পেশাদার এবং বার্ষিক করের বিপরীতে

সুচিপত্র

• শুধু কর বিবেচনার চেয়ে বেশি
• করের হার বৃদ্ধি করা
• ওয়াশ বিক্রয় বিধিটি বুঝতে হবে
• পোর্টফোলিও পুনরুদ্ধার
• একটি বড় ট্যাক্স বিল রাস্তা নিচে?
• মূলধন লাভ সমানভাবে তৈরি হয় না
• মিউচুয়াল ফান্ড বিতরণ
• বড় ছবি দেখুন
• তলদেশের সরুরেখা

বার্ষিক ট্যাক্স-লোকসান সংগ্রহগুলি হ'ল এমন একটি প্রক্রিয়া যা প্রতি ট্যাক্স বছরের শেষে অনেক বিনিয়োগকারীরা হাতে নিয়েছিলেন। কর-কাটা করের বোঝা হ্রাস করতে সহায়তা করে। কৌশলে স্টক, মিউচুয়াল ফান্ড, এক্সচেঞ্জ ট্রেড ফান্ড (ইটিএফ) এবং অন্যান্য বিনিয়োগ থেকে উপলব্ধি লাভগুলি অফসেট করার জন্য লোকসান বহনকারী বিনিয়োগগুলি জড়িত।

বিভিন্ন কারণে কর বিনিয়োগের সমস্ত বিনিয়োগকারীদের জন্য সেরা কৌশল হতে পারে বা নাও হতে পারে।

শুধু কর বিবেচনার চেয়ে বেশি

প্রায়শই, কেবলমাত্র ট্যাক্সের কারণে কোনও বিনিয়োগ, এমনকি লোকসানের পরেও, বিক্রি করা সাধারণত একটি দুর্বল সিদ্ধান্ত। যাইহোক, ট্যাক্স-লোকসান সংগ্রহ আপনার সামগ্রিক আর্থিক পরিকল্পনা এবং বিনিয়োগের কৌশল হিসাবে একটি কার্যকর অংশ হতে পারে যতক্ষণ না এটি সিদ্ধান্তের সাথে শেষ পর্যন্ত সেই কৌশলটির সাথে দ্বন্দ্বপূর্ণ হয়। (আরও তথ্যের জন্য, দেখুন: কখন পোর্টফোলিও ক্ষতিগ্রস্থদের ডাম্প করবেন ))

করের হার বৃদ্ধি করা

অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (আইআরএস), অনেকগুলি রাজ্য এবং এমনকি কয়েকটি শহর ব্যক্তি ও ব্যবসায়ের উপর করের মূল্যায়ন করবে। কখনও কখনও, করের হার due প্রদেয় করের গণনার জন্য শতাংশ these এই সরকারী সত্তাগুলির ক্রিয়াকলাপে তহবিল সাহায্য করতে পরিবর্তিত হবে।

2018 এর জন্য, আইআরএস করের হার বাড়িয়েছে যা তারা বেশ কয়েকটি আইটেমের মূল্যায়ন করতে ব্যবহার করবে, এর মধ্যে রয়েছে:

• দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের শীর্ষ হার 15% থেকে 20% এ উন্নীত হয়েছে। উচ্চ আয়ের বিনিয়োগকারীদের জন্য একটি নতুন 3.8% মেডিকেয়ার সারট্যাক্স এই করদাতাদের জন্য সর্বোচ্চ কার্যকর মূলধন লাভের হারকে 23.8% এ উন্নীত করেছে ordinary সাধারণ আয়ের জন্য সর্বোচ্চ প্রান্তিক হার ৩৫. from% থেকে বেড়ে ৩৯..6% হয়েছে।

এই বৃদ্ধি সম্ভাব্যভাবে বিনিয়োগের ক্ষতিগুলি উচ্চ আয়ের বিনিয়োগকারীদের কাছে আরও মূল্যবান করে তোলে। তবে, সমস্ত বিনিয়োগকারীরা বিনিয়োগের ক্ষতির একটি অংশ বেছে নিতে পারলে বেছে নিতে পারেন।

