সুচিপত্র
- দ্রুত পুনরুদ্ধার: othতিহ্যবাহী বনাম রথ আইআরএ
- রোথ আইআরএ এবং আয়ের প্রয়োজনীয়তা
- রূপান্তরগুলি আয় সীমা এড়ান
- পাঁচ বছরের বিধি
- কয়েক অন্যান্য 401 (কে) রোলওভার বিকল্প
- রোলওভার কীভাবে করবেন
- রূপান্তর জন্য সেরা প্রার্থী
406 (কে) প্ল্যান করে এমন কোনও কাজ যদি আপনি কখনও রেখে থাকেন তবে আপনি সম্ভবত এই কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলির জন্য বিভিন্ন রোলওভার বিকল্পগুলি সম্পর্কে সচেতন হন। একটি সাধারণ বিকল্পটি 401 (কে) এর উপর দিয়ে রথ আইআরএতে ঘুরছে।
401 (কে) এর উপরে রথ আইআরএ রোলিং করা স্পষ্ট পদক্ষেপ নাও হতে পারে যে 401 (কে) গুলি করের পূর্বে কর ডলার এবং রোথ আইআরএকে ট্যাক্স পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থ প্রদান করা হয়। তবে, যেহেতু আইআরএস রোথ অংশগ্রহণকারীদের উপর আয়ের সীমা রাখে, 401 (কে) রোলওভার এমন আরও কয়েকটি সুযোগের মধ্যে অন্যতম যে আরও ধনী সেভারদের একটি রথ আইআরএ অর্জন করতে হয়। Othতিহ্যবাহী আইআরএর তুলনায় রথের বেশ কয়েকটি সুবিধা রয়েছে, আরও সাধারণ রোলওভার বিকল্প: অবসর নেওয়ার ক্ষেত্রে এই পরিকল্পনাগুলি থেকে প্রত্যাহারগুলি করমুক্ত এবং ন্যূনতম বিতরণ প্রয়োজন হয় না।
আপনি যদি 40তিহ্যবাহী বা রথ জাতের একটি 401 (কে), কোনও রথ আইআরএ (এবং কয়েকটি অন্যান্য বিকল্প) রূপান্তর করতে চান তবে এখানে টিপস রয়েছে।
কী Takeaways
- আপনার 401 (কে) বা অন্য কর্মক্ষেত্রের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাটি কোনও রোথ আইআরএ-তে রোলিংয়ের উচ্চ-উপার্জনকারীদের জন্য সুবিধা রয়েছে যারা অন্যথায় কোনও রথ খুলতে পারেন না f আপনি যদি কোনও রোথের উপর traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) রোল করেন তবে আপনি এতে করের প্রাপ্য হবেন আপনার স্থানান্তরিত তহবিলের উপর কর বছর কোনও রথ আইআরএতে আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা এবং traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ-প্রাক করের তহবিলের জন্য your আপনার 401 (কে) নতুন রথ আইআরএতে রোল করা ভাল পছন্দ নয় যদি আপনি পাঁচ বছরের মধ্যে অর্থ উত্তোলনের প্রয়োজন অনুমান করেন।
দ্য রোথ আইআরএ
