সুচিপত্র
- কষ্ট প্রত্যাহার
- দ্বিপক্ষীয় বাজেট আইন পরিবর্তন
- কষ্ট প্রত্যাহার টেস্ট
- নিয়োগকর্তার ভূমিকা
- মেডিকেল বিল প্রদান
- প্রতিবন্ধী হয়ে জীবন যাপন
- হোম / টিউশন প্রত্যাহার
- আপনি যখন কোনও নিয়োগকারীকে ছেড়ে যান তখন এসইপিপিগুলি
- কী প্রত্যাহার করবেন
- পরিষেবা পৃথকীকরণ
- অন্য বিকল্প: একটি 401 (কে) anণ
- তলদেশের সরুরেখা
অনেক শ্রমিক তাদের অবসরকালীন সঞ্চয়ী অংশের সিংহের অংশের জন্য তাদের 401 (কে) এর উপর নির্ভর করে। এজন্যই যদি আপনাকে বড় ব্যয় করা প্রয়োজন হয় বা আপনার বিলগুলি বজায় রাখতে সমস্যা হয় তবে এই নিয়োগকর্তা-স্পনসরিত পরিকল্পনাগুলি আপনার প্রথম স্থানটি হওয়া উচিত নয়।
তবে যদি আরও ভাল বিকল্পগুলি নিঃশেষ হয়ে যায় example উদাহরণস্বরূপ, একটি জরুরি তহবিল বা বাইরের বিনিয়োগ your আপনার 401 (কে) তাড়াতাড়ি আলতো চাপানো বিবেচনার জন্য উপযুক্ত।
কী Takeaways
- জানুয়ারী 2018 এ পাস করা দ্বি পার্টিসান বাজেট আইনটি নতুন বিধি জারি করেছে যা 401 (কে) বা 403 (খ) পরিকল্পনা থেকে অসুবিধা প্রত্যাহারের হিসাবে বৃহত্তর অর্থ প্রত্যাহারকে সহজ করে তোলে the তবে আইআরএস সাধারণ নির্দেশিকা নির্ধারণ করে, প্রতিটি ব্যক্তি 401 এর বিধানসমূহ (ট) অসুবিধা প্রত্যাহারের অনুমতি রয়েছে কিনা এবং নির্দিষ্ট শর্তগুলি নির্ধারণ করার পরিকল্পনা করুন A 401 (কে) কষ্ট প্রত্যাহার 401 (কে) loanণের সমান নয় you আপনি যদি কেনার জন্য অর্থ ব্যবহার করেন তবে আপনাকে 10% জরিমানা দিতে হবে একটি নতুন বাড়ি, শিক্ষার ব্যয়, পূর্বাভাস রোধ এবং সমাধি ব্যয় hard কষ্ট প্রত্যাহারের এক বড় ক্ষতি হচ্ছে আপনি নিজের পরিকল্পনার টাকা ফেরত দিতে পারবেন না।
কীভাবে 401 (কে) কষ্ট প্রত্যাহার কাজ করে
অসুবিধা প্রত্যাহার একটি অবসর পরিকল্পনা থেকে তহবিলের জরুরি অপসারণ, যা আইআরএসকে "একটি তাত্ক্ষণিক এবং ভারী আর্থিক প্রয়োজন" শর্তে জবাবে বলেছিল। এ জাতীয় প্রত্যাহারের অনুমতি দেওয়া হবে কি না তা প্রকৃতপক্ষে পৃথক পরিকল্পনার প্রশাসকের। বেশিরভাগ — যদিও সমস্ত না — বড় নিয়োগকর্তারা এটি করেন, তবে কর্মচারীরা নির্দিষ্ট নির্দেশিকা মেনে চলে এবং তাদের কাছে কষ্টের প্রমাণ উপস্থাপন করে।
আইআরএস নিয়ম অনুসারে, কষ্টের প্রত্যাহার আপনাকে 59½ বছরের কম বয়সী ব্যক্তির জন্য প্রযোজ্য 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহার জরিমানা না দিয়ে অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ বের করতে দেয় ½ কখন আপনার কোনও জরিমানা owণী থাকে এবং কখন আপনি তা দিবেন না তার নীচের সারণীটি সংক্ষেপে জানায়।
