সুচিপত্র
- ননডেডাক্টেবল আইআরএ
- নির্বাচিত হইবার যোগ্যতা
- ডিস্ট্রিবিউশন
- নথিপত্র
- তলদেশের সরুরেখা
কোনও ননডেডাক্টেবল স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) অর্থায়ন করার অর্থ কী? অনেক লোক যারা ছাড়ের যোগ্য আইআরএ এবং / অথবা রোথ আইআরএর পুরোপুরি তহবিলের জন্য উপযুক্ত নয় তারা অবসর নেওয়ার জন্য অতিরিক্ত ডলার বরাদ্দের এই সহজ সুযোগটি প্রায়শই উপেক্ষা করে যেখানে তারা করমুক্ত হতে পারে। এবং একটি 401 (কে) বা অন্যান্য বেতন স্থগিতকারী পরিকল্পনার বিপরীতে, আপনি 15 এপ্রিল ট্যাক্স ফাইলিংয়ের সময়সীমার মধ্যে অবদান রাখতে পারেন।
কী Takeaways
- ননডেডাক্টেবল আইআরএগুলির একটি প্রচলিত আইআরএ বা রথ আইআরএর অনেক সুবিধার অভাব রয়েছে, তবে আপনি যখন সীমাবদ্ধতার সাথে বর্তমান অবসরের চেয়ে বেশি অবসর নিতে চান তখন তা কার্যকর হয় ond সংরক্ষণকারীদের অবশ্যই ননডেডাকটিবল প্ল্যানগুলিতে তাদের নিজস্ব অবদানের উপর নজর রাখতে হবে, যাতে অবসর প্রত্যাহারের উপর তাদের যথাযথভাবে শুল্ক আদায় করা যায়।
ননডেডাক্টেবল আইআরএ
Traditionalতিহ্যবাহী আইএআরএর বিপরীতে যা কর ছাড়ের যোগ্য, ননডেডাক্টেবল আইআরএর অবদানগুলি ট্যাক্স পরবর্তী ডলার দিয়ে দেওয়া হয় এবং তাত্ক্ষণিকভাবে ট্যাক্স সুবিধা দেয় না। প্রদত্ত শুল্ক বছরে, যতক্ষণ না আপনি বা আপনার স্ত্রী / স্ত্রী যথেষ্ট উপার্জন করেন বা স্ব-কর্মসংস্থান উপার্জন করেন, আপনি প্রত্যেকে একটি আইআরএতে অবদান রাখতে পারেন।
2019 এবং 2020 এর জন্য সীমাটি 50 6, 000, আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে আপনার 1000 ডলার অতিরিক্ত অবদানের অবদান থাকবে। যখন আপনি সর্বনিম্ন 70½ বছর পৌঁছেছেন তখন অবধি অবদান রাখা চালিয়ে যেতে পারেন, যখন প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) শুরু করা উচিত।
বিভিন্ন ধরণের আইআরএ জুড়ে অবদান বরাদ্দ করা যেতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি একটি প্রদেয় ট্যাক্স বছরে কর-ছাড়যোগ্য, ননডেডাকটিবল এবং / অথবা রোথ আইআরএতে সংযোজন করতে পারবেন, যতক্ষণ না সম্মিলিত অবদান সীমা অতিক্রম না করে। এবং, কোনও রোথ আইআরএর বিপরীতে, ছাড়যোগ্য এবং ননডেডাক্টেবল আইআরএ অবদানগুলি একই অ্যাকাউন্টে একত্রিত হতে পারে।
কোনও আইআরএতে ননডেডাক্টেবল অবদানগুলি তাত্ক্ষণিক কর সুবিধা দেয় না কারণ সেগুলি ট্যাক্সের পরে ডলার দিয়ে তৈরি করা হয়।
নির্বাচিত হইবার যোগ্যতা
প্রদত্ত ট্যাক্স বছরে পরিকল্পনায় কোনও অবদান না করা সত্ত্বেও, আপনার আয়ের আয়কর, ট্যাক্স ফাইলিংয়ের স্থিতি এবং নিয়োগকর্তা-স্পনসরিত অবসর পরিকল্পনায় অংশ নেওয়ার যোগ্যতার উপর ভিত্তি করে আপনার বিভিন্ন ধরণের আইআরএগুলিকে তহবিল সরবরাহ করার ক্ষমতা restrictions যদি আপনার এবং আপনার স্ত্রী / স্ত্রীর কর্মক্ষেত্রে কোনও নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা না থাকে তবে ছাড়যোগ্য আইআরএকে সম্পূর্ণ অর্থায়নে কোনও বিধিনিষেধ নেই। তবে, যদি আপনি বা আপনার স্ত্রী কোনও নিয়োগকর্তা-স্পনসরিত পরিকল্পনায় অংশ নিতে पात्र হন, তবে নিম্নলিখিত সীমাগুলি 2019 এ প্রযোজ্য:
