সুচিপত্র
- রথ আইআরএ সহ এস্টেট পরিকল্পনা
- একটি রোথ আইআরএ উপকারকারী নিয়োগ করুন
- স্ত্রী হিসাবে কোনও রথ আইআরএ উত্তরাধিকারী
- স্বামী-স্ত্রী হিসাবে উত্তরাধিকারী
- তলদেশের সরুরেখা
যদি আপনি কোনও রথ আইআরএর সুবিধাভোগী হন তবে আপনার কাছে বেশ কয়েকটি বিকল্প থাকতে পারে - একটি উত্তরাধিকারী রথ আইআরএ খোলার সহ। তবে মূল মালিকের সাথে আপনার সম্পর্ক এবং অ্যাকাউন্টের বয়স নির্ধারণ করে যে আপনার কোন বিকল্প রয়েছে।
কী Takeaways
- একজন সুবিধাভোগীর নামকরণ করা গুরুত্বপূর্ণ, সুতরাং আপনার সঞ্চিত অর্থ আপনার সর্বাধিক করের সুবিধাসমূহের সাথেই চলে গেল। আপনার নিজেরাই ome কিছু সুবিধাভোগীদের কাছে তাদের জীবনকালে বিতরণগুলি প্রসারিত করার বিকল্প রয়েছে যা উল্লেখযোগ্য করের সুবিধা দিতে পারে।
রথ আইআরএ সহ এস্টেট পরিকল্পনা
এস্টেট-পরিকল্পনা সরঞ্জাম হিসাবে রথ আইআরএ বিশেষভাবে মূল্যবান। Traditionalতিহ্যবাহী আইআরএগুলির সাথে, আপনাকে 70½ বছর বয়সে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নেওয়া শুরু করতে হবে ½ আপনি যখন তা করেন, আপনি যে অর্থ বের করেন তার উপর আপনি কর প্রদান করেন।
রথ আইআরএ সহ, যদিও আপনার জীবদ্দশায় কোনও আরএমডি নেই। এবং অবসর নেওয়ার ক্ষেত্রে যে সমস্ত বিতরণ করেন তা করমুক্ত। এর অর্থ হল কোনও ট্যাক্স হিট না করেই আপনি এর সমস্তটির পুরো ব্যবহার করছেন — বা আপনি কোনও অর্থ রোথ আইআরএ রেখে আপনার উত্তরাধিকারীর কাছে যেতে পারেন।
কেন একটি রোথ আইআরএ উপকারকারী নিয়োগ করুন?
একটি রোথ আইআরএ আপনার এস্টেট পরিকল্পনার একটি মৌলিক অংশ হতে পারে। তবে, আপনি যদি আপনার সুবিধাভোগী উপাধিটি সম্পূর্ণ না করেন তবে এর কোনও সুবিধাই ব্যবহার করা যাবে না।
আপনি প্রত্যাহার করেন নি এমন কোনও রোথ আইআরএ সম্পদ আপনার নির্বাচিত সুবিধাভোগীদের কাছে স্বয়ংক্রিয়ভাবে পাস করা হবে। প্রায়শই, উপকারকারী একজন বেঁচে থাকা স্ত্রী বা আপনার বাচ্চাদের হয় তবে এটি পরিবারের অন্য সদস্য বা বন্ধু হতে পারে।
আপনি যখন রথ আইআরএ খুলবেন, আপনি আপনার সুবিধাভোগী - সেই ব্যক্তি (গুলি) এর নাম দেওয়ার জন্য একটি ফর্ম পূরণ করবেন যা আপনার মৃত্যুর পরে আপনার অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকারী হবে। এই ফর্মটি অনেক লোক উপলব্ধির চেয়ে গুরুত্বপূর্ণ। আপনি যদি এটি ফাঁকা রেখে দেন তবে অ্যাকাউন্টটি আপনার ইচ্ছা মতো ব্যক্তির কাছে না যেতে পারে এবং করের কিছু সুবিধা হারাতে পারে।
সমস্যা এড়াতে, নিশ্চিত হয়ে নিন যে আপনি কোনও উপকারকারীর নাম রেখেছেন marriage এবং বিবাহ, বিবাহবিচ্ছেদ, মৃত্যু বা কোনও সন্তানের জন্মের মতো নিম্নলিখিত ইভেন্টগুলি আপ টু ডেট রাখুন।
