সাধারণ ইরা রোলওভার ভুল

আপনি কি আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএকে একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানে নিয়ে যাওয়ার বিষয়ে চিন্তাভাবনা করেছেন? হতে পারে আপনি উচ্চতর রিটার্ন, আরও বিনিয়োগের বাছাই করতে বা আরও ভাল পরিষেবার সন্ধান করছেন। যদি আপনি আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ জুড়ে থাকেন তবে কিছু সাধারণ ভুল আপনার এড়ানো উচিত। "আইএআরএর নিয়মাবলী কৌশলগত হতে পারে এবং কয়েক বছর এমনকি কিছু পরিবর্তিত হতে পারে, তাই আপনাকে সাবধান হওয়া দরকার, অন্যথায় আপনি আয়কর এবং জরিমানা দিতে পারেন, " ড্যান স্টুয়ার্ট, সিএফএ, প্রেসিডেন্ট, রেভার রিসেট ম্যানেজমেন্ট, ইনক, ড। টেক্সাস

, আমরা আপনাকে আইআরএ রোলওভার নিয়মের একটি ওভারভিউ দেব এবং কীভাবে সাধারণ ভুলগুলি এড়াতে পারি তা নিয়ে আলোচনা করব।

60 দিনের নিয়ম

আপনি আপনার আইআরএ থেকে তহবিল প্রাপ্তির পরে, অন্য কোনও আইআরএতে রোলওভারটি শেষ করতে আপনার 60 দিন সময় রয়েছে। ব্লু ওশান গ্লোবাল ওয়েলথ, গেইথসবার্গ, এমডি এর সিইও মার্গুরিটা এম চেং বলেছেন, "এটি That's০ দিন, দু'মাস নয়, " আমি ভুলগুলি ঘটতে দেখেছি। "যদি আপনি অনুমতি প্রাপ্ত সময়ের মধ্যে রোলওভারটি সম্পূর্ণ না করেন তবে - অথবা অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (আইআরএস) থেকে -০ দিনের মেয়াদে কোনও ছাড় বা প্রসারণ গ্রহণ করবেন না - এই পরিমাণটি আইআরএস দ্বারা সাধারণ আয়ের হিসাবে বিবেচিত হবে।

এর অর্থ আপনার ট্যাক্স রিটার্নে আপনাকে অবশ্যই আয়ের পরিমাণটি অন্তর্ভুক্ত করতে হবে এবং যে কোনও করযোগ্য পরিমাণ আপনার বর্তমান, সাধারণ আয়কর হারে আরোপিত হবে। এছাড়াও, বিতরণটি ঘটে যখন আপনি 59.5 বছর বয়সী না হন, আপনাকে প্রত্যাহারের সময় 10% জরিমানার মুখোমুখি হতে হবে।

এক বছরের অপেক্ষা করার নিয়ম

আপনি নিজের আইআরএ থেকে সম্পদ বিতরণ এবং কোনও অংশ জুড়ে দেওয়ার পরে আপনি এক বছরের জন্য কোনও আইআরএ-এর দ্বিতীয় কর-মুক্ত রোলওভার করতে পারবেন না যে পরিমাণ। এর নেতিবাচক দিকটি হ'ল আপনি যখন আপনার আইআরএ চালাচ্ছেন তখন কিছু ব্যাংক কাস্টোডিয়ানের অন্য একটি ব্যাংকে চেক দেওয়ার জন্য চার্জ দিতে পারে। আইআরএ-থেকে-আইআরএ রোলওভারের এই সীমাটি কোনও নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা থেকে যোগ্য রোলওভার বিতরণে প্রযোজ্য নয়। সুতরাং, আপনি এক বছরের মধ্যে একই যোগ্য পরিকল্পনা, 403 (খ) বা 457 (খ) অ্যাকাউন্ট থেকে একাধিক বিতরণ রোলওভার করতে পারেন। এই এক বছরের সীমাটি ট্র্যাডিশনাল আইআরএ থেকে রথ আইআরএতে (অর্থাত রথ রূপান্তরগুলিও) রোলওভারগুলিতে প্রযোজ্য নয় does

সাধারণ আইআরএ রোলওভার ভুল

আরএমডি রোলওভারের জন্য যোগ্য নয়

আপনাকে যে কোনও বয়সে আপনার আইআরএ থেকে শুল্কমুক্ত রোলওভারগুলি তৈরি করার অনুমতি দেওয়া হয়েছে তবে আপনি যদি 70.5 বা তার বেশি বয়সের হন তবে আপনি আপনার বার্ষিক প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) রোল করতে পারবেন না কারণ এটি একটি অতিরিক্ত অবদান হিসাবে বিবেচিত হবে।