- ছাড়ের যোগ্য আইআরএর জন্য, পরিবারের যোগ্যতার একক বা প্রধান হিসাবে ফাইলিং 2020 (20 64, 000 এবং 2019 এর জন্য, 000 74, 000) এর পরিবর্তিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস আয়ের (এমএজিআই) $ 65, 000 থেকে $ 75, 000 এর মধ্যে রয়েছে। যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিংয়ের জন্য ফেজআউটটি এমএজিআইয়ের $ 104, 000 এবং 2019 124, 000 (2019 এর জন্য $ 103, 000 এবং 3 123, 000) এর মধ্যে এবং বিবাহিত একক দায়ের করার জন্য এমজিআইয়ের 10, 000 ডলার For একটি রোথ আইআরএর জন্য, পারিবারিক যোগ্যতার একক বা প্রধান হিসাবে দায়ের করা $ 124, 000 এবং MAGI এর $ 139, 000 (122, 000 ডলার এবং 137, 000 ডলার)। যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিংয়ের জন্য ফেজআউটটি এমজিআইয়ের 196, 000 ডলার থেকে 206, 000 ডলার (193, 000 ডলার এবং 203, 000 ডলার) এর মধ্যে এবং বিবাহিত একক দায়ের করার জন্য এমজিআইর 10, 000 ডলার হয় is
আপনার যোগ্যতা নির্ধারণে সহায়তা করার জন্য, আইআরএস ফর্ম 1040 এর নির্দেশিকায় একটি আইআরএ ছাড়ের কার্যপত্রক রয়েছে।
ডিস্ট্রিবিউশন
যে কোনও বছরের জন্য আপনি কোনও ননডেডাক্টেবল আইআরএতে অবদান রাখেন, আপনার ফেডারাল ট্যাক্স রিটার্নে আপনাকে আইআরএস ফর্ম 8606 অন্তর্ভুক্ত করতে হবে। এই ফর্মটি আপনার ট্যাক্স পরবর্তী অবদানের দলিল করে, যা বিতরণ করা শুরু করার পরে এটি গুরুত্বপূর্ণ।
59-770 বছর বয়সের মধ্যে আপনি বিনা জরিমানা ছাড়াই আপনার আইআরএ থেকে কোনও পরিমাণ নিতে মুক্ত, তবে আপনার এটি করার দরকার নেই। একবার আপনি 70½ বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে, আইআরএসের জন্য আপনাকে আপনার সমস্ত ছাড়যোগ্য এবং ননডেডাক্টেবল আইআরএর মান একত্রিত করতে এবং আপনার traditionalতিহ্যবাহী (তবে রথ নয়) আইআরএ থেকে বিতরণ নেওয়া শুরু করতে হবে।
আপনার আরএমডি আসল পরিমাণ আপনার বয়সের উপর ভিত্তি করে একটি আইআরএস টেবিল দ্বারা নির্ধারিত হয়। আপনার আইআরএর কাস্টোডিয়ান আপনাকে একটি বিবৃতি প্রেরণ করতে পারে আপনার কী পরিমাণ গ্রহণ করা উচিত, তবে এই কাজটি কর উপদেষ্টার দ্বারা সবচেয়ে ভালভাবে সম্পন্ন করা হয়েছে যিনি আপনার আরএমডি কতটা করযোগ্য কিনা তা নির্ধারণ করতেও আপনাকে সহায়তা করতে পারে, যদি এতে অল্পসংখ্যক অবদান অন্তর্ভুক্ত থাকে। নীচে উল্লিখিত হিসাবে আপনার অবদানের রেকর্ড রাখাও গুরুত্বপূর্ণ।
করযোগ্য এবং ননট্যাক্সেবল অনুপাত নির্ধারণের গণনাটি প্রতি বছর পুনরায় গণনা করা দরকার এবং আপনার সমস্ত আইআরএ অ্যাকাউন্টের 31 ডিসেম্বর মানের উপর ভিত্তি করে। যে বিনিয়োগকারীদের একাধিক আইআরএ অ্যাকাউন্ট রয়েছে তাদের জন্য প্রতিটি অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণটি নেওয়া যেতে পারে বা কেবল একটি করে।
নথিপত্র
অপ্রচলিত আইআরএর এক নেতিবাচক রেকর্ড রাখা কোনও অনর্থযুক্ত অবদানের উপর নজর রাখা এবং দাবি করা আপনার দায়িত্ব। আইআরএস আপনার 1040 এবং 8606 ফর্মগুলি পাশাপাশি well৪৯৮ ফর্ম রাখার পরামর্শ দেয় যা আপনি প্রতি বছর আইআরএ রক্ষক থেকে আপনার অবদান এবং বিতরণগুলি নথিভুক্ত করতে পারেন। এটি গুরুত্বপূর্ণ, আইআরএ'র মালিকের মৃত্যুর পরে ব্যয়ের ভিত্তিটি হারাবে না এবং স্ত্রী বা উপকারকারীর কাছে স্থানান্তর করে।
তলদেশের সরুরেখা
একটি ননডেডাক্টেবল ইআরএ-তে বার্ষিক অবদানগুলি সীমিত তবে সময়ের সাথে সাথে তারা সত্যিই যুক্ত হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি 50 বছর বয়সে 10 বছর শুরু করে এক বছরে 6, 500 ডলার অবদান রাখেন এবং তারপরে 6% হারের হার ধরে ধরে 60 বছর বয়সে অবসর গ্রহণ করেন তবে আপনার অবদান 70 বছর বয়সে 150, 000 ডলারেরও বেশি হয়ে যেতে পারে And প্রায় ৪৪% হ'ল আপনার অবদানের শুল্কমুক্ত রিটার্ন হবে।
