তাই প্রায়শই, মনে হয়, স্বল্পমেয়াদে একটি সামান্য ত্যাগ রাস্তায় নেমে যাওয়ার ফলে আরও কার্যকর ফলস্বরূপ হয়। রথ আইআরএ একটি নিখুঁত উদাহরণ।
Olderতিহ্যবাহী আইআরএর পুরানো কাজিনের মাধ্যমে অর্থ সাশ্রয়ের বিপরীতে আপনি যে অর্থ তহবিল রথ অ্যাকাউন্টে রেখেছেন তা আয়কর সাপেক্ষে। তবে যতক্ষণ আপনি প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করেন ততক্ষণ আপনি 59 ½ বা তার বেশি বয়স্ক একবারে পুরোপুরি শুল্কমুক্ত অর্থ টানতে পারবেন - এগুলি সমস্ত প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ সম্পর্কে চিন্তা না করে।
এটি কর বিনিয়োগের বৈধতা অর্জনকারী বিনিয়োগকারীদের বা পরবর্তী জীবনে উচ্চতর বন্ধনীতে প্রত্যাশিত তরুণদের জন্য এটি একটি দুর্দান্ত সমাধান। আপনি এখন একটি কম শুল্ক পরিশোধ করছেন, যাতে আপনাকে ভবিষ্যতে স্টিপার প্রান্তিক হার দিতে হবে না।
তবে নিয়ম বোঝা একেবারেই জরুরি। খুব শীঘ্রই আপনার রথ অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ বের করুন এবং আপনি যে আয় উপার্জন করেছেন তাতে আপনি আয়কর এবং 10% জরিমানার মুখোমুখি হতে পারেন।
কর ও জরিমানা এড়ানো
সম্পূর্ণ শুল্ক-মুক্ত প্রত্যাহার উপভোগ করার ক্ষমতাটি সাধারণত দুটি প্রয়োজনীয়তার উপরে চলে আসে: আপনার 59 ½ বা তার বেশি বয়সী হতে হবে এবং কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য আপনার অবশ্যই অ্যাকাউন্টটির মালিকানা থাকতে হবে।
অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (আইআরএস) কোনও রোথ আইআরএ থেকে যোগ্য বিতরণ নেওয়ার জন্য নির্দিষ্ট প্রয়োজনীয়তার বাহ্যরেখা দেয়। যদি আপনি প্রয়োজনীয় বয়সে পৌঁছে যান তবে পাঁচ বছরেরও কম সময় ধরে আইআরএ ধরে রেখেছেন, আপনি এখনও 10% জরিমানা এড়াতে পারেন, তবে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে বের হওয়া যে কোনও উপার্জনের উপর আপনাকে আয়কর দিতে হবে (আপনি ইতিমধ্যে আয়কর প্রদান করেছেন) আপনি প্রথমে যে অর্থ রোথে রেখেছিলেন তাই অবদানের পরিমাণ প্রত্যাহার সর্বদা করমুক্ত থাকে)।
বলুন আপনি ৫৫ বছর বয়সে একটি রথ অ্যাকাউন্ট খুললেন $ 5, 000 ডলার অবদানের সাথে এবং দুই বছরের সময়কালে লাভের জন্য $ 1000 অর্জন করেছেন। যদি 60 বছর বয়সে আপনি এই সমস্ত অর্থ প্রত্যাহার করার সিদ্ধান্ত নেন তবে আপনি এটি জরিমানা মুক্ত করতে পারেন। তবে যেহেতু আপনি কেবল দুটি বছরের জন্য আইআরএ'র মালিকানা পেয়েছেন, তবুও আপনি আয়ের ক্ষেত্রে $ 1000 এর উপরে আয়করের মুখোমুখি হন। সুতরাং আপনার রিটার্ন সর্বাধিকতর করার জন্য, আপনি বয়স এবং মালিকানা উভয় শর্ত পূরণ না হওয়া পর্যন্ত অপেক্ষা করা আপনার পক্ষে জোর দেয়।
আপনি যখন 59 বছরের কম বয়সী হন তখন কী হয় ½
আপনি যখন 597 বছর বয়সের আগে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে আয়ের অর্থ টানেন তখন আপনি সত্যিই সমস্যার মধ্যে পড়েন ½ হঠাৎ করে, আপনি আয়কর এবং জরিমানার উভয়েরই ঝুঁকিতে আছেন - যদি না আপনি ছাড়ের জন্য যোগ্য না হন।
৫৯ বছরের কম বয়সীদের মধ্যে যারা পাঁচ বছরেরও কম সময়ের জন্য আইআরএ'র মালিকানাধীন রয়েছে তারা আয় দণ্ডন মুক্ত penalty তবে আয়করমুক্ত নয় - যদি তারা নিম্নলিখিত বিভাগগুলির মধ্যে পড়ে তবে তা প্রত্যাহার করতে পারেন:
- আপনি স্থায়ীভাবে অক্ষম বা মৃত হয়ে উঠেন (আপনার সুবিধাভোগীরা যদি আপনার কাছে চলে যায় তবে টাকা প্রত্যাহার করে) আপনি এই অর্থটি আপনার প্রথম বাড়ি কেনার জন্য ব্যবহার করেন (10, 000 ডলার-আজীবন সর্বাধিক সাপেক্ষে) qualified আপনার সামঞ্জস্যিত মোট আয়ের.5.৫% ছাড়িয়ে দায়হীন চিকিত্সা ব্যয়ের জন্য আপনি অর্থ প্রত্যাহার করবেন। যোগ্য রিজার্ভেস্ট বিতরণ an আপনি বার্ষিকীর অংশ হিসাবে সুবিধাগুলি গ্রহণ করছেন এবং আপনি পর্যাপ্ত পরিমাণে সমমানের পেমেন্টে বিতরণ করেন।
