স্ত্রী বা স্ত্রী থাকার করের সুবিধা

আপনার আইআরএর তহবিলের জন্য আপনার স্ত্রীর আয় ব্যবহার করা

আইআরএতে অবদান রাখার জন্য যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তার একটি হ'ল আপনার অবশ্যই করযোগ্য ক্ষতিপূরণ পেতে হবে। তবে, বিবাহিত ব্যক্তির জন্য একটি ব্যতিক্রম রয়েছে যিনি তার স্বামী / স্ত্রীর যদি করযোগ্য ক্ষতিপূরণ হয় তবে তিনি যৌথ ট্যাক্স রিটার্ন ফাইল করেন। এই উদ্দেশ্যে, করযোগ্য ক্ষতিপূরণ প্রাপ্ত স্বামী / স্বামী / স্ত্রী, যার কোনও করযোগ্য ক্ষতিপূরণ নেই, সাধারণত অ-কর্মজীবী ​​পত্নী হিসাবে পরিচিত স্বামী / স্ত্রীর আইআরএতে একটি স্ত্রীগত আইআরএ অবদান রাখতে পারবেন।

আপনার স্ত্রীর অবসর বেনিফিটগুলি উত্তরাধিকারী In

একটি অবসর অ্যাকাউন্টের মালিক সাধারণত কোনও পক্ষকে তাদের অবসর অ্যাকাউন্টের সুবিধাভোগী হিসাবে মনোনীত করতে পারেন। তবে নির্দিষ্ট কিছু ক্ষেত্রে অ্যাকাউন্টের মালিক যদি বিবাহিত হন তবে স্বামী / স্ত্রী অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের একমাত্র প্রাথমিক সুবিধাভোগী না হলে তাদের স্বামী / স্ত্রীর নাম নির্ধারণের বিষয়ে সম্মতি দিতে হবে। এটি নিশ্চিত করে যে আপনার স্বামী / স্ত্রী আপনার অনুমোদন ব্যতিরেকে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি থেকে মৃত্যুর সুবিধা পাওয়ার জন্য অন্য কাউকে মনোনীত করবেন না।

যোগ্য পরিকল্পনা

যদি আপনার স্ত্রীর কোনও যোগ্য পরিকল্পনা অ্যাকাউন্টে সম্পদ থাকে তবে তাদের আপনাকে একমাত্র প্রাথমিক বেনিফিশিয়ার হিসাবে মনোনীত করতে হবে। পরিকল্পনার প্রশাসকরা সাধারণত উপকারী উপাধি গ্রহণ করবেন না যতক্ষণ না পত্নী একমাত্র প্রাথমিক উপকারী বা বিকল্প উপাধিতে সম্মতি দেয় এবং সম্মতি অবশ্যই নোটারী পাবলিক বা পরিকল্পনার প্রতিনিধি দ্বারা সাক্ষী হতে হবে।

সম্প্রদায় / বৈবাহিক সম্পত্তি সম্পত্তিগুলির বাসিন্দাদের জন্য আইআরএগুলি

যদি কোনও আইআরএ মালিক কোনও সম্প্রদায় বা বৈবাহিক সম্পত্তি রাজ্যে বসবাস করেন তবে সাধারণত আইআরএ মালিক তার স্ত্রী বা স্ত্রী ব্যতীত অন্য কোনও দলকে আইআরএর প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে মনোনীত করেন, তবে সাধারণত স্ত্রী সম্মতি প্রয়োজন। সম্প্রদায়গত সম্পত্তির রাজ্য হ'ল আলাস্কা (বাসিন্দারা তাদের সম্পত্তির মতো আচরণ করতে পারে), অ্যারিজোনা, ক্যালিফোর্নিয়া, আইডাহো, লুইসিয়ানা, নেভাদা, নিউ মেক্সিকো, টেক্সাস, ওয়াশিংটন এবং উইসকনসিন।