প্রথমে, রথ আইআরএ-তে একটি দ্রুত রিফ্রেশার। Traditionalতিহ্যবাহী আইআরএগুলির মতো, রোথ আইআরএর মধ্যে বিনিয়োগ প্রতি বছর আয়কর ব্যতীত বৃদ্ধি পায়। অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে প্রধান পার্থক্য হ'ল traditionalতিহ্যবাহী আইআরএগুলি প্রাক করের ডলারের সাহায্যে অর্থায়ন করা হয় - অবদানের ফলে তাত্ক্ষণিকভাবে কর ছাড় হয় — অন্যদিকে রথ অবদানগুলি ট্যাক্স পরবর্তী ডলারে থাকে যার অর্থ তারা অবদানের সময় ছাড়যোগ্য হয় না। বেতনটি অবশ্য তখনই আসে যখন বিনিয়োগকারীরা তাদের রোথ অবসর তহবিলের জন্য ট্যাপ করেন। অবদান এবং লাভ উভয়ই ফেডারেল ট্যাক্স এবং সর্বাধিক রাষ্ট্রীয় কর থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত। বিপরীতে, traditionalতিহ্যবাহী আইআরএধারীরা তাদের প্রত্যাহারের উপর আয়কর প্রদান করে।
অন্য কথায়, আপনি হয় সামনের প্রান্তে (নিয়মিত আইআরএ সহ) বা পিছনের প্রান্তে (রোথ সহ) ট্যাক্স বিরতি পান। বিনিয়োগকারীরা অবসর গ্রহণের ক্ষেত্রে উচ্চতর ট্যাক্স বন্ধনে থাকার প্রত্যাশা করেন যে কারণে রথগুলি পছন্দ করেন: পরবর্তী সময়ে করের সঞ্চয় তাদের জন্য আরও অর্থবোধ তৈরি করে।
রোথ আইআরএ এবং আয়ের প্রয়োজনীয়তা
দুটি অ্যাকাউন্টের মধ্যে অন্য কী পার্থক্য রয়েছে। যে কোনও aতিহ্যবাহী আইআরএতে অবদান রাখতে পারে, তবে আইআরএস কোনও রথ আইআরএর জন্য যোগ্যতার উপর একটি আয়ের ক্যাপ চাপিয়ে দেয়। মূলত, আইআরএস উচ্চ-উপার্জনকারীদের এই কর-সুবিধাযুক্ত অ্যাকাউন্টগুলি থেকে উপকৃত হতে চায় না। স্লাইডিং স্কেলে অবদানগুলিকে প্রভাবিত করে, মুদ্রাস্ফীতি বজায় রাখতে আয়ের ক্যাপগুলি পর্যায়ক্রমে সামঞ্জস্য করা হয়। ২০২০ সালে, রথ আইআরএর জন্য একক ফাইলারদের জন্য সম্পূর্ণ বার্ষিক অবদানের জন্য পর্যায়-বহির পরিসীমা 4 124, 000 থেকে শুরু করে 139, 000 ডলার (পূর্ণ বার্ষিক অবদান age 6, 000 থেকে, 000 7, 000, বয়স অনুসারে)) বিবাহিত দম্পতিরা যৌথভাবে ফাইলিংয়ের জন্য, পর্যায়টি শুরু হয় বার্ষিক মোট আয়ের $ 196, 000 থেকে, সামগ্রিক সীমা 206, 000 ডলার।
আপনি কেন আপনার 401 (কে) ধরে কোনও রথ আইআরএ রোল করতে চান? এই ধরণের রূপান্তরটিতে রথ আয়ের সীমাবদ্ধতা প্রযোজ্য নয়। যে কোনও আয়ের সাথে যে কোনও ব্যক্তিকে রোলওভারের মাধ্যমে একটি রথ আইআরএতে তহবিল দেওয়ার অনুমতি দেওয়া হয়েছে। বাস্তবে এটি একমাত্র উপায়। (অন্যটি একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএকে একটি রোথ আইআরএ রূপান্তর করছে, যা পিছনের দিকের রূপান্তর হিসাবেও পরিচিত))
401 (কে) তহবিলগুলি কেবল রোলওভারের জন্য যোগ্য কোম্পানির অবসর পরিকল্পনা সম্পদ নয়। 403 (খ) এবং 457 (খ) সরকারী-খাত এবং অলাভজনক কর্মচারীদের জন্য পরিকল্পনাও রোথ আইআরএতে রূপান্তরিত হতে পারে।
