কীভাবে জীবন বীমা উপার্জনের উপর ট্যাক্স এড়ানো যায়

আপনার সম্পূর্ণ সম্পদ বিনা শুল্ক ছাড়তে পারলে কি ভাল লাগবে না? যদিও এই দৃশ্যটি অত্যন্ত অসম্ভব, তবে কিছু স্মার্ট সিদ্ধান্ত রয়েছে যা আপনি ভবিষ্যতে করের পরিণতি এড়াতে পারেন।

বিনিয়োগকারীরা ঘন ঘন সিদ্ধান্ত নেয় বলে মনে করা হয় এমন একটি দুর্বল সিদ্ধান্ত হ'ল আইআরএ অ্যাকাউন্ট, একটি বার্ষিকী বা জীবন বীমা পলিসির মতো একটি চুক্তিভিত্তিক চুক্তির সুবিধাভোগী হিসাবে "আমার সম্পত্তির প্রাপ্য" of যাইহোক, আপনি যখন এস্টেটটিকে আপনার সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণ করেন, আপনি প্রকৃত ব্যক্তির নামকরণের চুক্তিভিত্তিক সুবিধা হরণ করেন এবং আর্থিক পণ্যটি প্রোবেট প্রক্রিয়াতে প্রযোজ্য। আপনার এস্টেটে আইটেম ছেড়ে যাওয়াও এস্টেটের মান বাড়িয়ে তোলে এবং এটি আপনার উত্তরাধিকারীদের ব্যতিক্রমী উচ্চ এস্টেট ট্যাক্সের অধীন হতে পারে।

এখানে আমরা আপনাকে কয়েকটি উপায় দেখিয়েছি যাতে আপনি আপনার এস্টেটের উপর ট্যাক্স হ্রাস করতে পারেন এবং আপনার উত্তরাধিকারীরা যথাসম্ভব উপকার পাবেন।

কীভাবে জীবন বীমা মৃত্যুর সুবিধাগুলি ট্যাক্স হতে পারে

জীবন বীমা মালিকানার অন্যতম সুবিধা হ'ল আপনার মৃত্যুর ঘটনায় আপনার উত্তরাধিকারীদের জন্য বহুল পরিমাণ অর্থ প্রদানের ক্ষমতা gene এর চেয়েও বড় সুবিধা হ'ল ফেডারাল ইনকাম ট্যাক্স ফ্রি বেনিফিট যা আপনার বীমাদাতাকে প্রদান করা হয় তখন জীবন বীমা আয় অর্জন করে। যাইহোক, উপার্জনগুলি আয়করমুক্ত থাকাকালীন, এগুলি এখনও এস্টেট ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে আপনার করযোগ্য সম্পত্তির অংশ হিসাবে অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে।

অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের ধারা 2042 এ বলা হয়েছে যে আপনার জীবন বিমা নিশ্চিত করে বীমা জীবনযাত্রার যে পরিমাণ মূল্য পরিশোধ করা হয় তা আপনার স্থূল সম্পত্তিতে অন্তর্ভুক্ত থাকে: (১) আপনার সম্পত্তিতে প্রত্যক্ষ বা পরোক্ষভাবে বা (২) নামী সুবিধাভোগীদের, আপনার মৃত্যুর সময় আপনি নীতিমালায় মালিকানার যে কোনও ঘটনার মালিক হয়েছিলেন।

২০১১ সালে, কংগ্রেস এবং রাষ্ট্রপতি ২০০১ এর অর্থনৈতিক প্রবৃদ্ধি ও কর ত্রাণ পুনর্মিলন আইন ২০১১ এবং ২০১২ এর মধ্যে বাড়িয়ে দিয়েছিলেন। যেখানে ফেডারাল ট্যাক্স বর্জনের পরিমাণ এক ব্যক্তির জন্য এক মিলিয়ন ডলারে বৃদ্ধি করা হয়েছে যেখানে ২০১৫ ও ২০১২ সালে এস্টেট ট্যাক্স হার 35৫% ছিল। ১ জানুয়ারী, ২০১৩, অব্যাহতি এবং হারটি ২০০২ সালের এক $ 1 মিলিয়ন ছাড় এবং 55% এস্টেট ট্যাক্স হারের পরিসংখ্যানগুলিতে ফিরে আসার কথা ছিল। তবে, ২০১৩ সালের জানুয়ারিতে আমেরিকান করদাতা ত্রাণ আইন ২০১২ সালে ৫ মিলিয়ন ডলার এস্টেট ট্যাক্স ছাড় এবং একটি ৪০% সর্বাধিক হার প্রতিষ্ঠিত হয়েছে যা কয়েক বছরের জন্য সূচক কিছুটা বেশি হবে।