|
উইথড্রওয়াল টাইপ |
10% দণ্ড? |
|---|---|
|
চিকিৎসা খরচ |
না (ব্যয় ছাড়িয়ে গেলে এজিআই এর 7.5%) |
|
স্থায়ী অক্ষমতা |
না |
|
পর্যাপ্ত সমমান পর্যায়ক্রমিক অর্থ প্রদান (এসইপিপি) |
না |
|
পরিষেবা পৃথকীকরণ |
না |
|
প্রধান বাসস্থান ক্রয় |
হ্যাঁ |
|
টিউশন এবং শিক্ষামূলক ব্যয় |
হ্যাঁ |
|
উচ্ছেদ বা পূর্বাভাস প্রতিরোধ |
হ্যাঁ |
|
দাফন বা জানাজার ব্যয় |
হ্যাঁ |
401 (কে) কষ্টের প্রত্যাহার 401 (কে) loanণের সমান নয়, মনে রাখবেন। বিভিন্ন পার্থক্য রয়েছে, সবচেয়ে উল্লেখযোগ্যটি হ'ল কষ্ট প্রত্যাহারগুলি অ্যাকাউন্টে টাকা ফেরত দিতে দেয় না। তবে আপনি অ্যাকাউন্টে নতুন তহবিল অবদান রাখতে সক্ষম হবেন।
দ্বিপক্ষীয় বাজেট আইন পরিবর্তন
অ্যাক্সেসযোগ্যতার জন্য, এখানে কিছু সুসংবাদ রয়েছে: জানুয়ারী 2018 সালে পাস করা দ্বিপক্ষীয় বাজেট আইনটি নতুন নিয়ম জারি করেছে যা 401 (কে) বা 403 (খ) পরিকল্পনা থেকে অসুবিধা প্রত্যাহারের হিসাবে বৃহত্তর অর্থ উত্তোলনকে আরও সহজ করে তুলবে।
- পুরানো বিধি, যা ১৯৯৯ সালে অবসর নিয়েছিল, তাতে শর্ত ছিল যে আপনি কেবল নিজের বেতন বকেয়া অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে পারবেন - যে পরিমাণ পরিমাণ আপনি আপনার বেতন থেকে চেক করে রেখেছিলেন - অসুবিধা প্রত্যাহারের সময় আপনার পরিকল্পনা থেকে। এই নিয়মে বলা হয়েছে যে আপনি নতুন অবদান রাখতে পারবেন না পরবর্তী ছয় মাসের জন্য আপনার পরিকল্পনার মেয়াদও 2019 এ শেষ হয়ে গেছে new নতুন নিয়মগুলি দিয়ে আপনি পরিকল্পনায় অবদান রাখতে চালিয়ে যেতে পারেন এবং নিয়োগকর্তার সাথে মিলে যাওয়া অবদানগুলিও পেতে সক্ষম হবেন।
2019 এর জন্য একটি অতিরিক্ত পরিবর্তন হ'ল আপনি কষ্ট বিতরণের জন্য যোগ্য হওয়ার আগে আপনাকে প্ল্যান loanণ নেওয়ার প্রয়োজন হবে না। তবে, আপনাকে কষ্ট বিতরণ গ্রহণের অনুমতি দেওয়া হবে কি না তা একটি সিদ্ধান্ত যা এখনও আপনার নিয়োগকর্তার কাছে রয়ে গেছে। আপনার নিয়োগকর্তা যেমন বিতরণগুলির ব্যবহারগুলি যেমন চিকিত্সা বা শেষকৃত্যের ব্যয়ের জন্য সীমাবদ্ধ করতে পারেন তেমনি ডকুমেন্টেশনও প্রয়োজন হতে পারে।
যদিও অসুবিধা প্রত্যাহার প্রায়শই 10% জরিমানা এড়িয়ে যায়, তবুও এটি আপনি যে পরিমাণ প্রত্যাহার করেন তার চেয়ে বেশি আয়কর দেয়।
401 (কে) কষ্ট প্রত্যাহারের জন্য 6 টি টেস্ট