বিনিয়োগকারীরা investmentতিহ্যবাহী এবং রোথ আইআরএ উভয় অ্যাকাউন্টেই তাদের বিনিয়োগের ডলারগুলি ভাগ করে নিতে বেছে নিতে পারেন, যতক্ষণ না তাদের আয় যতক্ষণ না বর্ণিত রোথের সীমা ছাড়িয়ে যায়। যাইহোক, সর্বোচ্চ অনুমোদিত পরিমাণ একই থাকে। অর্থাত্, এটি অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে মোট split 6, 000 বা split 7, 000 বিভক্তের বেশি হতে পারে না।
401 (কে) -তে-রোথ-আইআরএ রূপান্তর
যদিও পুরোপুরি আইনী, জটিল করের বিধিগুলি এই রূপান্তরগুলিতে প্রযোজ্য এবং সময়টি জটিল হতে পারে। সুতরাং, প্রথমে বিশদ আর্থিক এবং আর্থিক পরামর্শ না নিয়ে এগুলি করবেন না। আপনার aতিহ্যবাহী 401 (কে) বা রথ 401 (কে) রয়েছে কিনা তার উপর নির্ভর করে পদ্ধতিটিও পরিবর্তিত হয়।
Ditionতিহ্যবাহী -401 (কে)-থেকে-রোথ-আইআরএ রূপান্তর
Rতিহ্যবাহী 401 (কে) রথ আইআরএতে রূপান্তর একটি দ্বি-পদক্ষেপ প্রক্রিয়া। প্রথমত, আপনি একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে তহবিলগুলি রোল করেন; তারপরে, আপনি সেই আইআরএটিকে প্রচলিত বিভিন্ন থেকে কোনও রথ আইআরএতে রূপান্তর করেন।
এখন খারাপ সংবাদ এর জন্য. আপনি যখন রথে রূপান্তর করেন তখন আপনি অর্থের উপর (সাধারণ আয়ের হারে) ট্যাক্স প্রদান করবেন এবং অ্যাকাউন্টে কতটা রয়েছে তার উপর নির্ভর করে তারা কঠোর হতে পারে। এটি কারণ আপনার 401 (কে) -আমরবারে আপনার অবদানের জন্য কর ছাড়ের প্রাপ্তি পেয়েছে যে তারা প্রাক-করের ডলারের সাহায্যে অর্থায়িত হয় it এবং আপনি এটি কোনও traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে স্থানান্তরিত করার জন্য কোনও শুল্ক প্রদান করেন নি, যা প্রাক-হোল্ড করার জন্যও ডিজাইন করা হয়েছে করের টাকা তবে রথ হ'ল ট্যাক্সের পরের বিকল্প। সুতরাং, যদি আপনি প্রথাগত 401 (কে) হিসাবে প্রি-ট্যাক্স ভিত্তিতে প্রদত্ত অবদানগুলি রোল করেন তবে জড়িত পরিমাণটি অবশ্যই রোলওভারের বছরের জন্য করযোগ্য আয়ের হিসাবে অন্তর্ভুক্ত করা উচিত।
এখন, যদি আপনি আপনার 401 (কে) কে ছাড়যোগ্য পরিমাণের চেয়ে বেশি অবদান রাখেন তবে আপনি কোনও রথ আইআরএতে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার পরে ট্যাক্সের তহবিল এবং byতিহ্যবাহী আইআরএতে প্রাক-করের তহবিল বরাদ্দ করে তাত্ক্ষণিক ট্যাক্সগুলি এড়াতে সক্ষম হতে পারেন ।
সংখ্যাগুলি সংক্রমণের প্রয়োজন কেন এটি চেষ্টা করার আগে উপযুক্ত পরামর্শ নেওয়া গুরুত্বপূর্ণ। যদি করের প্রভাবগুলি খুব বেশি হয় তবে কৌশলটি বোধগম্য নয়। তবে, দীর্ঘমেয়াদী সুবিধা বিবেচনা করুন: আপনি যখন অবসর নেবেন এবং রথ আইআরএ থেকে অর্থ প্রত্যাহার করবেন, আপনি ট্যাক্সের.ণ পাবেন না। দীর্ঘমেয়াদী ভাবার আরও একটি কারণ রয়েছে, যা পরে ব্যাখ্যা করা পাঁচ বছরের নিয়ম।
