আমার আয় খুব বেশি হলে আমি কীভাবে রথ ইরাকে তহবিল দিতে পারি?

সুচিপত্র

• রোথ আইআরএ আয় সীমাবদ্ধতা
• ব্যাকডোর রথ আইআরএ কৌশল
• কর পরিস্থিতি এবং বিবেচনা
• পিছনের রথ এবং যোগ্য পরিকল্পনা
• একটি রথ 401 (কে) তে অবদান রাখুন
• তলদেশের সরুরেখা

আইআরএস দ্বারা নির্ধারিত বার্ষিক আয়ের সীমা অতিক্রমকারী উচ্চ উপার্জনকারীরা কোনও রোথ আইআরএতে সরাসরি অবদান রাখতে পারবেন না।

সুসংবাদটি হ'ল রথ আইআরএ প্রস্তাবিত করের সুবিধাগুলি সীমা অতিক্রম করার জন্য একটি ফাঁক রয়েছে। ব্যাকডোর রথ আইআরএ হিসাবে পরিচিত এই কৌশলটি উচ্চ আয়ের লোকদেরকে পরোক্ষ অবদান রাখতে দেয়।

কী Takeaways

• ব্যাকডোর রথ আইআরএ নামে পরিচিত আইআরএস দ্বারা চিহ্নিত আয়ের সীমাবদ্ধতার কারণে উচ্চ উপার্জনকারীরা কোনও রোথ আইআরএতে সরাসরি অবদান রাখতে পারবেন না, সীমাটি পেরিয়ে যাওয়ার জন্য একটি উপায় সরবরাহ করে ax টেক্সসের প্রভাবগুলি নির্ধারণে কার্যকর হবে এই কৌশলটি আপনার পক্ষে সার্থক কিনা।

রোথ আইআরএ আয় সীমাবদ্ধতা

রথ আইআরএগুলি অবসর গ্রহণকারীদের জন্য অনন্য করের সুবিধা সরবরাহ করে। অ্যাকাউন্টে অবদান হওয়া অর্থ বছরটিতে কর আদায় করা হয়। কিন্তু যখন অ্যাকাউন্টের মালিক অবসর গ্রহণের পরে সম্ভবত এই টাকা প্রত্যাহার করেন, তখন অবদান করা অর্থ বা অর্জিত প্রবৃদ্ধির উপর আর কোনও কর দেওয়া হয় না।

তবে কিছু স্তরের উপরে পরিবর্তিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস ইনকাম (এমএজিআই) যাদের তারা অবদান রাখতে পারেন তার পরিমাণে সীমিত বা রোথের মালিকানা পুরোপুরি নিষিদ্ধ করা হয়েছে। আয়ের সীমা বার্ষিক আপডেট করা হয়।

• ট্যাক্স বছরের 2019 এর জন্য সীমাগুলি নিম্নরূপ: 2 122, 000 থেকে 137, 000 ডলারের এমএজিআই সহ একক এবং প্রধান গৃহকর্তা সীমিত পরিমাণে অবদান রাখতে পারেন, যেমন বিবাহিত করদাতারা যৌথভাবে 194, 000 ডলার থেকে 204, 000 ডলার আয়ের সাথে দায়ের করতে পারেন। ট্যাক্স বছরের জন্য2020, একক এবং প্রধান পারিবারিক ফাইলাররা সীমিত পরিমাণে অবদান রাখতে পারে যদি তাদের কাছে 124, 000 ডলার থেকে 139, 000 ডলারের এমএজিআই থাকে তবে বিবাহিত করদাতারা যৌথভাবে ফাইলিং যদি তাদের এমএজিআইগুলি 196, 000 থেকে 206, 000 ডলার হয় তবে তারা সীমিত পরিমাণে অবদান রাখতে পারে।

শীর্ষস্থানীয় সংখ্যার উপরে আয়ের করদাতারা কোনও রোথের জন্য মোটেই অবদান রাখতে পারবেন না। যাইহোক, সীমা অতিক্রম যারা তাদের সব হারিয়ে যায় না।

আমার আয় সরাসরি অবদানের জন্য যদি খুব বেশি হয় তবে আমি কীভাবে কোনও রথ আইআরএকে তহবিল দিতে পারি?