কষ্টের প্রত্যাহারের জন্য ছয়টি পরীক্ষা নতুন আইনের সাথে পরিবর্তিত হয়নি। নিম্নলিখিত থেকে একটি ভারী আর্থিক প্রয়োজনের কারণে কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি রয়েছে:
- চিকিত্সা যত্ন বা চিকিত্সা ব্যয় একটি প্রধান নিবাসের কেনা পোস্ট-মাধ্যমিক শিক্ষা মূল আবাসনের পূর্বাভাস বা উচ্ছেদে ফিউনারাল বা দাফন ব্যয় একটি হতাহতের ক্ষতির কারণে একটি প্রধান বাসভবনে যেগুলি অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের ধারা 165 এর অধীনে কর-ছাড়যোগ্য হত
2018 থেকে 2025 পর্যন্ত, ট্যাক্স কাট এবং চাকরি আইনটি ঘোষিত এ জাতীয় ক্ষতি নির্দিষ্ট করাকালীন ফেডারাল দুর্যোগ অঞ্চলগুলি বাদে কর-ছাড়যোগ্য নয়। এটি লক্ষ করা উচিত যে ট্যাক্স কাটস এবং জবস অ্যাক্ট এছাড়াও চিকিত্সা ব্যয়ের জন্য কর্তনকারী ব্যক্তিদের জন্য প্রান্তিক হ্রাস করেছে যারা 2017 এবং 2018 এর জন্য সমন্বিত মোট আয়ের (এজিআই) 7.5% ছাড়িয়েছে exceed তবে, এই প্রান্তিকতা ফিরে এজিআইয়ের 10% এ দাঁড়িয়েছে, 2019 ট্যাক্স বছর থেকে শুরু।
নিয়োগকর্তার ভূমিকা
401 (কে) পরিকল্পনা থেকে অসুবিধা প্রত্যাহার করা যেতে পারে এমন শর্তগুলি নিয়োগ নথিটির বিধান দ্বারা নির্ধারিত হয় - নিয়োগকর্তা দ্বারা নির্বাচিত। পরিকল্পনার সুনির্দিষ্ট বিষয়গুলি জানতে আপনার কর্মক্ষেত্রে একজন মানবসম্পদ প্রতিনিধির সাথে কথা বলুন।
আপনি পরিকল্পনার প্রশাসক বা নিয়োগকর্তাকে সারাংশ পরিকল্পনার বিবরণ চুক্তির (এসপিডি) একটি অনুলিপি চাইতে চাইতে পারেন। আপনার 401 (কে) অ্যাকাউন্ট থেকে কখন এবং কী পরিস্থিতিতে উত্তোলন করা যেতে পারে সে সম্পর্কিত তথ্য এসপিডি অন্তর্ভুক্ত করবে। আপনি লিখিতভাবে একটি ব্যাখ্যা প্রদান করতে জিজ্ঞাসা করতে পারেন।
মেডিকেল বিল প্রদান
পরিকল্পনার অংশগ্রহণকারীরা তাদের 401 (কে) ভারসাম্যের উপর নির্ভর করতে পারে যাতে তাদের চিকিত্সা ব্যয়গুলি চিকিত্সা ব্যয়গুলির জন্য পরিশোধ করতে পারে যা তাদের স্বাস্থ্য বীমা কভার করে না। যদি পরিশোধিত বিলগুলি পৃথক ব্যক্তির সমন্বিত মোট আয়ের (এজিআই).5.৫% ছাড়িয়ে যায়, তবে 10% করের জরিমানা মওকুফ করা হবে।
ফি এড়ানোর জন্য, অসুস্থতা প্রত্যাহার অবশ্যই রোগীর চিকিত্সা করা একই বছর ঘটেছিল। আবার, 2019 সালে আপনি যে পরিমাণ অর্থ তুলতে পারবেন তা আর আপনার বৈকল্পিক অবদানের মধ্যে সীমাবদ্ধ থাকবে না, আগের কোনও বিতরণের যোগফল বিয়োগ করবে।
প্রতিবন্ধী হয়ে জীবন যাপন
মনে রাখবেন যে আপনি যদি স্থায়ীভাবে অক্ষম হয়ে থাকেন তবে বেশিরভাগ বিনিয়োগকারীদের চেয়ে আপনার 401 (কে) এরও বেশি প্রয়োজন হতে পারে। অতএব, আপনার কাজের সক্ষমতা হারাতে পারলেও আপনার অ্যাকাউন্টে ট্যাপ করা সর্বশেষ সমাধান হবে।
