সাদা

হোয়াইট কলার অপরাধ কী?

হোয়াইট কলার অপরাধ আর্থিক লাভের জন্য সংঘবদ্ধ একটি অহিংস অপরাধ crime এই অপরাধগুলি তদন্তকারী একটি মূল সংস্থা এফবিআইয়ের মতে, "এই অপরাধগুলি প্রতারণা, গোপনীয়তা বা বিশ্বাসের লঙ্ঘন দ্বারা চিহ্নিত করা হয়।" এই অপরাধগুলির অনুপ্রেরণা হ'ল অর্থ, সম্পত্তি বা পরিষেবা হারাতে বা এড়ানো বা ব্যক্তিগত বা ব্যবসায়ের সুবিধা সুরক্ষিত করা।

হোয়াইট কলার অপরাধের উদাহরণগুলির মধ্যে সিকিউরিটিজ জালিয়াতি, আত্মসাৎ, কর্পোরেট জালিয়াতি এবং অর্থ পাচারের অন্তর্ভুক্ত। এফবিআই ছাড়াও, হোয়াইট-কলার অপরাধ তদন্তকারী সংস্থাগুলির মধ্যে সিকিওরিটিস অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (এসইসি), জাতীয় সিকিউরিটিজ ডিলার্স (এনএএসডি), এবং রাজ্য কর্তৃপক্ষ অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।

কী Takeaways

• হোয়াইট কলার অপরাধটি হিংসাত্মক অন্যায় কাজ যা তার অপরাধীদের আর্থিকভাবে সমৃদ্ধ করে crimes এই অপরাধগুলির মধ্যে নিয়ামকদের এবং অন্যকে ধোঁকা দেওয়ার জন্য কর্পোরেশনের অর্থের মিথ্যা উপস্থাপনা অন্তর্ভুক্ত থাকে এবং অন্যান্য অপরাধের হোস্ট জালিয়াতি বিনিয়োগের সুযোগগুলিতে জড়িত থাকে যেখানে সম্ভাব্য আয়গুলি অতিরঞ্জিত হয় এবং ঝুঁকিগুলি ন্যূনতম বা অ হিসাবে চিত্রিত করা হয় -existent

১৯৪৯ সালে সমাজবিজ্ঞানী এডউইন সুদারল্যান্ড এই শব্দটির প্রথম শুরুর পরে থেকেই হোয়াইট-কলার অপরাধ শিক্ষিত ও সমৃদ্ধদের সাথে জড়িত ছিলেন, যিনি এটিকে "তাদের পেশার ক্ষেত্রে সম্মানজনক ও উচ্চ সামাজিক মর্যাদার একজন ব্যক্তির দ্বারা সংঘটিত অপরাধ" হিসাবে সংজ্ঞায়িত করেছিলেন।

সেই দশকগুলিতে, নতুন প্রযুক্তি এবং নতুন আর্থিক পণ্য ও ব্যবস্থা হিসাবে হোয়াইট কলার অপরাধের পরিধি ব্যাপকভাবে প্রসারিত হয়েছে এবং প্রচুর নতুন অপরাধকে অনুপ্রাণিত করেছে। সাম্প্রতিক দশকগুলিতে হোয়াইট কলার অপরাধে দোষী সাব্যস্ত ব্যক্তিরা হলেন- ইভান বোয়েস্কি, বার্নার্ড এবারস, মাইকেল মিল্কেন এবং বার্নি ম্যাডফ off এবং ইন্টারনেট দ্বারা সহজতর নতুন হোয়াইট কলার অপরাধের মধ্যে রয়েছে তথাকথিত নাইজেরিয়ান কেলেঙ্কারী, যাতে প্রতারণামূলক ই-মেলগুলি প্রচুর পরিমাণে অর্থ প্রেরণে সাহায্যের অনুরোধ করে।

কর্পোরেট জালিয়াতি

হোয়াইট কলার অপরাধের কিছু সংজ্ঞা কেবল নিজের উপকারের জন্য একজন ব্যক্তির দ্বারা গৃহীত অপরাধগুলি বিবেচনা করে। তবে এফবিআই, এই অপরাধগুলির সংজ্ঞা দেয় কর্পোরেট বা সরকারী প্রতিষ্ঠান জুড়ে অনেকের দ্বারা সংঘটিত বৃহত আকারের জালিয়াতি সহ including

