যদিও জীবন বীমা সাধারণত অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলির জন্য একটি নিষিদ্ধ বিনিয়োগ, তবে কোনও যোগ্য অবসর পরিকল্পনায় অংশ নেওয়া বা কিউআরপি, নির্দিষ্ট নিয়মের অধীনে নীতিগুলি কিনতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, মুনাফা-ভাগাভাগির পরিকল্পনায় অবদানগুলি আমানতের দুই বছর পরে বা পরিকল্পনায় অংশ নেওয়ার পাঁচ বছর পরে "পাকা" হয়ে যায় এবং সেই অর্থের 100% পর্যন্ত জীবন বীমা কেনার জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে। যদি কোনও অংশগ্রহণকারী কোনও কিউআরপির মধ্যে যে কোনও ধরণের জীবন নীতি কিনতে পছন্দ করেন, তবে প্রিমিয়ামের জন্য অবদানগুলি পরিকল্পনার অন্যান্য অবদানের মতোই কর-ছাড়ের হিসাবে বিবেচিত হবে। সাধারণত, কিউআরপির বাইরে জীবন বীমা প্রিমিয়ামগুলি করের ডলারের পরে বিবেচিত হয় এবং ছাড়যোগ্য নয়।
নির্বাচিত জীবন বীমা ধরণের উপর নির্ভর করে, যোগ্য অ্যাকাউন্টের মালিকানাধীন থাকাকালীন কিছু শুল্ক দিতে হবে। কোনও নীতিমালা যে কোনও নগদ মূল্যকে অংশগ্রহণকারীকে আয় হিসাবে বিবেচনা করে এবং অন্যান্য উপার্জনের সাথেও করযোগ্য। বীমা খরচ অবশ্য করযোগ্য নয়। সুতরাং, টার্ম লাইফ পলিসিগুলি যা কোনও নগদ মূল্য জমা করে না এমন কিউআরপির মালিকানাধীন কোনও শুল্কের প্রভাব নেই, যখন পুরো জীবন এবং পরিবর্তনশীল বা সর্বজনীন জীবন নীতিমালা কর আরোপ করা যেতে পারে।
অবসর গ্রহণের পরে, নীতিটি হয় ক্যাশ আউট করতে হবে বা অংশগ্রহণকারীকে বিতরণ করতে হবে। অংশীদার যে তিনটি বিকল্প চয়ন করে তার মাধ্যমে কর নির্ধারণ করা হয়। নীতিটি কোনও শুল্ক ছাড়াই অ্যাকাউন্টে জমা করা অর্থ দিয়ে নগদ করা যায়, কারণ অ্যাকাউন্টটি অর্থের অন্যান্য অর্থের সমান হয়ে যায়। যদি অংশগ্রহণকারী পলিসিটি সদৃশভাবে বিতরণ করতে পছন্দ করে তবে পলিসির পুরো মূল্য, বিয়োগ প্রিমিয়ামের উপর আয়কর ধার্য থাকে। অবশেষে, অংশগ্রহণকারী পলিসিটি কিনতে পারেন, যা করযোগ্য, তবে এর মধ্যে পুরো অর্থ প্রদান করার জন্য নগদ মোটা অঙ্কের জড়িত। এছাড়াও, এই লেনদেনটি কখনও কখনও নিষিদ্ধ লেনদেন বিভাগের অধীনে আসতে পারে। সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে করের যথাযথ পরামর্শ নিন।