ব্যাকডোর রথ আইআরএ কৌশল

২০১০ সালে রথ রূপান্তরকরণের জন্য $ ১০০, ০০০ এমজিআই সীমা অপসারণ করের কোডের একটি ফাঁক তৈরি করেছে যা উচ্চ-আয়ের ফাইলারদের ব্যাকডোর রথ আইআরএ কৌশলটি ব্যবহার করে রথ অ্যাকাউন্টগুলিতে আইনীভাবে অপ্রত্যক্ষভাবে অবদান রাখতে দেয়।

ব্যাকডোর রথ আইআরএ কোনও ধরনের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট নয়, বরং একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ বা 401 (কে) -র তহবিলকে একটি রোথ আইআরএতে রূপান্তর করার কৌশল is

পিছনের রথ আইআরএ কৌশলটি ব্যবহার করতে, আপনাকে নিম্নলিখিত পদক্ষেপগুলি গ্রহণ করতে হবে:

1. আপনার পছন্দের আইআরএ কাস্টোডিয়ান দিয়ে একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ খুলুন। আপনার রথ রূপান্তর আইআরএ ধারণ করে বা আপনি যেখানে আপনার রথ খোলার পরিকল্পনা করছেন সেই একই রক্ষককে ব্যবহার করা সাধারণত সহজ, তবে প্রয়োজন হয় না your আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে একটি সম্পূর্ণ অনর্থক অবদান রাখুন contribution কর বছর 2019 এবং 2020 এর অবদানের সীমা, 000 6, 000, এবং 50 বা তার বেশি বয়সীদের জন্য অতিরিক্ত 1000 ডলার ক্যাচ-আপ অবদান। এর অর্থ হ'ল আপনার প্রথাগত আইআরএ অবদানকে আপনার 1040-তে ম্যাগি-র জন্য ছাড় হিসাবে না জানাবেন, এমনকি যদি আপনি অন্যথায় এটি বাদ দেওয়ার যোগ্যও হন। পরবর্তী,, তিহ্যবাহী আইআরএ ব্যালান্সকে রথ আইআরএ রূপান্তর করুন। অবদানের জন্য MAGI প্রান্তিক রূপান্তরগুলিতে প্রযোজ্য নয়, আয়ের সীমাবদ্ধতা কার্যকরভাবে ব্যর্থ হয় every প্রতি বছর এই প্রক্রিয়াটি পুনরাবৃত্তি করুন যে আপনার ম্যাগি আপনাকে আপনার রোথ আইআরএতে সরাসরি অবদান রাখতে দেয় না।

কর পরিস্থিতি এবং অন্যান্য বিবেচনাগুলি

ব্যাকডোর কৌশলটি ইতিমধ্যে যদি না করে তবে সেরা কাজ করে একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ রাখুন কারণ এটি আপনাকে আপনার অবদানের উপর কোনও করের কারণে ছাড়বে না। আপনার যদি এমন একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থাকে যা আপনি অবদানের জন্য অর্থ ব্যয় করেছেন যার জন্য আপনি ছাড় নিয়েছেন, তবে, করের সুবিধা হ্রাস পাবে এবং আপনার করের গণনা আরও জটিল হয়ে উঠবে।

এটি বুঝতে সময় লাগে, তবে নিম্নলিখিত তিনটি পরিস্থিতিতে মনোযোগ দেওয়া বা আপনার ট্যাক্স পরামর্শদাতার সাথে সেগুলি আলোচনা করা মূল্যবান।

উদাহরণ 1: আপনি জিরো করের ওপরে

আপনার বয়স 40 বছর এবং বছরে 200, 000 ডলার উপার্জন করুন। আপনি একটি নতুন আইআরএ খুলুন এবং একটি ননডেডাক্টেবল $ 6, 000 অবদান রাখুন। তারপরে আপনি এই, 000 6, 000 কে কোনও রথ আইআরএতে রূপান্তর করুন। আপনার আর কোনও traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ নেই। রূপান্তরকরণের জন্য আপনার করের বিলটি শূন্য কারণ আপনি নিজের অবদানকে ছাড় করেন নি।

উদাহরণ 2: পূর্ববর্তী সমস্ত আইআরএ ব্যালেন্সের উপর আপনার কর Oণী

আপনার ক্রিয়াকলাপ এবং পরিস্থিতি প্রথম পরিস্থিতির সাথে সমান, কেবলমাত্র আপনার কাছে একটি.তিহ্যবাহী আইআরএ রোলওভার অ্যাকাউন্ট রয়েছে যা পুরোপুরি ছাড়যোগ্য অবদানের জন্য অর্থায়ন করা হয়েছিল। আপনি যখন এই অবদানগুলি করেছিলেন তখন আপনি একটি ট্যাক্স ছাড় কাটেন।

যদি আইআরএর মূল্য, 49, 500 হয় তবে আপনার, 000 6, 000 এর 5, 352 ডলার করযোগ্য হবে:

• Traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ = $ 6, 000 আইআরএ রোলওভার ব্যালেন্সে ননডেডাক্টেবল অবদান = $ 49, 500 অবদানের সমতুল্য আইআরএ ব্যালেন্স = $ 55, 500 ($ 6, 000 + $ 49, 500) $ 6, 000 / $ 55, 500 = 0.108 = 10.8% x 6, 000 x 10.8% = $ 648 নন্টেক্সেবল ভারসাম্য 35 6, 000 - ট্যাক্স রূপান্তর ব্যালেন্স O 6, 000 ননট্যাক্সেবল হিসাবে মোট অবদান থেকে 8 648 বিয়োগ করা হবে

যদি আইআরএর মূল্য, 000 3, 000 হয় তবে কেবলমাত্র 1, 980 ডলার করযোগ্য হবে:

• Traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ = $ 6, 000 আইআরএ রোলওভার ব্যালেন্সে ননডেডাক্টেবল অবদান = $ 3, 000 অবদানের সমষ্টিগত আইআরএ ব্যালেন্স = $ 9, 000 ($ 6, 000 + $ 3, 000) $ 5, 500 / $ 8, 500 = 0.666 = 67% $ 5, 500 x 65% = $ 4, 020 ন্যাংটেবল রূপান্তর ব্যালেন্স $ 9, 020 - ট্যাক্স রূপান্তর tax 6, 020 - ট্যাক্স ননট্যাক্সেবল হিসাবে মোট অবদান থেকে, 4, 020 কে বিয়োগ করা হবে

আপনার রোথ আইআরএ, যাইহোক, এতে কেবল $ 6, 000 থাকবে। আপনার অন্যান্য আইআরএগুলি এতে ভাঁজ হবে না; এগুলি কেবলমাত্র সরকারের কর গণনায় অন্তর্ভুক্ত হবে। নতুন বা বিদ্যমান অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করা হয় না কেন করের বিলটি মূল্যায়ন করা হবে।

উদাহরণ 3: আপনি কিছু আইআরএতে কেবলমাত্র Oণী O

ব্যাকডোর রথ রূপান্তরকরণের জন্য, সরকার ছাড়ের যোগ্য অবদানের সাহায্যে অর্থ প্রদানের জন্য কেবল আইআরএ ব্যালেন্স ব্যবহার করে কর গণনা করবে। ট্যাক্স পরবর্তী কর (ননডেডাক্টেবল) অবদানের সাহায্যে যদি আপনার আইআরএ ব্যালেন্স থাকে তবে এগুলি অন্তর্ভুক্ত হবে না।

পূর্ববর্তী উদাহরণগুলির মতো একই আয়ের সাথে আপনি একই বয়সের কল্পনা করুন। আপনার বেশ কয়েকটি আইআরএ থাকতে পারে যা আংশিকভাবে ছাড়যোগ্য অবদানের জন্য এবং আংশিকভাবে ননডেডাক্টেবল অবদানের দ্বারা অর্থায়িত হয়েছিল। সরলতার স্বার্থে, কল্পনা করুন যে আপনার কাছে মাত্র দুটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ রয়েছে, যার একটিতে প্রতিটি অর্থায়ন করা হয়েছে:

• আইআরএ 1 ($ 60, 000): ছাড়ের যোগ্য অবদানের অর্থায়নে আইএআরএ 2 ($ 40, 000): ননডেডাক্টেবল অবদানের সাথে অর্থায়িত

আপনি, 000 6, 000 ননডেডাকটিভ অবদানের মাধ্যমে তৃতীয় traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ খুলুন এবং সেই ভারসাম্যটি একটি রোথ আইআরএতে রূপান্তর করুন। আপনার ট্যাক্স গণনায় কেবল আইআরএ 1 অন্তর্ভুক্ত থাকবে, ছাড়যোগ্য-অবদান আইআরএ।

• Traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ = $ 6, 000IRA 1 = $ 60, 000 (ছাড়ের যোগ্য অবদানের সাথে তৈরি মোট আইআরএ ব্যালেন্স) ond 6, 000 + $ 60, 000 = $ 66, 000 $ 5, 500 / $ 65, 500 = 0.9 = 9% $ 6, 000 x 9% = $ 540 ননটেক্সেবল রূপান্তর ব্যালেন্স tax 6, 000 - $ 540

ব্যাকডোর স্ট্র্যাটেজি এবং যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা

রূপান্তর প্রক্রিয়া শুরু করার আগে আপনার সমস্ত ছাড়ের যোগ্য আইআরএকে একটি traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) এ কাজ করুন। তারপরে,, 000 6, 000 ডলারের ননডেকটিভেবল অবদানের সাথে একটি নতুন আইআরএ খুলুন এবং সেই পরিমাণটি একটি রোথ আইআরএতে রূপান্তর করুন। আপনার ট্যাক্স বিল শূন্য হবে কারণ সরকার পিছনের অংশে রথ রূপান্তরকরণের উপর ট্যাক্স গণনায় যোগ্য-পরিকল্পনা ব্যালেন্সকে অন্তর্ভুক্ত করে না। এটি গণনা থেকে ননডেডাক্টেবল অবদানের সাথে তৈরি আইআরএগুলিও বাদ দেয়।

আপনি যদি পারেন তবে একটি রথ 401 (কে) এ অবদান রাখুন

ব্যাকডোর কৌশলটি অপ্রয়োজনীয় যদি আপনার নিয়োগকর্তা একটি রোথ 401 (কে) সরবরাহ করেন এবং আপনি সর্বাধিক সম্ভাব্য অবদান রাখছেন না। রথ 401 (কে) পরিকল্পনা আপনাকে 2020 সালে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলারে 19, 500 ডলার অবদান রাখতে দেয় যা আপনি অবসর নেওয়ার পরে ট্যাক্স-ফ্রি সংগ্রহ করতে পারবেন।

এই নিয়মের একটি সম্ভাব্য ব্যতিক্রম হতে পারে যদি আপনি পরিকল্পনার ভিতরে দেওয়া বিনিয়োগের পছন্দগুলি থেকে অসন্তুষ্ট হন এবং অন্য কোনও বিকল্প বিকল্প অনুসন্ধান করতে চান।

তলদেশের সরুরেখা

উচ্চ আয়ের পক্ষে ব্যাকডোর কৌশল ব্যবহার করে রথ আইআরএ-তে অবদানের সীমাটি ছিন্ন করা সম্ভব। আপনার সর্বাধিক সংরক্ষণ করুন যদি আপনার প্রথাগত billতিহ্যবাহী আইআরএ ব্যালেন্স না থাকে যা অবশ্যই আপনার ট্যাক্স বিলে যুক্ত হতে হবে বা যদি আপনার নিয়োগকর্তার যোগ্য পরিকল্পনাটি ছাড়ের যোগ্য আইআরএ ব্যালেন্সগুলির রোলওভারগুলিকে অনুমতি দেয়।

উপদেষ্টা অন্তর্দৃষ্টি

জোশ ব্রেইন

ব্রেন ওয়েলথ ম্যানেজমেন্ট, এলএলসি, বেলভ্যু , ওয়াশ।

রথ আইআরএতে অবদান রাখার একটি উপায় হ'ল ব্যাকডোর রথ আইআরএ রূপান্তরটি ব্যবহার করা (যদি আপনি সীমাবদ্ধতার চেয়ে বেশি আয় করেন তবে)।

জটিল মনে হচ্ছে? কিছুটা হলেও তত্ত্ব অনুসারে এই প্রক্রিয়াটি আসলে বেশ সহজ। যদিও রথ আইআরএর অর্থায়নের ক্ষেত্রে আয়ের সীমাবদ্ধতা রয়েছে তবে রথ আইআরএতে রূপান্তর করার ক্ষেত্রে আয়ের সীমাবদ্ধতা নেই। সুতরাং যদি আপনি কোনও traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে অবদান রাখেন, যার অবদানের নিয়ম নেই যা আপনার আয়ের দ্বারা নির্ধারিত হয়, তাত্ত্বিকভাবে, আপনি কোনও রথ আইআরএতে রূপান্তর করতে পারেন এবং আপনাকে যা করতে হবে তা হ'ল রূপান্তরটির পুরো পরিমাণে ট্যাক্স প্রদান করতে হবে যা $ 7, 000 (আপনার বয়সের উপর নির্ভর করে) পর্যন্ত হতে পারে।

একবার আপনি আপনার আইআরএকে একটি রোথ আইআরএ রূপান্তরিত করার পরে আপনাকে রূপান্তরকরণের জন্য কর দিতে হবে, তবে এগিয়ে যাওয়ার পরে, আপনার বৃদ্ধি এবং রোথ আইআরএ থেকে আপনার বিতরণগুলি করমুক্ত হবে।

রোথ আইআরএ রূপান্তর হ'ল যারা রোজ আইআরএতে অবদান রাখার জন্য সম্পদের সীমা ছাড়িয়ে যা আয় করেন তাদের পক্ষে সাধারণত ব্যবহৃত কৌশল।