ডাইরেক্ট রোলওভার

ডাইরেক্ট রোলওভার কী?

প্রত্যক্ষ রোলওভার হ'ল একটি যোগ্য পরিকল্পনা, 403 (খ) পরিকল্পনা, বা একটি সরকারী 457 পরিকল্পনা একটি aতিহ্যবাহী আইআরএ, যোগ্য পরিকল্পনা, 403 (খ) পরিকল্পনা, বা সরকারী 457 পরিকল্পনা থেকে যোগ্য সম্পদের যোগ্য বিতরণ। এটি আইআরএ থেকে কোনও যোগ্য পরিকল্পনা, 403 (খ) পরিকল্পনা বা সরকারী 457 পরিকল্পনার বিতরণও হতে পারে। একটি প্রত্যক্ষ রোলওভার কার্যকরভাবে অবসর গ্রহণকারীকে একটি অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে অন্যটিতে কোনও অর্থদণ্ড এবং করযোগ্য ইভেন্ট না তৈরি করে তহবিল স্থানান্তর করতে দেয়।

কী Takeaways

• একটি প্রত্যক্ষ রোলওভার একজন অবসর গ্রহণকারীকে এক যোগ্য অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ (যেমন একটি 401 (কে) পরিকল্পনা) থেকে সরাসরি অন্যটিতে (যেমন একটি আইআরএ) স্থানান্তর করতে দেয় original মূল তহবিলের রক্ষাকারী নতুনকে তৈরি করা একটি চেক বা তারের স্থানান্তর খসড়া তৈরি করবে অ্যাকাউন্ট কাস্টোডিয়ান এবং অ্যাকাউন্টধারীর কাছে নয় a কোনও রোলওভারের উদ্দেশ্য হ'ল ট্যাক্সেবল ইভেন্ট তৈরি করা বা জরিমানা ব্যয় না করে ওই সম্পদের ট্যাক্স-বিলম্বিত স্থিতি বজায় রাখা penal জরিমানা ও কর এড়ানোর জন্য, rol০ দিনের মধ্যে রোলওভার কার্যকর করতে হবে মূল অ্যাকাউন্ট থেকে তহবিল প্রত্যাহার।

ডাইরেক্ট রোলওভারগুলি কীভাবে কাজ করে

একটি যোগ্য অবসর পরিকল্পনা থেকে নগদ বা অন্যান্য সম্পদ প্রত্যাহার করে এবং এর একটি বা সমস্ত অংশ অন্য যোগ্য পরিকল্পনায় অবদান রাখে যখন একটি রোলওভার হয়। 60 দিনের মধ্যে লেনদেন সম্পূর্ণ না হলে অ্যাকাউন্টের মালিককে জরিমানার সাপেক্ষে হতে পারে। রোলওভার লেনদেন করযোগ্য নয়, যদি না রোলওভার কোনও রথ আইআরএ হয় তবে আইআরএসের প্রয়োজন অ্যাকাউন্ট অ্যাকাউন্টের মালিকরা তাদের ফেডারেল ট্যাক্স রিটার্নে এটি রিপোর্ট করে। সরাসরি রোলওভার ইঞ্জিনিয়ার করার জন্য, কোনও অ্যাকাউন্ট ধারককে তার পরিকল্পনা প্রশাসককে একটি চেকের খসড়া তৈরি করতে এবং এটি সরাসরি নতুন 401 (কে) বা আইআরএতে প্রেরণ করতে হবে। আইআরএ-থেকে-আইআরএ স্থানান্তরগুলিতে, একটি পরিকল্পনা থেকে ট্রাস্টি অন্য পরিকল্পনা থেকে বিশ্বস্তকে রোলওভারের পরিমাণ প্রেরণ করে। কোনও অ্যাকাউন্টধারক যদি তার বিদ্যমান আইআরএ বা অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে একটি চেক পান, তবে তিনি তা নগদ করতে এবং অর্থটি নতুন আইআরএতে জমা করতে পারবেন deposit তবে, প্রত্যাহারে আয়কর এড়াতে তাকে বা তাকে অবশ্যই 60 দিনের মধ্যে প্রক্রিয়াটি শেষ করতে হবে। যদি সে 60 দিনের সময়সীমাটি মিস করে তবে আইআরএস তাড়াতাড়ি বিতরণের মতো পরিমাণে আচরণ করে।