আপনি যদি কোনও রোথ আইআরএ উপকারকারী হন তবে আপনার বিকল্পটি আপনি স্বামী বা স্ত্রী বা স্বামী-স্ত্রী হিসাবে উত্তরাধিকারী কিনা তার উপর নির্ভর করে তারতম্য। এখানে প্রতিটি পরিস্থিতির জন্য বিকল্পগুলির একটি রিডাউন।
একজন স্ত্রী হিসাবে একটি রোথ আইআরএ উত্তরাধিকারী
যদি আপনি স্ত্রী হিসাবে কোনও রথ আইআরএ উত্তরাধিকারী হন তবে আপনার চারটি বিকল্প রয়েছে:
বিকল্প 1: Spousal স্থানান্তর
একটি বিবাহের স্থানান্তর সঙ্গে, আপনি রথ আইআরএ আপনার নিজের হিসাবে বিবেচনা করুন। তার মানে আপনি একই বিতরণের বিধিগুলির অধীন হবেন যেন এটি আপনার শুরু হয়ে যায়। একটি বিবাহের স্থানান্তর সম্পন্ন করার জন্য, আপনি সম্পত্তি নিজের নিজস্ব বা নতুন রথ আইআরএ স্থানান্তর করবেন।
অন্যান্য বিবেচ্য বিষয়:
- আপনি যে কোনও সময় অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন ½ আপনি 59 বছর বয়সে পৌঁছানো অবধি আয়করযোগ্য এবং আপনার স্ত্রী প্রথম অ্যাকাউন্টে ("5 বছরের নিয়ম") অবদানের কমপক্ষে পাঁচ বছর হয়ে গেছে The বিকল্পটি কেবল তখনই উপলভ্য থাকে যদি আপনি একমাত্র উপকারভোগী You আপনি নিজের উপকারকারীকে মনোনীত করতে পারেন।
বিকল্প 2: একটি উত্তরাধিকারী আইআরএ খুলুন, জীবন প্রত্যাশা পদ্ধতি
এই বিকল্পের সাহায্যে সম্পদগুলি আপনার নামে উত্তরাধিকারী রথ আইআরএ স্থানান্তরিত হয়। আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নিতে হবে। তবে আপনার এগুলি পরবর্তী সময় পর্যন্ত স্থগিত করার বিকল্প রয়েছে:
- যে তারিখটি মূল অ্যাকাউন্ট ধারক হবে তার বয়স 70 or, orDec হয়েছে। মৃত্যুর বছর পরের বছরের 31 (আসল অ্যাকাউন্টধারীর মৃত্যু হলে)।
বিতরণগুলি আপনার আয়ুতে ছড়িয়ে পড়ে। তবে, যদি অন্য উপকারভোগী থাকে তবে বিতরণগুলি সবচেয়ে পুরানো সুবিধাভোগীর আয়ু ভিত্তিক — মৃত্যুর বছর পরের বছরের 31 ডিসেম্বরের আগে পৃথক অ্যাকাউন্ট প্রতিষ্ঠিত না করা হলে বিতরণ করা হয়।
অন্যান্য বিবেচ্য বিষয়:
- আপনি যে কোনও সময় অবদান প্রত্যাহার করতে পারবেন 5-বছরের নিয়ম না মেনে উপার্জনগুলি করযোগ্য। নিজস্ব উপকারভোগী।
বিকল্প 3: একটি উত্তরাধিকারী আইআরএ খুলুন, 5-বছরের পদ্ধতি
৫ বছরের পদ্ধতির অধীনে সম্পত্তিগুলি আপনার নামে উত্তরাধিকারী রথ আইআরএ স্থানান্তরিত হয়। আপনি বিতরণগুলি ছড়িয়ে দিতে পারেন, তবে মৃত্যুর বছর পরের পঞ্চম বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে সমস্ত সম্পদ প্রত্যাহার করতে হবে।
অন্যান্য বিবেচ্য বিষয়:
- আপনি যে কোনও সময় অবদান প্রত্যাহার করতে পারবেন 5- পাঁচ বছরের বিধি পূরণ না করা হলে উপার্জনগুলি করযোগ্য। অ্যাকাউন্টের অ্যাসেটগুলি পাঁচ বছরের জন্য করমুক্ত বৃদ্ধি করতে পারে.আপনি নিজের উপকারভোগীকে মনোনীত করতে পারেন।
বিকল্প 4: গলদ-সমষ্টি বিতরণ
