একটি যোগ্য দীর্ঘায়ু বার্ষিকী চুক্তি (কিউএলএসি) কী?
একটি যোগ্য দীর্ঘায়ু বার্ষিকী চুক্তি (কিউএলএসি) হ'ল একধরণের মুলতুবি বার্ষিকী যা কোনও যোগ্য অবসর পরিকল্পনা বা আইআরএর বিনিয়োগের মাধ্যমে অর্থায়িত হয়। কিউএলসিগুলি মৃত্যুর আগ পর্যন্ত গ্যারান্টিযুক্ত মাসিক প্রদান প্রদান করে এবং শেয়ার বাজারের মন্দা থেকে রক্ষা পায়। যতক্ষণ না বার্ষিকী অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবাদির (আইআরএস) প্রয়োজনীয়তা মেনে চলে, নির্দিষ্ট বার্ষিকী শুরু হওয়ার তারিখের পরে প্রদান পরিশোধ শুরু না হওয়া অবধি এটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) বিধি থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত।
কী Takeaways
- একটি কিউএলএসি একটি অবসর গ্রহণের কৌশল যাতে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) এর একটি অংশ একটি নির্দিষ্ট বয়স পর্যন্ত (সীমাবদ্ধতা 85) অবধি স্থগিত থাকে। বীমাকারী বাজার এবং সুদের হারের ঝুঁকি গ্রহণ করে current বর্তমান বিধি অনুসারে একজন ব্যক্তি একটি কিউএলএসি কিনতে তাদের অবসরকালীন সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্ট বা আইআরএর 25% বা 5 135, 000 (যাহা কম হয়) ব্যয় করতে পারে Q কিউএলএসি-র মূল সুবিধা হ'ল করের একটি স্থগিতাদেশ যা আরএমডি সহ
বার্ষিকী কী?
যোগ্যতা দীর্ঘায়ু বার্ষিকী চুক্তি বোঝা
বড় হওয়ার সাথে অনেকের মধ্যে সবচেয়ে বড় ভয় হ'ল তাদের অর্থকে ছাড়িয়ে যাওয়া। যোগ্যতা অর্জনকারী দীর্ঘায়ু বার্ষিকী চুক্তিগুলি এই সমস্যাটির সমাধান করার জন্য আইআরএসের একটি সৃষ্টি। কিউএলএসি একটি বিনিয়োগের বাহন যা গ্যারান্টি দেয় যে যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় যেমন একটি 401 (কে), 403 (বি) বা আইআরএ, তহবিল বয়সীদের জন্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ বিধি লঙ্ঘন না করে আজীবন আয়ের হিসাবে রূপান্তর করা যায় can একজন পত্নী বা অন্য কাউকে একটি যৌথ বার্ষিকী হিসাবে অনুমতি দিন, যার অর্থ হ'ল উভয় নামক ব্যক্তি তারা কত দিন বেঁচে থাকুক না কেন (কিছু শর্ত সহ) আচ্ছাদিত।
কার্যত, QLACs দীর্ঘায়ু বীমা হিসাবে কাজ করে। যেমন, তারা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার এক মূল্যবান হাতিয়ার। 2020 অবদানের সীমা অনুসারে, কোনও ব্যক্তি তাদের অবসরকালীন সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্টের 25% বা 5 135, 000 (যাহা কম হয়) একক প্রিমিয়ামের মাধ্যমে কিউএলসি কিনতে ব্যয় করতে পারে। একজন ব্যক্তি যত বেশি জীবন বেঁধে রাখে, তত বেশি একটি QLAC প্রদান করে। কিউএলএসি আয় 85 বছর বয়স পর্যন্ত পিছিয়ে যেতে পারে।
যোগ্যতা দীর্ঘায়ু বার্ষিকী চুক্তি এবং কর