ওয়াশ বিক্রয় বিধিটি বুঝতে হবে

আইআরএস ধোয়া বিক্রয় নিয়ম অনুসরণ করে। এই বিধিমালায় বলা হয়েছে যে আপনি যদি ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে সেই ক্ষতিকে স্বীকৃতি দিতে এবং হ্রাস করার জন্য বিনিয়োগ বিক্রয় করেন তবে আপনি সেই একই সম্পদটি কিনতে পারবেন না - বা অন্য বিনিয়োগের সম্পদ যা এটির "যথেষ্ট পরিমাণে অভিন্ন" - বিক্রয় পরবর্তী ৩০ দিনের জন্য। (আরও তথ্যের জন্য দেখুন: কর-লোকসান সংগ্রহ: বিনিয়োগের ক্ষতি হ্রাস করুন ))

পৃথক স্টকের ক্ষেত্রে এই নিয়মটি বেশ পরিষ্কার। আপনি যদি এক্সন মবিল কর্পোরেশনে (এক্সওএম) ক্ষতিগ্রস্থ হয়ে পড়েছিলেন এবং বুঝতে পেরেছিলেন যে ক্ষতিটি আপনি যদি আবার মালিকানা পেতে চান তবে আপনাকে স্টকটিতে কেনার আগে 30 দিন অপেক্ষা করতে হবে। এই নিয়মটি আসলে 61 দিনের মতো হতে পারে। লোকসানটি বিক্রি করতে এবং তা উপলব্ধি করতে আপনাকে প্রাথমিক ক্রয়ের তারিখ থেকে কমপক্ষে 30 দিন অপেক্ষা করতে হবে এবং তারপরে সেই অভিন্ন সম্পদ পুনরায় কেনার আগে আপনাকে কমপক্ষে 31 দিন অপেক্ষা করতে হবে।

মিউচুয়াল ফান্ডের ক্ষেত্রে, আপনি ভ্যানগার্ড 500 সূচক তহবিলের (ভিএফআইএনএক্স) ক্ষতি হারিয়ে বুঝতে পারলে আপনি এসপিডিআর এস অ্যান্ড পি 500 ইটিএফ (এসপিওয়াই) কিনতে পারবেন না, যা অভিন্ন সূচীতে বিনিয়োগ করে। আপনি সম্ভবত ভ্যানগার্ড মোট স্টক মার্কেট ইনডেক্স (ভিটিএসএমএক্স) কিনতে পারেন, যদিও এই তহবিলটি অন্য একটি সূচককে অনুসরণ করে।

অনেক বিনিয়োগকারী ওয়াশ বিক্রয় বিধি লঙ্ঘন না করে বিক্রি হওয়া স্টকগুলি প্রতিস্থাপনের জন্য সূচক তহবিল এবং ইটিএফ, পাশাপাশি সেক্টর তহবিল ব্যবহার করে। এই পদ্ধতিটি কাজ করতে পারে তবে যে কোনও কারণেই ব্যাকফায়ার করতে পারে। কেনা বিকল্প সুরক্ষা চূড়ান্ত স্বল্পমেয়াদী লাভের সাথে এটি বাড়াতে পারে এমন কয়েকটি উপায় বা স্টক বা তহবিলে বিক্রি যদি আপনার কাছে এটি কিনে ফেরার সুযোগ পাওয়ার আগে প্রশংসিত হয়।

তদুপরি, আপনি যে অ্যাকাউন্টটি স্বতন্ত্র অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) ব্যবহার করে রাখেন সে হিসাবে অন্য কোনও অ্যাকাউন্টে বিক্রি হওয়া সম্পদটি কিনে আপনি ওয়াশ বিক্রয়ের নিয়ম এড়াতে পারবেন না। (আরও তথ্যের জন্য, দেখুন: বিনিয়োগের ক্ষতি হ্রাসের স্টিং গ্রহণ করা ))