রথ -401 (কে) -তে-রোথ-আইআরএ রূপান্তর
আপনার যদি রথ 401 (কে) থাকে তবে রোলওভার প্রক্রিয়াটি আরও অনেক সোজা। প্রকৃতপক্ষে, কোনও রথ 401 (কে) এর উপর দিয়ে কোনও রথ আইআরএ রোলিং করাই সর্বোত্তম। এই প্রক্রিয়াটি সরল করে দেওয়া হয়েছে যে পরে ট্রান্সফার করা তহবিল দুটি ট্যাক্সের পরে ট্যাক্সের পরে ডলারের সমন্বয়ে একই কর ভিত্তি করে।
আপনার 401 (কে) যদি কোনও রথ 401 (কে) হয় তবে আপনি এটি মধ্যবর্তী পদক্ষেপ বা করের জড়িত ছাড়াই সরাসরি কোনও রোথ আইআরএ রোল করতে পারেন। যে কোনও নিয়োগকর্তা মিলে যাওয়া অবদানগুলি কীভাবে পরিচালনা করবেন তা আপনার চেক করা উচিত কারণ সেগুলি নিয়মিত 401 (কে) অ্যাকাউন্টে থাকবে (এবং করগুলি সেগুলি প্রদেয় হবে)। আপনি আপনার 401 (কে) তহবিলের জন্য একটি রোথ আইআরএ স্থাপন করতে পারেন বা এগুলিকে কোনও বিদ্যমান রথে পরিণত করতে পারেন।
পাঁচ বছরের বিধি
এই কৌশলটি দীর্ঘমেয়াদী নজরে রেখে বিবেচনা করা উচিত। আপনার 401 (কে) একটি নতুন রথ আইআরএ রোল করা ভাল পছন্দ নয় যদি আপনি ভবিষ্যতের কাছাকাছি সময়ে অর্থ প্রত্যাহার করে নিয়ে যাওয়ার প্রত্যাশা করেন — আরও সুনির্দিষ্টভাবে, পাঁচ বছরের মধ্যে।
রথ আইআরএগুলি পাঁচ বছরের নিয়মের সাপেক্ষে। বিধিতে বলা হয়েছে যে রোথ ট্যাক্স- এবং জরিমানা-মুক্ত পরিকল্পনা থেকে উপার্জন - অর্থাত্ সুদ বা মুনাফা-প্রত্যাহার করতে আপনাকে অবশ্যই কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য রথ ধরে রেখেছিলেন ((আপনি যে কোনও সময়ে আপনার রোথের অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন সময়।) রূপান্তরিত তহবিল প্রত্যাহারের ক্ষেত্রেও একই রকম যায় - যেমন আপনার traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) থেকে তহবিল যা আপনি প্রথমে একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ এবং তারপরে একটি রোথ আইআরএ রেখেছিলেন।
যদি কোনও রথ 401 (কে) থেকে কোনও বিদ্যমান রথ আইআরএতে তহবিলগুলি আবর্তিত হয় তবে রোলড ওভার তহবিলগুলি রথ আইআরএর মতো একই সময়ের অধিকারী হতে পারে। এটি হ'ল, আইআরএর হোল্ডিং পিরিয়ড এটির সমস্ত তহবিলের জন্য প্রযোজ্য, রথ 401 (কে) অ্যাকাউন্ট থেকে রোলড ওভারগুলি সহ। একই চিকিত্সা কোনও রথ 401 (কে) এর সময়সীমার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য না যা কোনও নতুনকে গড়িয়ে দেওয়া রথ আইআরএ যদি আপনার কাছে বিদ্যমান রথ আইআরএ না থাকে এবং রোলওভারের উদ্দেশ্যে একটি স্থাপনের প্রয়োজন হয়, আপনি রথ 401 (কে) কে কত দিন অবদান রাখছেন তা নির্বিশেষে পাঁচ বছরের মেয়াদ নতুন রথ আইআরএ খোলা বছর থেকে শুরু হয় begins ।