হোম এবং টিউশন প্রত্যাহারের দণ্ড
মার্কিন কর আইনের অধীনে, আরও বেশ কয়েকটি পরিস্থিতি রয়েছে যেখানে কোনও নিয়োগকর্তাকে কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেওয়ার অধিকার রয়েছে, তবে কোনও বাধ্যবাধকতা নেই। এর মধ্যে রয়েছে প্রধান আবাসন কেনা, টিউশনির অর্থ প্রদান এবং অন্যান্য শিক্ষাগত ব্যয়, উচ্ছেদ বা পূর্বাভাস রোধ, এবং জানাজার ব্যয়।
যাইহোক, এই প্রতিটি পরিস্থিতিতে, নিয়োগকর্তা প্রত্যাহারের অনুমতি দিলেও, 401 (কে) অংশগ্রহণকারী, যিনি 59 বছর বয়সে পৌঁছেছেন না, কোনও আয়ের ক্ষেত্রে সাধারণ কর প্রদানের উপরে 10% জরিমানা দিয়ে আটকে যাবেন। সাধারণত, আপনি এই ধরণের হিট নেওয়ার আগে অন্য সমস্ত বিকল্প নিঃশেষ করতে চান।
টেক্সাসের সিডার হিলের নিবন্ধিত বিনিয়োগ উপদেষ্টা সংস্থা, এলএলসি, ডিজেএইচ ক্যাপিটাল ম্যানেজমেন্টের সিনিয়র, ডোমিনিক হেন্ডারসন বলেন, "শিক্ষার ক্ষেত্রে শিক্ষার্থীদের loansণ একটি ভাল বিকল্প হতে পারে, বিশেষত যদি তারা ভর্তুকি দেওয়া হয়, "।
আপনি যখন কোনও নিয়োগকারীকে ছেড়ে যান তখন এসইপিপিগুলি
আপনি যদি আপনার নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে চলে যান তবে আইআরএস আপনাকে "যথেষ্ট পরিমাণে সমান পর্যায়ক্রমিক অর্থ প্রদান (এসইপিপি)" জরিমানা-মুক্ত করার অনুমতি দেয় they যদিও তারা প্রযুক্তিগতভাবে কষ্ট বিতরণ নয়। একটি গুরুত্বপূর্ণ সতর্কতা হ'ল আপনি এই নিয়মিত প্রত্যাহারগুলি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য বা আপনার 59 reach পর্যন্ত পৌঁছানো অবধি করুন, যেটি আরও দীর্ঘ। এর অর্থ হ'ল আপনি যদি 58 বছর বয়সে অর্থপ্রদানগুলি গ্রহণ করতে শুরু করেন তবে 63 বছর বয়সী না হওয়া পর্যন্ত আপনাকে এটি চালিয়ে যেতে হবে।
যেমন, স্বল্পমেয়াদী আর্থিক প্রয়োজন মেটাতে এটি আদর্শ কৌশল নয়। যদি আপনি পাঁচ বছরের আগে অর্থ প্রদান বাতিল করে দেন, তবে সমস্ত দণ্ড যা পূর্বে মওকুফ করা হয়েছিল তা আইআরএসের কারণে হবে।
প্রত্যাহারের পরিমাণ গণনা করা হচ্ছে
আপনার প্রত্যাহারের মান গণনা করার জন্য আপনি তিনটি পৃথক পদ্ধতি বেছে নিতে পারেন:
- অ্যাকাউন্টের ন্যায্য বাজার মূল্যের উপর ভিত্তি করে স্থিতিশীল orণদান, অর্থ প্রদানের একটি নির্দিষ্ট সময়সূচী, নির্দিষ্ট বার্ষিকী বা বার্ষিক প্রত্যাশার উপর ভিত্তি করে একটি পরিমাণের প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি)