২০১ 2017 সালের ট্যাক্স কাটস এবং জবস অ্যাক্টকে ধন্যবাদ, তবে ছাড়ের পরিমাণ 2018 সালে দ্বিগুণ হয়ে 11.18 মিলিয়ন ডলারে পৌঁছেছে এবং 40% এর শীর্ষ হার বজায় রেখে 2019 সালে 11.4 মিলিয়ন ডলারে পৌঁছেছে।

কর এড়াতে মালিকানা স্থানান্তর ব্যবহার করা

যে সমস্ত সম্পদ করের taxesণ পাবে, তাদের জন্য জীবন বীমা আয় করযোগ্য করের সম্পত্তির অংশ হিসাবে অন্তর্ভুক্ত ছিল কিনা তা বীমাকারীর মৃত্যুর সময় নীতিমালার মালিকানার উপর নির্ভর করে। আপনি যদি চান যে আপনার জীবন বীমাটি ফেডারেল ট্যাক্সেশন এড়াতে অগ্রসর হয়, আপনাকে আপনার নীতিমালার মালিকানা অন্য ব্যক্তি বা সত্তার কাছে স্থানান্তর করতে হবে।

মালিকানা স্থানান্তর বিবেচনা করার সময় এখানে কয়েকটি গাইডলাইন মনে রাখবেন:

1. নতুন মালিক হওয়ার জন্য যোগ্য প্রাপ্ত বয়স্ক / সত্তাকে বেছে নিন (এটি পলিসি সুবিধাভোগী হতে পারে), তারপরে আপনার বীমা সংস্থাকে যথাযথ কার্যভারের জন্য, বা মালিকানা হস্তান্তর করার জন্য কল করুন e নতুন মালিকদের পলিসিতে প্রিমিয়াম প্রদান করতে হবে । তবে আপনি 2019 সালে প্রতি ব্যক্তিকে 15, 000 ডলার পর্যন্ত উপহার দিতে পারেন, প্রাপকরা প্রিমিয়াম প্রদানের জন্য এই উপহারের কিছু ব্যবহার করতে পারেন। ভবিষ্যতে আপনি এই নীতি পরিবর্তন করতে সমস্ত অধিকার ত্যাগ করবেন। তবে, যদি কোনও শিশু, পরিবারের সদস্য বা বন্ধুটিকে নতুন মালিকের নাম দেওয়া হয়, তবে আপনার অনুরোধের ভিত্তিতে নতুন মালিক পরিবর্তন করতে পারেন ause কারণ মালিকানার স্থানান্তর একটি অপরিবর্তনীয় ঘটনা, নতুন মালিকের নামকরণের পরিকল্পনা করার সময় বিবাহবিচ্ছেদের পরিস্থিতি থেকে সাবধান থাকুন written মালিকানা পরিবর্তনের প্রমাণ হিসাবে আপনার বীমা সংস্থা থেকে নিশ্চিতকরণ।

কর এড়ানোর জন্য জীবন বীমা ট্রাস্ট ব্যবহার করা Tr

আপনার করযোগ্য সম্পত্তি থেকে জীবন বীমা থেকে প্রাপ্ত আয় সরিয়ে নেওয়ার দ্বিতীয় উপায় হ'ল একটি অপরিবর্তনীয় জীবন বীমা ট্রাস্ট (আইএলআইটি) তৈরি করা। কোনও মালিকানা স্থানান্তর সম্পন্ন করার জন্য, আপনি এই ট্রাস্টের ট্রাস্টি হতে পারবেন না এবং আপনি বিশ্বাসটি প্রত্যাহারের কোনও অধিকার ধরে রাখতে পারবেন না। এই ক্ষেত্রে, নীতিটি আস্থায় রাখা হয় এবং আপনাকে আর মালিক হিসাবে বিবেচনা করা হবে না। সুতরাং, উপার্জনগুলি আপনার এস্টেটের অংশ হিসাবে অন্তর্ভুক্ত নয়।

কেন অন্য ব্যক্তির মালিকানা স্থানান্তর না করে বিশ্বাসের মালিকানা বেছে নিন? একটি কারণ হতে পারে যে আপনি এখনও নীতির উপর কিছু আইনী নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখতে চান। অথবা সম্ভবত আপনি আশঙ্কা করছেন যে কোনও পৃথক মালিক প্রিমিয়াম প্রদান করতে ব্যর্থ হতে পারে, তবে আস্থায় আপনি নিশ্চিত করতে পারেন যে সমস্ত প্রিমিয়াম একটি সময় মতো প্রদান করা হয়েছে। উপার্জনের উপকারভোগীরা যদি পূর্বের বিবাহ থেকে প্রাপ্ত নাবালক শিশু হন তবে একটি আইএলআইটি আপনাকে ট্রাস্টের দলিলের শর্তাবলীতে বাচ্চাদের জন্য অর্থ পরিচালনার জন্য ট্রাস্টি হিসাবে কোনও বিশ্বস্ত পরিবারের সদস্যের নাম দেওয়ার অনুমতি দেবে।

