সাধারণ ইক্যুইটি স্তর 1 (সিট 1): একটি ওভারভিউ

কমন ইক্যুইটি টায়ার 1 (সিইটি 1) কী?

কমন ইক্যুইটি টায়ার 1 (সিইটি 1) টিয়ার 1 মূলধনের একটি উপাদান যা একটি ব্যাংক বা অন্যান্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানের অধীনে প্রচলিত সাধারণ স্টক থাকে। এটি একটি মূলধন মাপকাঠি যা অর্থ সঙ্কট থেকে অর্থনীতিকে রক্ষা করার জন্য একটি احتياطিক উপায় হিসাবে 2014 সালে চালু হয়েছিল। আশা করা যায় যে 2019 সালের মধ্যে সমস্ত ব্যাঙ্কের ন্যূনতম প্রয়োজনীয় সিইটি 1 অনুপাতটি 4.50% পূরণ করতে হবে।

সাধারণ ইক্যুইটি স্তর 1 (সিইটি 1) বোঝা

২০০৮ সালের আর্থিক সঙ্কটের পরে, বেসেল কমিটি ব্যাংকগুলির মূলধন পর্যাপ্ততা পর্যালোচনা ও নিরীক্ষণের জন্য আন্তর্জাতিক মানের একটি সংশোধিত সেট তৈরি করেছিল। সম্মিলিতভাবে বাসেল তৃতীয় নামে পরিচিত এই মানগুলি, একটি ব্যাঙ্কের সম্পদের সাথে তার মূলধনের সাথে তুলনা করে যে ব্যাংক কোনও সংকটের পরীক্ষায় দাঁড়াতে পারে কিনা তা নির্ধারণ করে।

ব্যাংকের ক্রিয়াকলাপের স্বাভাবিক সময়কালে ঘটে যাওয়া অপ্রত্যাশিত ক্ষয় শোধ করতে ব্যাংকগুলির দ্বারা মূলধন প্রয়োজন। বেসেল তৃতীয় কাঠামো কোনও ব্যাংক তার বিভিন্ন মূলধন স্তর এবং কাঠামোর মধ্যে অন্তর্ভুক্ত করতে পারে এমন মূলধনের ধরণকে সীমাবদ্ধ করে মূলধনের প্রয়োজনীয়তাগুলিকে আরও শক্ত করে। একটি ব্যাংকের মূলধন কাঠামো টিয়ার 2 মূলধন, টিয়ার 1 মূলধন এবং সাধারণ ইক্যুইটি টায়ার 1 মূলধন নিয়ে গঠিত।

কী Takeaways

• সাধারণ ইক্যুইটি টায়ার 1 কোন নগদ, স্টক ইত্যাদির মতো কোনও ইক্যুইটিওয়ানের ইক্যুইটিগুলির মধ্যে সবচেয়ে সুস্পষ্ট বিষয়কে কভার করে। সিইটি 1 অনুপাত একটি ব্যাংকের মূলধনকে তার সম্পদের সাথে তুলনা করে Aআদিও প্রথম স্তরের 1 মূলধনটি এমন যন্ত্রপাতিগুলির সমন্বয়ে গঠিত যা সাধারণ ইক্যুইটি নয় of ঘটনাটিতে সংকট, ইক্যুইটিটি প্রথম স্তর থেকে নেওয়া হয় 1. ব্যাঙ্কগুলির বিরুদ্ধে উত্তম পরিমাণে স্ট্রেস টেস্ট ব্যাঙ্কের তারল্য এবং একটি চ্যালেঞ্জিং আর্থিক ইভেন্ট থেকে বেঁচে থাকার দক্ষতা পরীক্ষা করার জন্য প্রথম স্তরের 1 টি মূলধন ব্যবহার করে।

টায়ার 1 ক্যাপিটাল গণনা করা হচ্ছে

টিয়ার 1 মূলধনটি সিইটি 1 মূলধন এবং অতিরিক্ত টিয়ার 1 মূলধন (এটি 1) হিসাবে গণনা করা হয়। কমন ইক্যুইটি টায়ার 1 একটি ব্যাংকের মূল মূলধন নিয়ে গঠিত এবং এতে সাধারণ শেয়ার, শেয়ার শেয়ারের উদ্বৃত্তগুলি সাধারণ শেয়ার ইস্যু হওয়ার ফলে অব্যাহত উপার্জন, সহায়ক সংস্থাগুলি দ্বারা জারি করা এবং তৃতীয় পক্ষের দ্বারা অনুষ্ঠিত সাধারণ শেয়ার অন্তর্ভুক্ত এবং অন্যান্য বিস্তৃত আয়ের (এওসিআই) অন্তর্ভুক্ত থাকে।