$ 40.572
কর্মচারী বেনিফিট রিসার্চ ইনস্টিটিউট অনুসারে, ২০১ R সালের গড় রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টের ভারসাম্য (সর্বশেষ পরিসংখ্যান)।
কয়েক অন্যান্য 401 (কে) রোলওভার বিকল্প
401 (কে) থেকে 401 (কে) স্থানান্তর
আপনি যদি নতুন চাকরিতে 401 (কে) এর ভারসাম্যকে অন্য 401 (কে) এর সাথে রোল করেন তবে আপনি সম্পূর্ণরূপে ট্যাক্সের কামড় এড়াতে পারবেন। অবশ্যই, আপনার নতুন পরিকল্পনার প্রশাসককে এ জাতীয় রোলওভারগুলির অনুমতি দিতে হবে। যদি আপনার পুরানো পরিকল্পনার সম্পদগুলি একটি নির্দিষ্ট বিনিয়োগ সংস্থার মালিকানা তহবিলগুলিতে বিনিয়োগ করা হয় এবং নতুন পরিকল্পনাটি কেবল অন্য কোনও সংস্থার তহবিল সরবরাহ করে তবে এটি সম্ভাব্য হবে না। যদি আপনার 401 (কে) অ্যাকাউন্টে আপনার পুরানো নিয়োগকর্তার কর্পোরেট স্টক থাকে তবে আপনাকে স্থানান্তর করার আগে এটি বিক্রি করতে হতে পারে।
আপনার পুরানো অ্যাকাউন্টটি যদি রথ 401 (কে) হয় এবং নতুন পরিকল্পনাটি কেবল 401 (কে) traditional সর্বোত্তম চুক্তিটি হ'ল আপনার পুরানো রথ 401 (কে) কে একটি নতুন রথ 401 (কে) এ রোল করা। পুরানো পরিকল্পনায় যে পরিমাণ তহবিল ছিল তার বছরগুলি যোগ্য বন্টনের জন্য পাঁচ বছরের সময়কালের জন্য গণনা করা উচিত (কর- এবং জরিমানা মুক্ত প্রত্যাহার।) তবে, পূর্ববর্তী নিয়োগকর্তাকে অবশ্যই নিয়োগকর্তার পরিমাণ সম্পর্কে নতুন নিয়োগকর্তার সাথে যোগাযোগ করতে হবে ঘূর্ণায়মান হচ্ছে এবং তারা তৈরি হয়েছিল প্রথম বছরটি নিশ্চিত করে। অ্যাকাউন্টধারীর পুরো অ্যাকাউন্টটি কেবলমাত্র একটি অংশ নয়, স্থানান্তর করা উচিত।
ক্যাশিং আউট
সম্পূর্ণ বা আংশিকভাবে আপনার অ্যাকাউন্টে নগদ রাখা সাধারণত একটি ভুল। একটি aতিহ্যবাহী 401 (কে) পরিকল্পনায়, আপনার 59% এর কম বয়সী হলে আপনার অবদানের সমস্ত শুল্ক এবং তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের জন্য করের জরিমানার উপর ½ণ থাকবে ½ একটি রোথ 401 (কে)-তে, আপনি প্রত্যাহার করে নেওয়া কোনও আয়ের উপর আপনার কর ধার্য হবে এবং যদি আপনি 59 বছরের কম বয়সী হন এবং পাঁচ বছরের জন্য অ্যাকাউন্ট না থাকে তবে সম্ভাব্যভাবে 10% তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের জরিমানার সাপেক্ষে হতে পারেন।
রোলওভার কীভাবে করবেন
আপনার 401 (কে) পরিকল্পনা থেকে কোনও রোলওভারের যান্ত্রিকগুলি সোজা are প্রথমত, একটি ব্যাংক, ব্রোকারেজ বা অনলাইন বিনিয়োগ প্ল্যাটফর্ম একটি আইআরএ খোলে (ইনভেস্টোপিডিয়ায় আইআরএর জন্য সেরা ব্রোকার এবং রথ আইআরএর জন্য সেরা ব্রোকারগুলির তালিকা রয়েছে))