পর্যাপ্ত পরিমাণে সমতুল্য পেমেন্ট বা এসইপিপি হ'ল স্থির পরিমাণ প্রত্যাহার পরিমাণ যা আপনি আপনার প্রত্যাশিত জীবনকালকে ধরে রাখেন (হ্যাঁ, আইআরএসের একটি ফর্ম রয়েছে যা আপনাকে দীর্ঘকাল দেখায়)। আপনি অনুমান হিসাবে, এটি একটি সামান্য গণিত করা প্রয়োজন।
আপনি যদি এখনও 59৯ বছর বয়সের না হন তবে কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য আইআরএ থাকলে, আপনি আয়কর- এবং জরিমানা-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারবেন। তবে ছাড়ের তালিকাটি ছোট। আপনি যোগ্য হন যদি:
- আপনি স্থায়ীভাবে অক্ষম হয়ে যান You আপনি নিজের প্রথম বাড়ি কেনার জন্য এই অর্থটি ব্যবহার করেন (সর্বোচ্চ 10, 000 ডলার আজীবন সাপেক্ষে) money অর্থ আপনার মৃত্যুর পরে আপনার সুবিধাভোগী বা এস্টেটে যায়।
চিত্র 1. আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ তাড়াতাড়ি সরানো আয়কর এবং / বা 10% জরিমানা ট্রিগার করতে পারে।
আয়ের হিসাব কীভাবে করবেন
অবশ্যই, আপনি যদি একটি অযোগ্য প্রত্যাহার করে নিচ্ছেন, তবে এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ প্রশ্ন বহন করে। আপনি যে অর্থ বের করেন তা কতটুকু একটি "অবদান" হিসাবে বিবেচিত হয় (যা সর্বদা করমুক্ত নেওয়া যায়) এবং "উপার্জন" কত?
ভাগ্যক্রমে, উত্তরটি মোটামুটি সোজা। আইআরএস প্রত্যাহারের জন্য একটি আদেশ ব্যবস্থা আছে, নীচে:
- নিয়মিত অবদানসমূহ axতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে ট্যাক্সেবল রূপান্তর পরিমাণ (যে অবদানের জন্য অ্যাকাউন্টের মালিকের রূপান্তরের সময় আয়কর দেওয়া হয়েছিল) কর বহনযোগ্য রূপান্তর পরিমাণ (প্রাথমিক আইআরএ অবদানের সময় কোনও ট্যাক্স ছাড়ের অনুমতি দেওয়া হয়নি) উপার্জন
আইআরএ রূপান্তর থেকে যে কোনও তহবিল প্রথম-ইন, প্রথম-আউট ভিত্তিতে প্রকাশিত হয়। এর অর্থ হল যে প্রথম দিকের অবদানগুলি সেগুলি যা আপনি প্রথমে প্রত্যাহার করেন।
ধরা যাক অ্যাকাউন্টের মালিক একজন 30 বছর বয়সী যিনি চার বছর আগে 25, 000 ডলার অবদান রেখে রথ আইআরএ খুললেন। দুই বছর আগে, তিনি একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে $ 5, 000 রূপান্তর করেছিলেন যা একটি রোথে পরিণত হয়েছিল (প্রক্রিয়াতে আয়কর প্রদান করছেন)। তার অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগের লাভও রয়েছে 15, 000 ডলার।
এখন সে তার প্রথম বাড়ি কিনতে $ 40, 000 প্রত্যাহার করতে চায়। আইআরএস অর্ডারিং সিস্টেম নির্দেশ করে যে সে প্রথমে কোন বিভাগটি ট্যাপ করবে। তার অর্থ তার প্রত্যাহারটিতে তার পুরো 25, 000 ডলার অবদানের পাশাপাশি পরের বছর তার 5000 ডলার রোলওভার অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। মনে রাখবেন, তিনি ইতিমধ্যে এই অবদানগুলিতে আয়কর প্রদান করেছেন, সুতরাং তাকে আর এটি করতে হবে না।
৪০, ০০০ ডলারে পৌঁছাতে, তাকে 10, 000 ডলার উপার্জনও করতে হবে। যেহেতু এটি প্রথম-হোম ক্রয়ের ছাড়ের আজীবন সীমাতে চলে আসে, তাই তিনি এই পরিমাণে জরিমানা - তবে করগুলি নয় - এড়িয়ে চলে। তার অ্যাকাউন্টে অবশিষ্ট $ 5, 000 ডলার আয়ের হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ করা হয়েছে।
তলদেশের সরুরেখা
যখন অর্থ সামান্য সংক্ষিপ্ত চলছে, আপনার রোথ আইআরএ অ্যাকাউন্টটি দ্রুত স্থির হিসাবে দেখার জন্য লোভনীয় হতে পারে। তবে আপনি করার আগে নিশ্চিত হন যে আপনি নিয়মগুলি জানেন। খুব তাড়াতাড়ি টাকা বের করা কখনও কখনও আপনার উপার্জনের উপর আয়করগুলি ট্রিগার করতে পারে - 10% জরিমানার কথা উল্লেখ না করে। এর অর্থ হ'ল এক অনর্থক প্রত্যাহারের অর্থ রথের যে দুর্দান্ত সুবিধাগুলি রয়েছে তা ছড়িয়ে দেওয়া।