অতিরিক্ত স্তর 1 মূলধনটি এমন যন্ত্র হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয় যা সাধারণ ইক্যুইটি নয় তবে এই স্তরটিতে অন্তর্ভুক্ত হওয়ার যোগ্য are এটি 1 মূলধনের একটি উদাহরণ একটি ক্রমাগত রূপান্তরযোগ্য বা সংকর সুরক্ষা, যার একটি চিরস্থায়ী শব্দ থাকে এবং যখন ট্রিগার ইভেন্ট ঘটে তখন ইক্যুইটিতে রূপান্তরিত হতে পারে। সিইটি 1 মূলধনটি একটি নির্দিষ্ট প্রান্তিকের নীচে নেমে আসলে কোনও ইভেন্ট যার ফলে সুরক্ষাটিকে ইক্যুইটিতে রূপান্তরিত করা হয়।

সিইটি 1 হ'ল ব্যাঙ্কের দ্রাব্যতার একটি পরিমাপ যা কোনও ব্যাংকের মূলধন শক্তিকে নির্ধারণ করে।

এই পরিমাপটি সিইটি 1 অনুপাতের দ্বারা আরও ভালভাবে ধরা পড়ে, যা তার সম্পদের বিরুদ্ধে কোনও ব্যাংকের মূলধন পরিমাপ করে। যেহেতু সমস্ত সম্পত্তির একই ঝুঁকি থাকে না, একটি ব্যাংক কর্তৃক অধিগ্রহণকৃত সম্পদগুলি প্রতিটি সম্পদ যে ক্রেডিট ঝুঁকি এবং বাজারের ঝুঁকির উপর নির্ভর করে ওজনযুক্ত হয়।

উদাহরণস্বরূপ, সরকারী বন্ডকে "ঝুঁকিবিহীন সম্পদ" হিসাবে চিহ্নিত করা যেতে পারে এবং শূন্য শতাংশ ঝুঁকি ওজন দেওয়া যেতে পারে। অন্যদিকে, সাবপ্রাইম বন্ধককে উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ সম্পদ হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা যেতে পারে এবং 65% ওজন করা যেতে পারে। বাসেল তৃতীয় মূলধন এবং তরলতা নিয়ম অনুসারে, সমস্ত ব্যাঙ্কের 2019 সালের মধ্যে ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদের (আরডাব্লুএ) অনুপাত 4.50% অনুপাতের জন্য ন্যূনতম সিইটি 1 থাকতে হবে।

সাধারণ ইক্যুইটি স্তর 1 অনুপাত = সাধারণ ইক্যুইটি টায়ার 1 মূলধন / ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদ As

একটি ব্যাংকের মূলধন কাঠামো লোয়ার টিয়ার 2, উচ্চ স্তর 1, এটি 1 এবং সিইটি 1 নিয়ে গঠিত। সিইটি 1 মূলধনের কাঠামোর নীচে অবস্থিত, যার অর্থ হ'ল সংকট দেখা দিলে যে কোনও ক্ষতি হয় তা প্রথমে এই স্তর থেকে কেটে নেওয়া হয়। যদি ছাড়ের ফলস্বরূপ সিইটি 1 অনুপাতটি তার নিয়ন্ত্রক সর্বনিম্নের নীচে নেমে আসে, তবে ব্যাংককে অবশ্যই তার মূলধন অনুপাতটি প্রয়োজনীয় স্তরে তৈরি করতে হবে বা নিয়ন্ত্রকরা ছাড়িয়ে যাওয়ার বা বন্ধ হয়ে যাওয়ার ঝুঁকিটি পুনরুদ্ধার করতে হবে।

পুনর্নির্মাণের সময়, নিয়ন্ত্রকরা ব্যাংককে লভ্যাংশ বা কর্মচারী বোনাস প্রদান থেকে সীমাবদ্ধ করতে পারে। ইনসোলেভেন্সির ক্ষেত্রে, ইক্যুইটিধারীরা প্রথমে সংকর এবং রূপান্তরযোগ্য বন্ডহোল্ডার এবং তারপরে টায়ার 2 মূলধনের পরে লোকসানগুলি বহন করে।

২০১ 2016 সালে, ইউরোপীয় ব্যাংকিং কর্তৃপক্ষ সিইটি 1 অনুপাত ব্যবহার করে স্ট্রেস টেস্ট পরিচালনা করেছিল আর্থিক সংকটের প্রতিকূল পরিস্থিতিতে কতটা মূলধন ব্যাংক রেখে গিয়েছিল তা বুঝতে। পরীক্ষাগুলি একটি উদ্বেগজনক সময়ে হয়েছিল যখন ইউরোজোনায় প্রচুর ব্যাংক বিপুল পরিমাণে নন-পারফর্মিং loansণ (এনপিএল) এবং স্টকের দাম হ্রাসের সাথে লড়াই করছিল। পরীক্ষার ফলাফল দেখিয়েছে যে বেশিরভাগ ব্যাংক 2016 সালে একটি সংকট থেকে বেঁচে থাকতে সক্ষম হবে।