আসলে, সংস্থাটি কর্পোরেট অপরাধকে তার সর্বোচ্চ প্রয়োগের অগ্রাধিকার হিসাবে উল্লেখ করে। কারণ এটি কেবল বিনিয়োগকারীদের "উল্লেখযোগ্য আর্থিক ক্ষয়ক্ষতিই আনেনি", তবে "মার্কিন অর্থনীতি এবং বিনিয়োগকারীদের আস্থাকে অপরিমেয় ক্ষতি করার সম্ভাবনা রয়েছে।"

আর্থিক তথ্য মিথ্যা

কর্পোরেট জালিয়াতির বেশিরভাগ ক্ষেত্রে অ্যাকাউন্টিং স্কিমগুলি জড়িত যা কোনও কর্পোরেশন বা ব্যবসায়িক সত্তার সত্যিকারের আর্থিক অবস্থা সম্পর্কে বিনিয়োগকারী, নিরীক্ষক এবং বিশ্লেষকদের প্রতারণা করার জন্য কল্পনা করা হয়। এই জাতীয় ক্ষেত্রে ব্যবসায়ের আর্থিক কার্যকারিতা বাস্তবে যেভাবে হয় তার চেয়ে আরও ভাল প্রদর্শিত হওয়ার জন্য আর্থিক তথ্য, শেয়ারের দাম বা অন্যান্য মূল্যায়ন পরিমাপের কৌশলগতভাবে জড়িত।

উদাহরণস্বরূপ, ক্রেডিট স্যুইস 2014 সালে মার্কিন নাগরিকদের অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা থেকে আয় লুকিয়ে ট্যাক্স প্রদানে এড়াতে সহায়তা করার জন্য দোষ স্বীকার করেছিল। ব্যাংক $ 2.6 বিলিয়ন জরিমানা দিতে সম্মত হয়েছে। এছাড়াও ২০১৪ সালে, ব্যাংক অফ আমেরিকা স্বীকৃত মূল্যবোধের সাথে সম্পত্তির সাথে বন্ধুত্বপূর্ণ বন্ধকযুক্ত সিকিওরিটির (এমবিএস) বিলিয়ন বিল বিক্রি করেছে বলে স্বীকার করেছে। এই loansণগুলি, যার যথাযথ জামানত ছিল না, সেই ধরণের আর্থিক অপকর্মগুলির মধ্যে অন্যতম ছিল যা ২০০৮ সালের আর্থিক দুর্ঘটনার কারণ হয়েছিল। ব্যাংক অফ আমেরিকা $ ১.6..6৫ বিলিয়ন ডলার ক্ষতিপূরণ দিতে এবং তার অন্যায়কে স্বীকার করতে সম্মত হয়েছিল।

স্ব-লেনদেন

কর্পোরেট জালিয়াতি এমন কেসও অন্তর্ভুক্ত করে যেখানে কোনও সংস্থার এক বা একাধিক কর্মচারী বিনিয়োগকারী বা অন্যান্য পক্ষের ব্যয়ে নিজেকে সমৃদ্ধ করার জন্য কাজ করে। সর্বাধিক কুখ্যাত হ'ল অভ্যন্তরীণ ব্যবসায়ের কেস, যার মধ্যে ব্যক্তিরা কাজ করে বা অন্যের কাছে প্রকাশ করে, এমন তথ্য যা এখনও প্রকাশ্যে আসে না এবং শেয়ারের দাম এবং অন্যান্য কোম্পানির মূল্যায়ন প্রভাবিত হওয়ার পরে তা জানা যায়।

অন্যান্য ব্যবসায়-সম্পর্কিত অপরাধের মধ্যে দেরিতে-বাণিজ্য এবং অন্যান্য বাজার-সময় পরিকল্পনাসহ মিউচুয়াল হেজ তহবিলের সাথে জালিয়াতি অন্তর্ভুক্ত ছিল।

সনাক্তকরণ এবং ডিটারেন্স

অপরাধের বিস্তৃত পরিসীমা এবং কর্পোরেট সত্তা এত বিস্তৃত থাকার সাথে কর্পোরেট জালিয়াতি তদন্তের জন্য সম্ভবত আরও বিস্তৃত গ্রুপ বা অংশীদারদের কাছে আসে। এফবিআই বলেছে যে এটি সাধারণত মার্কিন সিকিউরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (এসইসি), পণ্য ফিউচার ট্রেডিং কমিশন (সিএফটিসি), আর্থিক শিল্প নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ, অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা, শ্রম বিভাগ, ফেডারাল এনার্জি রেগুলেটরি কমিশন এবং মার্কিন ডাক পরিদর্শন পরিষেবা, এবং অন্যান্য নিয়ন্ত্রণকারী এবং / অথবা আইন প্রয়োগকারী সংস্থাগুলি।