কোনও বিশ্বস্ত আর্থিক পরামর্শদাতা আপনার প্রয়োজনের জন্য কোন পদ্ধতিটি সবচেয়ে উপযুক্ত তা নির্ধারণ করতে আপনাকে সহায়তা করতে পারে। আপনি কোন পদ্ধতিটিই ব্যবহার না করেই, প্রত্যাহারের বছরে যে কোনও আয়ের শুল্ক বা মূলধন লাভ কিনা তার জন্য আপনি দায়বদ্ধ।
পরিষেবা পৃথকীকরণ
যারা অবসর নিয়েছেন বা যে বছর চাকরি হারিয়েছেন তারা 55 বছর বা তারপরে পরিণত হয়েছে তাদের নিয়োগকর্তা-স্পনসরড প্ল্যান থেকে অর্থোপার্জনের আরও একটি উপায় আছে। "পরিষেবা বিচ্ছিন্নকরণ" নামে পরিচিত এমন বিধানের আওতায় আপনি কোনও জরিমানার বিষয়ে চিন্তা না করে প্রাথমিক বিতরণ নিতে পারেন। তবে অন্যান্য প্রত্যাহারের মতোই, আপনাকে অবশ্যই নিশ্চিত হতে হবে যে আপনি আয়করটি পরিশোধ করতে পারবেন।
অবশ্যই, যদি আপনার 401 (কে) এর একটি রোথ সংস্করণ থাকে তবে আপনি ট্যাক্সের পাওনা হবেন না কারণ আপনি ট্যাক্স পরবর্তী ডলারের পরিকল্পনায় অবদান রেখেছেন।
অন্য বিকল্প: একটি 401 (কে) anণ
যদি আপনার নিয়োগকর্তা 401 (কে) loansণ সরবরাহ করেন - যা কষ্ট প্রত্যাহারের চেয়ে আলাদা — আপনার নিজের সম্পত্তি থেকে.ণ নেওয়া আরও ভাল উপায় হতে পারে। আইআরএস ৪০১ (কে) loanণের নির্দেশিকাগুলির অধীনে সেভারগুলি তাদের অর্পিত ব্যালেন্সের ৫০% বা $ 50, 000 পর্যন্ত (যেটি কম হোক) পর্যন্ত নিতে পারে। Loanণের অন্যতম সুবিধা হ'ল পরিকল্পনার অংশগ্রহীতা সেই বছর তার উপর আয়কর দিতে বাধ্য হয় না বা তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের জরিমানাও বহন করে না।
তবে সচেতন হোন যে পাঁচ বছরের মধ্যে আপনাকে সুদের পাশাপাশি theণও পরিশোধ করতে হবে (আপনার অবসর তহবিল হ্রাস পাবে না তা নিশ্চিত করে)। আপনি এবং আপনার নিয়োগকর্তা যদি অংশ নেন তবে আপনার পরের বছরের অক্টোবর পর্যন্ত have taxণ পরিশোধের জন্য চূড়ান্ত শেষ সময়সীমা (এক্সটেনশন সহ) returnsণ পরিশোধের জন্য।
তলদেশের সরুরেখা
যদি কর্মীদের 59% বয়সের আগে অবসরকালীন সঞ্চয়গুলি সম্পূর্ণরূপে ব্যবহার করার দরকার হয় তবে 401 (কে) loansণ সাধারনত প্রথম পদ্ধতি অনুসরণ করা হয়। তবে যদি orrowণ নেওয়া কোনও বিকল্প না হয় - প্রতিটি পরিকল্পনা এটির অনুমতি দেয় না - যারা বোঝাতে বোঝেন তাদের পক্ষে কষ্ট প্রত্যাহার একটি সম্ভাবনা হতে পারে। একটি বড় ক্ষতি হ'ল আপনি উত্তোলিত অর্থ আপনার পরিকল্পনায় ফেরত দিতে পারবেন না, যা স্থায়ীভাবে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়কে ক্ষতি করতে পারে। এর মতো, একটি কষ্ট প্রত্যাহার কেবলমাত্র সর্বশেষ উপায় হিসাবে করা উচিত।