তারপরে, আপনি সরাসরি রোলওভারের জন্য অনুরোধ করেন, এটি বিশ্বস্ত-টু-ট্রাস্টি রোলওভার হিসাবেও পরিচিত। আপনার পরিকল্পনার প্রশাসক আপনি যে ব্যাংক বা দালালীতে খোলেন সেই অর্থ সরাসরি আইআরএতে প্রেরণ করে। অথবা, তারা আপনার অ্যাকাউন্টের নামে তৈরি করা একটি চেক সরবরাহ করতে পারে যা আপনি জমা করেন। প্রশাসক যদি রাজি হন তবে সরাসরি যাওয়া (কোনও চেক নেই) সেরা উপায়। এই পদ্ধতিটি দ্রুত, সহজ এবং কোনও সন্দেহ নেই যে এটি কোনও বিতরণ নয় (যার উপর আপনি করের.ণী)। প্রশাসক যদি এই পদ্ধতিটি মেনে চলেন না, তবে নিশ্চিত হয়ে নিন যে চেকটি আপনার নতুন অ্যাকাউন্টে তৈরি হয়েছে, ব্যক্তিগতভাবে আপনার কাছে নয় - আবার প্রমাণ হিসাবে এটি কোনও বিতরণ নয়।
আপনি কোনও বিতরণ থেকে রোলওভারও করতে পারেন, এটি একে অপ্রত্যক্ষ রোলওভারও বলা হয়। এই ক্ষেত্রে, পরিকল্পনার প্রশাসক আপনাকে দেওয়া একটি চেক সরবরাহ করবে। 20% হারে ট্যাক্সগুলি আটকানো হবে এবং আপনাকে আপনার আয়কর রিটার্নে আয়ের হিসাবে বন্টনটি রিপোর্ট করতে হবে। আপনি যদি 60 দিনের মধ্যে অন্য কোনও অবসর অ্যাকাউন্টে রোলওভার পরিচালনা করেন এবং অন্য উত্স থেকে আটকানো অর্থ উপার্জন করেন তবে আপনি করগুলি এড়াতে পারবেন।
তলদেশের সরুরেখা
নিয়োগকর্তা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলিকে নতুন রথ আইআরএ রোলিংয়ের আদর্শ প্রার্থীরা হলেন যারা অ্যাকাউন্ট থেকে কয়েক বছর ধরে বিতরণ নেওয়ার প্রত্যাশা করেন না। যাঁরা উভয় প্রকারের 401 (কে) কে নতুন রথ আইআরএতে রূপান্তর করেন, তাদের যদি রূপান্তর থেকে পাঁচ বছরের মধ্যে অর্থ প্রত্যাহার করে তবে তারা রথ থেকে প্রত্যাহারকৃত যে কোনও অর্থের জন্য 10% জরিমানা দিতে হবে।
যারা ৫৯½ বা তার বেশি বয়সের তাদের পাঁচ% বা তারও বেশি বছর আগে খোলা একটি বিদ্যমান রথ আইআরএতে 401 (কে) তহবিল স্থানান্তরকারীরা 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের জরিমানা থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত। এই ছাড়টি রোলড ওভার 401 (কে) তহবিলকেও বিনা জরিমানা ছাড়িয়ে নেওয়ার অনুমতি দেয়।
রথ সম্পর্কিত আরও একটি চুলকানি রয়েছে। তাদের অবদানের পাশাপাশি, অ্যাকাউন্টধারীরা বাড়তি কেনার জন্য অর্থ ব্যয় করতে বা কলেজের শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানে নগদ অর্থ ব্যবহার করার ক্ষেত্রে শুল্ক ছাড়াই অতিরিক্ত 10, 000 ডলার সরিয়ে নিতে পারে।
