তা গ্রাহকরা যখন তাদের অ্যাকাউন্ট খোলেন তখন তাদের উপকারী মালিকদের পরিচয় সনাক্ত এবং যাচাই করতে হবে। এই নিয়মগুলি 11 ই মে, 2018 এ কার্যকর হয়েছিল।