অর্থপাচার করা

মানি লন্ডারিং হ'ল অবৈধ ক্রিয়াকলাপ, যেমন মাদক পাচার এবং নগদকে আইনী ব্যবসায়ের ক্রিয়াকলাপ থেকে প্রাপ্ত উপার্জন হিসাবে দেখা দেওয়ার মতো নগদ গ্রহণের প্রক্রিয়া। অবৈধ ক্রিয়াকলাপ থেকে প্রাপ্ত অর্থটিকে "নোংরা" হিসাবে বিবেচনা করা হয় এবং প্রক্রিয়াটি "পরিষ্কার" দেখানোর জন্য অর্থটিকে "হ্রাস" করে।

এই জাতীয় ক্ষেত্রে অবশ্যই তদন্তটি কেবলমাত্র লন্ডারিংয়েরই মধ্যেই থাকে না বরং যে অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপ থেকে লন্ডারড অর্থ আদায় করা হয়েছিল তাও অন্তর্ভুক্ত থাকে। অর্থ পাচারে জড়িত অপরাধীরা স্বাস্থ্যের যত্ন জালিয়াতি, মানব ও মাদক ব্যবসা, পাবলিক দুর্নীতি এবং সন্ত্রাসবাদ সহ বিভিন্ন উপায়ে তাদের উপার্জন অর্জন করে।

অপরাধীরা অর্থোপার্জনের জন্য একটি ডিজেজিং নম্বর এবং বিভিন্ন পদ্ধতি ব্যবহার করে। যদিও সর্বাধিক সাধারণ মধ্যে রিয়েল এস্টেট, মূল্যবান ধাতু, আন্তর্জাতিক বাণিজ্য এবং বিটকয়েনের মতো ভার্চুয়াল মুদ্রা ব্যবহার করুন।

অর্থ-লন্ডারিং পদক্ষেপ

এফবিআই অনুসারে মানি লন্ডারিংয়ের প্রক্রিয়াটিতে তিনটি পদক্ষেপ রয়েছে: স্থাপনা, স্তরকরণ এবং একীকরণ। প্লেসমেন্ট আর্থিক ব্যবস্থায় অপরাধীর উপার্জনের প্রাথমিক প্রবেশের প্রতিনিধিত্ব করে। লেয়ারিং সবচেয়ে জটিল পদক্ষেপ, কারণ এটি প্রায়শই আন্তর্জাতিক তহবিলের চলাফেরায় অন্তর্ভুক্ত থাকে। লেয়ারিং অপরাধীর আয় তাদের মূল উত্স থেকে পৃথক করে এবং একাধিক আর্থিক লেনদেনের মাধ্যমে ইচ্ছাকৃতভাবে জটিল অডিট ট্রেইল তৈরি করে। একীকরণ ঘটে যখন অপরাধীর উপার্জন বৈধ উত্স হিসাবে উপস্থিত থেকে যা অপরাধীর কাছে ফিরে আসে।

এই জাতীয় সমস্ত পরিকল্পনা অগত্যা পরিশীলিত নয়। সর্বাধিক সাধারণ লন্ডারিং স্কিমগুলির মধ্যে একটি হ'ল অপরাধী সংস্থার মালিকানাধীন বৈধ নগদ-ভিত্তিক ব্যবসায়ের মাধ্যমে। সংগঠনটি যদি কোনও রেস্তোরাঁর মালিক হয় তবে এটি রেস্তোঁরা এবং ব্যাংকের মাধ্যমে তার অবৈধ নগদকে রোজগার করার জন্য দৈনিক নগদ প্রাপ্তিগুলি স্ফীত করে। তারপরে তারা রেস্তোঁরাগুলির ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট থেকে মালিকদের তহবিল বিতরণ করতে পারে।

সনাক্তকরণ এবং ডিটারেন্স

অর্থ লন্ডারিংয়ে জড়িত ধাপের সংখ্যা এবং এর বহু আর্থিক লেনদেনের প্রায়শ-বিশ্বব্যাপী সুযোগ তদন্তকে অস্বাভাবিক জটিল করে তোলে। এফবিআই বলেছে যে তারা নিয়মিতভাবে আন্তর্জাতিক অংশীদারদের একসাথে ফেডারেল, রাজ্য এবং স্থানীয় আইন প্রয়োগকারী সংস্থাগুলির সাথে অর্থ পাচারের বিষয়ে সমন্বয় করে in