একই সম্পত্তি বিধি

আপনার আইআরএ থেকে অন্য আইআরএ রোলওভারে অবশ্যই একই সম্পত্তি থাকা উচিত। এর অর্থ আপনি নিজের আইআরএ থেকে নগদ বিতরণ নিতে পারবেন না, নগদ সহ অন্যান্য সম্পদ ক্রয় করতে পারবেন না, তবে সেই সম্পদগুলিকে নতুন (বা একই) আইআরএ রোল করতে পারবেন। যদি এটি ঘটে থাকে তবে আইআরএস আইআরএ থেকে নগদ বিতরণকে সাধারণ আয়ের হিসাবে বিবেচনা করবে। এখানে কীভাবে কেউ একই সম্পত্তি বিধি লঙ্ঘন করতে পারে তার একটি অনুমানমূলক উদাহরণ:

57 বছর বয়সী একজন উদ্যোক্তা তার আইআরএটিকে একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানে নিয়ে যাওয়ার সিদ্ধান্ত নিয়েছেন। তবে, তিনি কোনও নির্দিষ্ট কোম্পানির শেয়ারের শেয়ার কেনার জন্য তার আইআরএ সম্পদগুলি ব্যবহার করতে চান। তিনি তার আইআরএ থেকে প্রাপ্ত তহবিলের একটি অংশ নেন, শেয়ারগুলি কিনে এবং অবশিষ্ট নগদ একটি নতুন আইআরএ রাখেন। তারপরে, তিনি শুল্কবিহীন চিকিত্সা পাওয়ার জন্য একই আইআরএতে কেনা স্টকটির শেয়ারগুলি জমা করেন।

আইআরএস শেয়ারকে সাধারণ আয়ের হিসাবে কেনার জন্য ব্যবহৃত বিতরণের অংশটিকে বিবেচনা করবে; অতএব, উদ্যোক্তা তার বর্তমান, সাধারণ আয়কর হারে যে শেয়ারগুলি ঘুরে দেখা গেছে, তার যে কোনও করযোগ্য অংশের উপর কর ধার্য করবে। এবং, যেহেতু তিনি 59.5 বছরের কম বয়সী, আইআরএস স্টক কেনার জন্য ব্যবহৃত পরিমাণের যে কোনও করযোগ্য অংশের জন্য 10% জরিমানা মূল্যায়ন করবে।

সাবধানতা: কখন কোনও রোলওভার ব্যবহার করবেন না

"আমার মতে, এক আইআরএ থেকে অন্য আইনে তহবিল সরিয়ে নেওয়ার সবচেয়ে অনুকূল সমাধান হ'ল প্রত্যক্ষ স্থানান্তর হ'ল" মেরি, ফ্ল্যাটের এক্সেল ট্যাক্স অ্যান্ড ওয়েলথ গ্রুপের সম্পদ ব্যবস্থাপক কার্লোস ডায়াস জুনিয়র।

অতিরিক্ত পয়েন্টস

আপনি আপনার নিজস্ব traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে যে কোনও তহবিল রোলওভার করতে পারেন তবে নীচের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলি থেকে আপনি আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে তহবিলগুলিও রোল করতে পারেন:

• Deceasedতিহ্যবাহী আইআরএ আপনি আপনার মৃত পত্নী / সন্তানের কাছ থেকে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত tax

যদি যোগ্য পরিকল্পনাগুলির থেকে রোলওভারের যোগ্য পরিমাণ, 403 (খ) পরিকল্পনা বা সরকারী 457 টি পরিকল্পনা আপনাকে কোনও অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় সরাসরি রোলওভার হিসাবে প্রক্রিয়া করার পরিবর্তে আপনাকে অর্থ প্রদান করা হয়, তবে প্রদানকারীর আপনাকে বিতরণকৃত পরিমাণের 20% রোধ করতে হবে। অবশ্যই, আপনি যে করগুলি আটকানো হয়েছিল তার জন্য ক্রেডিট পাবেন। যাইহোক, আপনি যদি মোট বিতরণটি রোল করার সিদ্ধান্ত নেন, আপনাকে পকেট থেকে 20% অংশ তৈরি করতে হবে।

আপনি অন্যদিকেও তহবিল সরাতে সক্ষম হতে পারেন। অর্থাৎ, আপনি আপনার আইআরএ থেকে একটি বিতরণ নিতে এবং এটি একটি যোগ্য পরিকল্পনায় রোল করতে সক্ষম হতে পারেন। আপনার নিয়োগকর্তাকে এই জাতীয় রোলওভারগুলি গ্রহণ করার প্রয়োজন নেই, সুতরাং আপনি নিজের আইআরএ থেকে সম্পদ বিতরণ করার আগে আপনার পরিকল্পনার প্রশাসকের সাথে যোগাযোগ করুন। নির্দিষ্ট পরিমাণে, যেমন ননট্যাক্সেবল পরিমাণ এবং আরএমডি, একটি আইআরএ থেকে কোনও যোগ্য পরিকল্পনায় রোল করা যায় না।