মূল অ্যাকাউন্টধারীর রথ আইআরএ সরবরাহকারী আপনাকে আপনার বিকল্পগুলি বুঝতে সহায়তা করতে পারে তবে তারা আপনাকে পরামর্শ বা সুপারিশ দিতে পারে না।
স্বামী বা স্ত্রী হিসাবে একটি রথ আইআরএ উত্তরাধিকার
স্বামী-স্ত্রীর মধ্যে শিশু, নাতি-নাতনি, পরিবারের অন্যান্য সদস্য, এবং বন্ধুরা অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। আপনি যদি স্ত্রী বা স্ত্রী হিসাবে কোনও রথ আইআরএ উত্তরাধিকার সূত্রে পান তবে আপনার কাছে তিনটি বিকল্প রয়েছে:
বিকল্প 1: একটি উত্তরাধিকারী আইআরএ খুলুন, জীবন প্রত্যাশা পদ্ধতি
লাইফ প্রত্যাশা বিকল্পের সাহায্যে সম্পদগুলি আপনার নামে উত্তরাধিকারী রথ আইআরএ স্থানান্তরিত হয়। আপনার মৃত্যুর বছর পরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে অবশ্যই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ সাপেক্ষে হতে হবে।
আপনি যদি একমাত্র উপকৃত হন তবে বিতরণগুলি আপনার আয়ুতে ছড়িয়ে পড়ে। অন্যথায়, বিতরণগুলি সবচেয়ে পুরানো উপকারকারীর আয়ু ভিত্তিক are মৃত্যুর বছর পরে বছরের 31 ডিসেম্বরের আগে পৃথক অ্যাকাউন্ট প্রতিষ্ঠিত না করা হলে।
অন্যান্য বিবেচ্য বিষয়:
- আপনি যে কোনও সময় অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। ৫ বছরের বিধি পূরণ না করা হলে উপার্জন করযোগ্য।
বিকল্প 2: একটি বর্ধিত আইআরএ খুলুন, 5-বছরের পদ্ধতি
এই বিকল্পের সাহায্যে সম্পদগুলি আপনার নামে উত্তরাধিকারী রথ আইআরএ স্থানান্তরিত হয়। আপনি সময়ের সাথে সাথে আপনার বিতরণগুলি ছড়িয়ে দিতে পারেন, তবে মৃত্যুর বছর পরে পঞ্চম বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে আপনাকে সমস্ত কিছু প্রত্যাহার করতে হবে।
অন্যান্য বিবেচ্য বিষয়:
- আপনি যে কোনও সময় অবদান প্রত্যাহার করতে পারবেন 5- পাঁচ বছরের বিধি পূরণ না করা হলে উপার্জনগুলি করযোগ্য। অ্যাকাউন্টের অ্যাসেটগুলি পাঁচ বছরের জন্য করমুক্ত বৃদ্ধি করতে পারে.আপনি নিজের উপকারভোগীকে মনোনীত করতে পারেন।
বিকল্প 3: একক-সমষ্টি বিতরণ
একমুঠো বিতরণের সাথে, রোথ আইআরএর সম্পত্তিগুলি আপনারা সবাইকে একবারে বিতরণ করা হবে। অবদানগুলি শুল্কমুক্ত, তবে যদি অ্যাকাউন্টের মূল অ্যাকাউন্টের মালিক মারা যায় তবে অ্যাকাউন্টটি পাঁচ বছরের কম বয়সী হলে আয় উপার্জনযোগ্য।
তলদেশের সরুরেখা
আপনি যদি রথ আইআরএ উপকারকারী হন তবে আপনার কাছে বেশ কয়েকটি বিকল্প রয়েছে। করের পরিণতি বিভিন্ন হতে পারে বলে আপনার পছন্দগুলি সাবধানে বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ। এটি কোনও বিশ্বস্ত আর্থিক পরামর্শদাতার সাথে পরামর্শ করা সহায়ক যা আপনি যখন রথ আইআরএ উত্তরাধিকার সূত্রে আপনার সেরা বিকল্পটি নির্ধারণ করতে সহায়তা করতে পারেন।