পোর্টফোলিও পুনরুদ্ধার

ট্যাক্স-লোকসান কাটার জন্য সর্বোত্তম পরিস্থিতিগুলির মধ্যে একটি হ'ল এটি যদি আপনার পোর্টফোলিওর স্বাভাবিক পুনঃব্যাবস্থাপনার প্রসঙ্গে করা যায়। পুনরায় ভারসাম্যহীন আপনার হোল্ডিংগুলিতে আপনার সম্পদ বরাদ্দকে সত্যায়িত করতে সহায়তা করে। আপনি যেমন ভারসাম্য বজায় রাখেন তখন কোন হোল্ডিং ক্রয় এবং বিক্রয় করবেন তা দেখুন এবং ব্যয়ের ভিত্তিতে- অ্যাডজাস্ট করা, মূল ক্রয়ের মানের দিকে মনোযোগ দিন। ব্যয়ের ভিত্তিতে প্রতিটি সম্পত্তির মূলধন লাভ বা ক্ষতি নির্ধারণ করা হবে। এই পদ্ধতির ফলে আপনি কেবলমাত্র কোনও ট্যাক্স লোকসান উপলব্ধি করতে বিক্রয় করতে পারবেন না যা আপনার বিনিয়োগের কৌশলের সাথে ফিট করে বা নাও পারে। (আরও তথ্যের জন্য, দেখুন: আপনার পোর্টফোলিওটিকে ট্র্যাকে রাখতে ভারসাম্য বজায় রাখুন ))

একটি বড় ট্যাক্স বিল রাস্তা নিচে?

কিছু আর্থিক উপদেষ্টা যুক্তি দেখান যে ওয়াশ বিক্রয় বিধি দ্বারা নির্ধারিত অপেক্ষার পরে বিক্রয়কৃত সম্পদ পুনরায় কেনার অভিপ্রায়ের সাথে ধারাবাহিকভাবে ট্যাক্স-লোকসান কাটা শেষপর্যন্ত আপনার সামগ্রিক ব্যয়ের ভিত্তিতে নিম্নতর চালিত হবে এবং এর ফলে কোনও পর্যায়ে আরও বেশি মূলধন লাভ হবে ভবিষ্যৎ. এটি দুটি ক্ষেত্রে সঠিক হতে পারে।

1. সময়ের সাথে সাথে যদি বিনিয়োগ বাড়তে থাকে তবে আপনার মূলধন লাভ বৃহত্তর হতে পারে future ভবিষ্যতে মূলধন লাভের হারের সাথে কী হবে তা আপনি জানেন না।

তবে এর উল্টো দিকটি হ'ল বর্তমান ট্যাক্সের সঞ্চয় পরবর্তী সময়ে উচ্চতর মূলধন লাভের অফসেটের জন্য যথেষ্ট হতে পারে। বর্তমান মূল্য (পিভি) ধারণাটি বিবেচনা করুন, যার মতে আজ করের এক ডলারের পরে অতিরিক্ত অর্থ প্রদেয় শুল্কের চেয়ে বেশি মূল্য রয়েছে। স্পষ্টতই, এটি মুদ্রাস্ফীতি এবং ভবিষ্যতের করের হার সহ বিভিন্ন কারণের উপর নির্ভর করবে।

মূলধন লাভ সমানভাবে তৈরি হয় না

স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভগুলি হ'ল আপনি যে বিনিয়োগগুলি এক বছর বা তারও কম সময় ধরে রেখেছিলেন তা থেকে অনুধাবিত। এই সংক্ষিপ্ত হোল্ডিংগুলি থেকে প্রাপ্ত উপার্জনগুলি সাধারণ আয়ের জন্য আপনার প্রান্তিক করের হারে কর আরোপ করা হয়। আপনি কীভাবে ফাইল করবেন তার উপর নির্ভর করে 2018 ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্ট (টিসিজেএ) 2019 এর জন্য 7 টি হারের বন্ধনী নির্ধারণ করে, 10% থেকে 37% এর মধ্যে। (সম্পর্কিত পড়ার জন্য, দেখুন: মূলধন লাভ 101 )

দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভগুলি হ'ল সেই লাভগুলি যা এক বছরের বেশি সময় ধরে অনুষ্ঠিত বিনিয়োগ থেকে অনুভূত হয় এবং করের হার উল্লেখযোগ্যভাবে কম হয়। অনেক বিনিয়োগকারীদের জন্য এই লাভগুলির হার প্রায় 15% lowestনি সর্বনিম্ন হার শূন্য এবং সর্বোচ্চ হার 20%। এছাড়াও, মনে রাখবেন যে সর্বোচ্চ আয়ের বন্ধনীগুলির জন্য, অতিরিক্ত 3.8% মেডিকেয়ার সারটাক্সও এখানে কার্যকর হয়। (সম্পর্কিত পড়ার জন্য, দেখুন: মূলধন ক্ষতি এবং কর ।)

প্রদত্ত প্রকারের ক্ষতিগুলি প্রথমে একই ধরণের প্রথম লাভের তুলনায় অফসেট করা উচিত। উদাহরণস্বরূপ, দীর্ঘমেয়াদী ক্ষতির বিরুদ্ধে দীর্ঘমেয়াদী লাভ। যদি দীর্ঘমেয়াদী সমস্ত ক্ষতির অফসেট করার জন্য পর্যাপ্ত দীর্ঘমেয়াদী লাভ না হয় তবে দীর্ঘমেয়াদী ক্ষতির ভারসাম্য স্বল্পমেয়াদী লাভগুলি অফসেট করার দিকে যেতে পারে এবং এর বিপরীতে।

হতে পারে আপনার একটি ভয়াবহ বছর ছিল এবং এখনও ক্ষতি রয়েছে যা লাভগুলি অফসেট করে না। বাম-ওভার বিনিয়োগ লোকসান একটি নির্দিষ্ট কর বছরে অন্যান্য আয়ের বিপরীতে কেটে নেওয়া যেতে পারে এবং বাকী বছরগুলিতে বহন করা হয়।

অবশ্যই, প্রদত্ত বছরে কর-ক্ষতি সংগ্রহের সিদ্ধান্তের অন্যতম বিবেচ্য বিষয় হ'ল আপনার লাভ এবং ক্ষতির প্রকৃতি। আপনি এটি বিশ্লেষণ করতে বা এগিয়ে যাওয়ার আগে আপনার ট্যাক্স অ্যাকাউন্ট্যান্টের সাথে কথা বলতে চাইবেন।

মিউচুয়াল ফান্ড বিতরণ

বিগত কয়েক বছরে শেয়ার বাজারের লাভের সাথে অনেক মিউচুয়াল ফান্ড বড় আকারের বিতরণ বন্ধ করে দিচ্ছে, এর মধ্যে কয়েকটি দীর্ঘ এবং স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভের আকারে রয়েছে। এই বিতরণগুলি সমীকরণেরও কারণ হতে পারে।

বড় ছবি দেখুন

ট্যাক্স-লোকসান ফসল সংগ্রহ কেবল একটি কৌশল যা আপনার আর্থিক লক্ষ্য অর্জনের পথে ব্যবহার করা যেতে পারে। আপনার পিছনে পিছনে পদক্ষেপ নেওয়ার জন্য আপনার পক্ষে এটি একটি ভাল ধারণা কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য এবং আপনার সামগ্রিক করের পরিস্থিতিটি প্রথমে দেখুন।

তলদেশের সরুরেখা

কমপক্ষে বার্ষিক কর-লোকসান সংগ্রহের সুযোগগুলির জন্য আপনার পোর্টফোলিওটি পর্যালোচনা করা ভাল ধারণা, যদিও আপনার ট্যাক্স পরিস্থিতির সামগ্রিক প্রেক্ষাপটে এবং এই লেনদেনগুলি আপনার সামগ্রিক বিনিয়োগের কৌশলটির সাথে খাপ খায় কিনা তা মূল্যায়ন করা উচিত। কর হ্রাস একটি কৌশল এবং নিজেরাই শেষ নয়। এই ক্ষেত্রে কোনও আর্থিক উপদেষ্টা বা ট্যাক্স পেশাদার জ্ঞানের সাথে পরামর্শ করার বিষয়ে নিশ্চিত হন। (আরও তথ্যের জন্য, দেখুন: 7 বছরের শেষের ট্যাক্স পরিকল্পনা কৌশলগুলি ))