ডাইরেক্ট রোলওভার সম্পদগুলি যোগ্য পরিকল্পনা বা আইআরএ রক্ষক বা বিশ্বস্তর জন্য প্রদানযোগ্য হয় এবং স্বতন্ত্র ব্যক্তিকে নয়। বিতরণটি নতুন অ্যাকাউন্টে প্রদানযোগ্য চেক হিসাবে জারি করা যেতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, যদি কোনও ব্যক্তি নিয়োগকর্তাকে স্যুইচ করার সিদ্ধান্ত নেয় এবং প্রথম নিয়োগকর্তার অবসর পরিকল্পনায় সময়ের সাথে সাথে তার অবসর গ্রহণের সম্পদগুলি সরিয়ে নিয়ে যায়, তবে অ্যাকাউন্টটি বন্ধ করে লেখার জন্য তাকে প্রায়শই ফিডেলিটি বা ভ্যানগার্ডের মতো একটি সম্পদ পরিচালন সংস্থা পরিকল্পনা প্রশাসকের সাথে সমন্বয় সাধন করতে হবে must নতুন আইআরএর কাস্টোডিয়ানের অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সের জন্য একটি চেক।

কিছু সংস্থাগুলি সাধারণত পরিষেবাটি যথেষ্ট না হলেও এই পরিষেবাদির জন্য ফি নেন charge অন্য প্রান্তে, সংস্থাগুলি প্রায়শই নতুন অ্যাকাউন্ট খোলার জন্য ছোট ফি নেন। যদি কোনও কর্মচারী কোনও নতুন কাজ শুরু করে থাকেন তবে প্রায়শই এই নতুন নিয়োগকর্তা নতুন অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টটি স্থাপনের জন্য ব্যয়ভার গ্রহণ করবেন। কখনও কখনও, কোনও নতুন অবসর অ্যাকাউন্ট খুলতে এবং তার নিয়োগকর্তাকে অবদান রাখতে শুরু করার আগে কর্মচারীকে বেশ কয়েক বছর বা ভেস্টিং পিরিয়ডের জন্য অপেক্ষা করতে হবে।

ডাইরেক্ট রোলওভার এবং যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা

উপরে উল্লিখিত হিসাবে, প্রত্যক্ষ রোলওভারগুলি যোগ্য অবসর পরিকল্পনার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। এগুলি হ'ল পরিকল্পনাগুলি যা কিছু শুল্ক মেটায় যেমন কর্মীদের মধ্যে বৈষম্য, নির্দিষ্ট করের সুবিধার জন্য যোগ্য হতে। এর মধ্যে রয়েছে এমন কোনও নিয়োগকর্তা যাঁরা পরিকল্পনার জন্য অবদানের জন্য ট্যাক্স ছাড় নেবেন, তাদের নিজস্ব অবদানের উপর ট্যাক্স ছাড় নেবেন এবং সমস্ত অবদানের উপর আয় প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত কর স্থগিত হবেন include

দুটি বড় ধরনের যোগ্য পরিকল্পনা হ'ল সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যান এবং সংজ্ঞায়িত অবদানের পরিকল্পনা। একটি সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যান হ'ল একটি আরও traditionalতিহ্যবাহী পেনশন পরিকল্পনা, যেখানে বেনিফিটগুলি একটি নির্দিষ্ট সূত্রের উপর ভিত্তি করে গঠিত হয়, প্রায়শই কর্মচারী চাকরীর বার্ষিক সংখ্যা বেতনের ফ্যাক্টর সহ। সংজ্ঞায়িত অবদানের পরিকল্পনাগুলি প্রতিটি কর্মীর আয়ের শতাংশের ভিত্তিতে অংশগ্রহণকারীদের পরিকল্পনার জন্য অর্থ বরাদ্দ করে। কর্মচারী যত বেশি পরিকল্পনায় অংশ নেয়, তত বেশি অ্যাকাউন্টের ভারসাম্য বৃদ্ধি পায়, বিনিয়োগের আয়ের ভিত্তিতেও on