লাইফ ইন্স্যুরেন্স পলিসির মালিকানা সম্পর্কিত প্রবিধি

আইআরএস এমন বিধি তৈরি করেছে যা কোনও বীমা বীমা ব্যক্তি মারা গেলে জীবন বীমা নীতিমালার মালিক কে তা নির্ধারণ করতে সহায়তা করে। যথাযথ মালিকানার তদারকি করার প্রাথমিক বিধিবিধানটি আর্থিক বিশ্বে তিন বছরের নিয়ম হিসাবে পরিচিত, যা বলে যে মৃত্যুর তিন বছরের মধ্যে জীবন বীমা পলিসির কোনও উপহার এখনও ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্সের অধীন। এটি অন্য ব্যক্তির কাছে মালিকানা হস্তান্তর এবং আইএলআইটি প্রতিষ্ঠা উভয়ের ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য। সুতরাং, যদি আপনি স্থানান্তরের তিন বছরের মধ্যে মারা যান, উপার্জনের পুরো পরিমাণ আপনার এস্টেটে অন্তর্ভুক্ত করা হয় যদিও আপনি এখনও নীতিমালার মালিক।

আইআরএস নীতিটি স্থানান্তরকারী ব্যক্তির দ্বারা মালিকানার যে কোনও ঘটনা অনুসন্ধান করবে। নীতি স্থানান্তরের ক্ষেত্রে মূল মালিককে অবশ্যই সুবিধাভোগী পরিবর্তন করতে, নীতিমালার বিরুদ্ধে, ণ গ্রহণ, আত্মসমর্পণ করা, বা নীতি বাতিল করতে বা সুবিধাভোগী প্রদানের বিকল্পগুলি বেছে নিতে কোনও আইনি অধিকার হারাতে হবে। তদুপরি, মূল মালিকটিকে নীতিটি প্রয়োগের জন্য প্রিমিয়ামগুলি প্রদান করতে হবে না। এই ক্রিয়াকলাপগুলি সম্পদের মালিকানার অংশ হিসাবে বিবেচিত হয় এবং এর মধ্যে যদি কোনও পরিচালনা করা হয় তবে তারা এগুলি স্থানান্তর করার ট্যাক্স সুবিধাটিকে তুচ্ছ করতে পারে।

তবে, কোনও পলিসি ট্রান্সফার সমস্ত প্রয়োজনীয়তা পূরণ করলেও হস্তান্তরিত কিছু সম্পদ এখনও ট্যাক্সের সাপেক্ষে থাকতে পারে। যদি নীতিমালার বর্তমান নগদ মূল্য tax 15, 000 গিফট ট্যাক্স বর্জনকে ছাড়িয়ে যায়, গিফট ট্যাক্স মূল্যায়ন করা হবে এবং মূল পলিসিধারীর মৃত্যুর সময় হবে।

তলদেশের সরুরেখা

জীবন বীমা পলিসির অধীনে ব্যক্তিদের জন্য benefits 500, 000 থেকে কয়েক মিলিয়ন ডলার মৃত্যুর বেনিফিটের জন্য বীমা করা অস্বাভাবিক কিছু নয়। একবার আপনি নিজের বাড়ির মূল্য, আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট, সঞ্চয় এবং অন্যান্য জিনিসপত্র যুক্ত করে দিলে আপনি আপনার সম্পত্তির আকার দেখে অবাক হতে পারেন। আপনি যদি আরও বছরের বেশি বৃদ্ধির লক্ষণ তৈরি করেন তবে এটি সম্ভব যে আমাদের মধ্যে কয়েকজন এস্টেট ট্যাক্সের সমস্যার মুখোমুখি হচ্ছেন।

এটির একটি কার্যকর সমাধান হ'ল আপনার উপহার প্রদানের সম্ভাব্যতা সর্বাধিক করা এবং যখনই উপহার বা শুল্কের ব্যয় খুব কম বা নীতিমালার মালিকানা হস্তান্তর করা সম্ভব। যতক্ষণ আপনি স্থানান্তরের পরে আরও তিন বছর বেঁচে থাকেন, আপনার এস্টেট উল্লেখযোগ্য পরিমাণে কর বাঁচাতে পারে।