কিউএলসি-তে কোনও ব্যক্তির প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ হ্রাস করার অতিরিক্ত সুবিধা রয়েছে যা আইআরএ এবং যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলি এখনও কোনও ব্যক্তির টাকার প্রয়োজন না হলেও সাপেক্ষে। এটি একটি কম ট্যাক্স বন্ধনীতে অবসর গ্রহণে সহায়তা করতে পারে, যা তাদের অতিরিক্ত মেডিক্যারের প্রিমিয়াম এড়াতে সহায়তা করার অতিরিক্ত সুবিধা রয়েছে। একবার অবসর গ্রহণের কিউএলএসি আয় প্রবাহিত হতে শুরু করলে এটি তাদের করের দায় বাড়াতে পারে। তবে সঠিকভাবে পরিচালিত হলে অন্যান্য করযোগ্য অবসর গ্রহণের আয়ের উত্সকে প্রথমে ব্যয় করা হলে অতিরিক্ত করের দায় হ্রাস করা যেতে পারে।
আইআরএস দ্বারা নির্ধারিত নিয়মগুলি মেনে চললে কেবল কিউএলসি-র প্রতিশ্রুত সুবিধা পাওয়া যাবে। পূর্ববর্তী বছরের শেষে অ্যাকাউন্টের মানের উপর ভিত্তি করে বার্ষিক বিতরণ করা হয়।
যোগ্যতা দীর্ঘায়ু বার্ষিকী চুক্তি বিবেচনা
কিউএলসি থেকে সর্বাধিক উপার্জনের জন্য একটি বিকল্প সেগুলি সিঁড়ি দিয়ে বোঝানো হয়েছে, বেশ কয়েক বছর ধরে বেশ কয়েকটি ছোট চুক্তি (উদাহরণস্বরূপ $ 25, 000 সীমাতে) কেনা। এই জাতীয় কৌশলটি ডলার-ব্যয়ের গড় গড়ের মতো, যা বার্ষিকী মূল্য সুদের হারের পাশাপাশি ওঠানামা করতে পারে তা বোঝা যায়।
কিউএলএসি ক্রেতাদের প্রায়শই তাদের চুক্তিতে জীবনযাত্রার ব্যয় সংযোজন করার বিকল্প দেওয়া হয়, যা মূল্যস্ফীতির বিরুদ্ধে বার্ষিকিকে সূচক করে। এ সম্পর্কে সিদ্ধান্ত আয়ু নির্ভর করে, যেহেতু জীবনযাত্রার ব্যয়টি কিউএলসি এর প্রাথমিক পরিশোধকে হ্রাস করবে।
কিউএলসি কেনার সবচেয়ে বড় ঝুঁকি হ'ল ইস্যু করা সংস্থার আর্থিক শক্তি। তারা দেউলিয়া হয়ে গেলে কিউএলএসি কার্যকর করা যায় না। কিউএলএসি ক্রেতাদের তাদের ঝুঁকি সীমাবদ্ধ করতে বিভিন্ন ইস্যুকারীদের কাছ থেকে একাধিক কেনার বিষয়টি বিবেচনা করা উচিত।
কিউএলএসি এর উদাহরণ
শাহানা, যিনি 67 বছর বয়সী এবং তিন বছরের মধ্যে অবসর নেওয়ার কারণে নিন Take তিনি তার আরএমডিগুলি থেকে করের দায়গুলি বাঁচাতে চান। তার বর্তমান অবসর অ্যাকাউন্টের ভারসাম্যের উপর ভিত্তি করে, তিনি তার আইআরএ অ্যাকাউন্ট থেকে monthly 7, 000 আরএমডি পাচ্ছেন, একবার তিনি 70.5 বছর পৌঁছেছেন।
তবে শাহানার আরও পরিকল্পনা রয়েছে। তিনি অন্যান্য সম্পদ যেমন স্টক এবং বন্ড এবং রিয়েল এস্টেটে বিনিয়োগ করেছেন, যা তাকে অবসর গ্রহণের পরে একটি আয়ের প্রবাহ সরবরাহ করতে পারে। এর বাইরে, তিনি তার ক্ষেত্রের বর্তমান থাকতে এবং অতিরিক্ত নগদ অর্জনের জন্য একটি খণ্ডকালীন ভিত্তিতে পরামর্শ করার পরিকল্পনা করেছেন। সব মিলিয়ে তিনি আশা করছেন এমন একটি জীবনযাত্রায় নেতৃত্ব দেবেন যা স্বাচ্ছন্দ্যময় এবং অবসর নয়, অবসর গ্রহণের পরে।
তার বার্ধক্যের জন্য পর্যাপ্ত প্রস্তুতি নিতে, তিনি তার আইআরএ সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্ট থেকে একক প্রিমিয়াম কিউএলসি অ্যাকাউন্টে $ 100, 000 বিনিয়োগ করেন যা তিনি 85 বছর বয়সে সরিয়ে নেওয়ার পরিকল্পনা করছেন This এটি তার আরএমডি প্রত্যাহারের তারিখটি 18 বছর পিছিয়ে দেবে তবে এতে 10, 000 ডলার যুক্ত হবে তিনি যে পরিমাণ অর্থ সংগ্রহ করেন।