আপনার কর্মক্ষেত্রের পরিকল্পনাটি পরীক্ষা করে দেখুন এবং কোন পরিস্থিতিতে 10% জরিমানা প্রতিষ্ঠিত হবে এবং কোনটি হবে না তা লক্ষ করুন। এটি নগদ অর্জনের একটি স্মার্ট পদ্ধতি বা আপনার অবসর নেটের ডিমগুলিকে মারাত্মক আঘাতের মধ্যে পার্থক্য তৈরি করতে পারে।
বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের তুলনা করুন this এই টেবিলটিতে প্রদর্শিত অফারগুলি অংশীদারিত্বের থেকে যা থেকে ইনভেস্টোপিডিয়া ক্ষতিপূরণ গ্রহণ করে। সরবরাহকারীর নাম বর্ণনাসম্পরকিত প্রবন্ধ
401k
দণ্ড ছাড়াই আপনার 401 (কে) ব্যবহারের সর্বোত্তম উপায়
401k
আপনার 401 (কে) এর প্রথম দিকে কীভাবে অর্থ উত্তোলন করা যায়
401k
কীভাবে 401 (কে) কষ্ট প্রত্যাহার করা যায়
401k
বাড়ি কিনতে আমি কি আমার 401 (কে) ব্যবহার করতে পারি?
401k
কষ্ট প্রত্যাহার বনাম 401 (কে) anণ: পার্থক্য কী?
401k
আমি কি আমার কলেজ Loণ পরিশোধের জন্য আমার 401 (কে) ব্যবহার করতে পারি?
অংশীদার লিঙ্কগুলিসম্পর্কিত শর্তাদি
কষ্ট প্রত্যাহার কী? অবসর পরিকল্পনা থেকে এই জরুরি প্রত্যাহারটি ব্যতিক্রমী প্রয়োজনের জন্য অনুমোদিত হতে পারে তবে প্রায়শই কর বা অ্যাকাউন্ট জরিমানার সাপেক্ষে। আরও অকাল বন্টন একটি অকাল বন্টন একটি আইআরএ থেকে নেওয়া হয়, যোগ্য পরিকল্পনা বা কর-মুলতুবি বার্ষিকী যা 59.5 বছরের কম বয়সী কোনও সুবিধাভোগীকে প্রদান করা হয়। aতিহ্যবাহী আইআরএ কী? একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ (স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট) ব্যক্তিদের কর-মুলতুবি হ্রাস করতে পারে এমন বিনিয়োগের দিকে করের প্রাক আয়কে সরাসরি পরিচালনা করার অনুমতি দেয়। আরও 401 (কে) পরিকল্পনা কি? একটি 401 (কে) পরিকল্পনাটি কর-সুবিধার, সংজ্ঞায়িত-অবদান অবসর অ্যাকাউন্ট, অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের একটি অংশের জন্য নামকরণ করা হয়। আপনার চাকরি পরিবর্তন করার প্রয়োজন সহ তারা কীভাবে কাজ করে তা শিখুন। আরও ইন-সার্ভিস প্রত্যাহারের সংজ্ঞা কিছু অবসর পরিকল্পনার আওতায় চাকরী প্রত্যাহারের অনুমতি রয়েছে যখন কোনও কর্মচারী এখনও পরিকল্পনার স্পনসরকারী নিয়োগকর্তার পক্ষে কাজ করেন। আরও রথ আইআরএর সম্পূর্ণ নির্দেশিকা একটি রথ আইআরএ একটি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট যা আপনাকে আপনার অর্থ-শুল্কমুক্ত টাকা তুলতে দেয়। কিছু অবসর গ্রহণকারীদের জন্য কেন রথ আইআরএ aতিহ্যবাহী আইআরএর চেয়ে ভাল পছন্দ হতে পারে তা শিখুন। অধিক