মন্তব্য

• সম্প্রদায় সম্পত্তি সাধারণত বিবাহের সময় অর্জিত সম্পত্তি হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয় f আপনি যদি কোনও সম্প্রদায় সম্পত্তি রাজ্যে থাকেন এবং আপনি বিবাহ করার পরিকল্পনা করেন এবং আপনার বিবাহ-পূর্ব বিবাহের আইআরএর সুবিধাভোগী হিসাবে আপনার নতুন স্ত্রীকে মনোনীত করতে চান না, আপনি রাখতে চান আপনার বিবাহ-পূর্ব এবং বিবাহ-পরবর্তী আইআরএ সম্পদগুলি পৃথক করে। সূচিত আইআরএগুলি সাধারণত সম্প্রদায় সম্পত্তি হিসাবে সংজ্ঞায়িত হয় না, এবং স্ত্রী / স্ত্রীর ব্যতীত অন্য কাউকে প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে মনোনীত করার জন্য স্ত্রী সম্মতির প্রয়োজন হতে পারে না।

বিবাহ সংক্রান্ত সম্মতি ছাড়াই বিতরণ প্রতিরোধ

প্রায়শই অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার অংশগ্রহণকারীরা তাদের স্বামী / স্ত্রীদের অজান্তেই তাদের অবসর গ্রহণের সম্পদ হ্রাস করে। দম্পতির অবসরকালীন বছরগুলি অর্থায়নের জন্য এই স্ত্রীর উপর নির্ভর করে এমন একজন পত্নীর পক্ষে এটি একটি বিপর্যয়কর প্রকাশ হতে পারে। সম্পদগুলি যদি সংজ্ঞায়িত-বেনিফিট, টার্গেট-বেনিফিট বা অর্থ-ক্রয় পেনশন পরিকল্পনার মধ্যে থাকে তবে সেই সম্পদের অবনতি স্ত্রীর জ্ঞান ছাড়াই হওয়ার সম্ভাবনা নেই, কারণ তাদের সাধারণত একটি যৌথ এবং বেঁচে থাকা হিসাবে আকারে বিতরণ করা প্রয়োজন বার্ষিকী (কিউজেএসএ), যদি না অংশগ্রহণকারী এবং স্বামী / স্ত্রী লিখিতভাবে অন্য কোনও ফর্ম বিতরণ গ্রহণের জন্য সম্মতি দেয়।

অতিরিক্ত অবদান, প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ এবং পরিমাণের অংশীদারদের সম্মতি ছাড়াই নগদ করা যায় এমন পরিমাণে পরিকল্পনা থেকে বিতরণ করতে হবে এমন সম্পদের ক্ষেত্রে ব্যতিক্রমগুলি প্রযোজ্য। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, যদি পরিকল্পনার অধীনে তার জমা হওয়া ব্যালেন্স $ 5, 000 বা তার চেয়ে কম হয় তবে অংশগ্রহণকারীর সম্মতি ছাড়াই পরিমাণগুলি নগদ করা যায়।

যদিও কিজেএসএ-এর বিধিগুলি সর্বদা সংজ্ঞায়িত-বেনিফিট, লক্ষ্য-বেনিফিট এবং অর্থ-ক্রয় পেনশন পরিকল্পনার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, লাভ-ভাগাভাগি এবং 401 (কে) পরিকল্পনার ক্ষেত্রে এটি নয়। পরিবর্তে, কিজেজেএসএ বিধিগুলি এই পরিকল্পনাগুলিতে কেবল তখনই প্রয়োগ হয় যদি পরিকল্পনাটি সেই বিকল্পগুলি অন্তর্ভুক্ত করার জন্য তৈরি করা হয়। কিছু লাভ-ভাগাভাগি এবং 401 (কে) প্ল্যান ডকুমেন্ট, যেমন প্রোটোটাইপগুলি নিয়োগকর্তাদের তারা পরিকল্পনাটি কিজেএসএ বিধি সাপেক্ষে আসতে চায় কিনা তা নির্বাচনের অনুমতি দেওয়ার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে।

উত্তরাধিকারী সম্পদগুলিকে নিজের হিসাবে বিবেচনা করা

যদি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের মালিক প্রয়োজনীয় আরম্ভের তারিখের আগে মারা যায় (আরবিডি):

• আপনার আয়ু ধরে সম্পদ বিতরণ করুন। (দ্রষ্টব্য: যদি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের জন্য একাধিক সুবিধাভোগী থাকে তবে সবচেয়ে বেশি বয়স্ক উপকারকারীর আয়ু ব্যবহৃত হয়, যদি না মালিক তার মৃত্যুর পরের বছরের ৩১ শে ডিসেম্বরের মধ্যে সম্পত্তিকে পৃথক অ্যাকাউন্টে ভাগ না করে।, প্রতিটি উপকারকারী তার নিজের আয়ু ব্যবহার করতে পারে)) অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের মালিক মারা যাওয়ার পরের বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে বিতরণ শুরু করতে হবে five পাঁচ বছরের নিয়মের ভিত্তিতে সম্পদ বিতরণ করুন the উপরোক্ত উভয়ের মধ্যে বিতরণকে ত্বরান্বিত করুন একচেটিয়া অর্থ প্রদানের মাধ্যমে পুরো ব্যালেন্স বিতরণ করতে।

যদি অবসর অ্যাকাউন্টের মালিক আরবিডি বা তার পরে মারা যায়:

• আপনার আয়ু বা প্রলম্বিত ব্যক্তির আয়ুষ্কালের উপরে সম্পদ বিতরণ করুন whযে যেকোন দীর্ঘ হয়। সম্পূর্ণ ব্যালেন্সকে একক অঙ্কের পেমেন্টে বিতরণ করার জন্য বিতরণ ত্বরান্বিত করুন।

যদি অবসর অ্যাকাউন্টের মালিক আরবিডির আগে মারা যায়:

• যদি আপনি আপনার আয়ু ধরে সম্পদ বিতরণ করার সিদ্ধান্ত নেন, তবে যে বছর তিনি বা তিনি বেঁচে থাকতেন, ততক্ষণ আপনার বিতরণ শুরু করা উচিত নয় You আপনি নিজের আইআরএ বা অন্যান্য যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় এই পরিমাণটি রোল করতে পারেন এবং আপনার বয়স 70½ না হওয়া পর্যন্ত বিতরণ শুরু করার দরকার নেই ½ এই ক্ষেত্রে, বিতরণগুলি ইউনিফর্ম লাইফ টেবিলের উপর ভিত্তি করে তৈরি করা হবে, যা ধরে নিয়েছে যে আপনার কোনও জুনিয়র 10 বছরের বেশি নয় বা আপনি যদি আপনার চেয়ে 10 বছরের কম বয়সী কাউকে পুনরায় বিবাহ করেন তবে যৌথ জীবন প্রত্যাশার টেবিল a (আপনি এই আয়ু সারণীগুলি আইআরএস পাবলিকেশন 590-এ খুঁজে পেতে পারেন))

যদি অবসর অ্যাকাউন্টের মালিক আরবিডি বা তার পরে মারা যায়:

• আপনি নিজের আইআরএ বা অন্যান্য যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় এই পরিমাণটি রোল করতে পারবেন এবং আপনার বয়স 70½ না হওয়া পর্যন্ত বিতরণ শুরু করার দরকার নেই ½ উপরের মত, আপনি আপনার আরএমডি পরিমাণ গণনা করতে ইউনিফর্ম বা যৌথ টেবিল ব্যবহার করতে সক্ষম হবেন।

তলদেশের সরুরেখা

আলোচিত বেশিরভাগ সুবিধা হ'ল স্বামী বা স্ত্রীদের রক্ষা করার জন্য, যাদের নিয়মিত চাকরী নেই তারা কিন্তু পারিবারিক সহায়তার অন্যান্য ফর্ম সরবরাহ করেন, যখন অন্য পত্নী আয়-উপার্জনমূলক চাকরিতে কাজ করেন। যদি আপনি কোনও প্রদত্ত চাকরিতে কাজ না করে থাকেন এবং আপনার আইআরএকে তহবিল দিতে চান তবে আপনার স্ত্রীর উপার্জনকে আপনার করযোগ্য ক্ষতিপূরণ হিসাবে বিবেচনা করুন। এছাড়াও, আপনি যদি কোনও যোগ্য পরিকল্পনার অংশগ্রহণকারী বা কোনও আইআরএ মালিক হন তবে বিতরণ এবং.ণের জন্য আপনার স্ত্রীর সম্মতি নেওয়া দরকার কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য আপনার পরিকল্পনা প্রশাসকের সাথে যোগাযোগ করুন। এছাড়াও, যদি আপনি অন্য কাউকে নিজের আইআরএর প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে মনোনীত করার সিদ্ধান্ত নেন তবে আপনার স্ত্রীর সম্মতির প্রয়োজন কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য আপনার আইআরএর রক্ষককে পরীক্ষা করুন।