সিকিওরিটিজ এবং পণ্য জালিয়াতি

উপরে উল্লিখিত কর্পোরেট জালিয়াতি ছাড়াও, যার মধ্যে মূলত কর্পোরেট তথ্যগুলি মিথ্যা বলা এবং স্ব-ব্যবসায়ের জন্য অভ্যন্তরীণ তথ্য ব্যবহার করা জড়িত, অন্য অনেক অপরাধের মধ্যে বিনিয়োগকারী এবং গ্রাহকরা সিদ্ধান্ত গ্রহণের জন্য যে তথ্য ব্যবহার করেন সেগুলি ভুলভাবে উপস্থাপন করে জালিয়াতি করতে জড়িত।

জালিয়াতির অপরাধী ব্যক্তি যেমন কোনও স্টকব্রোকার বা কোনও সংস্থা যেমন ব্রোকারেজ ফার্ম, কর্পোরেশন বা বিনিয়োগ ব্যাংক হতে পারে। ইনসাইডার ট্রেডিংয়ের মতো স্বতন্ত্র ব্যক্তিরাও এই ধরণের জালিয়াতি করতে পারে। সিকিওরিটির জালিয়াতির কয়েকটি বিখ্যাত উদাহরণ হ'ল এনরন, টাইকো, অ্যাডেলফিয়া এবং ওয়ার্ল্ডকমের কেলেঙ্কারী।

বিনিয়োগ জালিয়াতি

উচ্চ ফলনের বিনিয়োগের জালিয়াতি সাধারণত উচ্চ হারের প্রত্যাশার সাথে জড়িত থাকে যখন দাবি করে যে কোনও ঝুঁকি নেই। বিনিয়োগগুলি নিজেরাই পণ্য, সিকিওরিটি, রিয়েল এস্টেট এবং অন্যান্য বিভাগগুলিতে হতে পারে।

পঞ্জি এবং পিরামিড স্কিমগুলি সাধারণত নতুন বিনিয়োগকারীদের যে পরিমাণ পূর্বে বিনিয়োগকারীদের বিন্যাসে ধরা পড়েছিল তাদের প্রতিশ্রুতি দেওয়া যে রিটার্ন প্রদানের জন্য সজ্জিত তহবিলের উপর টান দেয়। এই জাতীয় স্কিমগুলি প্রতারণাকারীদের যতটা সম্ভব ততক্ষণ শৈশব বজায় রাখার জন্য ক্রমাগত আরও বেশি বেশি ক্ষতিগ্রস্থদের নিয়োগ করা প্রয়োজন। নতুন বিনিয়োগকারীদের কাছ থেকে প্রবাহিত নতুন তহবিলের বাইরে থাকা বিনিয়োগকারীদের কাছ থেকে দাবিগুলি ছাড়িয়ে গেলে প্রকল্পগুলি সাধারণত ব্যর্থ হয়।

অগ্রিম ফি প্রকল্পগুলি আরও সূক্ষ্ম কৌশল অনুসরণ করতে পারে, যেখানে প্রতারকরা তাদের লক্ষ্যমাত্রাকে স্বল্প পরিমাণে অগ্রিম করার জন্য দৃin়প্রত্যয় করে যা আরও বেশি পরিমাণে রিটার্নের ফলস্বরূপ প্রতিশ্রুতি দেওয়া হয়।

অন্যান্য সম্পর্কিত জালিয়াতি

এফবিআই দ্বারা চিহ্নিত অন্য বিনিয়োগের কেলেঙ্কারীগুলির মধ্যে প্রতিশ্রুতিযুক্ত নোট জালিয়াতি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, যার মধ্যে স্বল্প-মেয়াদী debtণ যন্ত্রপাতি স্বল্প-জ্ঞাত বা অস্তিত্বহীন সংস্থাগুলি দ্বারা জারি করা হয়, খুব কম বা কোনও ঝুঁকি নিয়ে উচ্চ হারের প্রত্যাশার প্রতিশ্রুতি দেওয়া হয়। পণ্য জালিয়াতি হ'ল কাঁচামাল বা আধা-সমাপ্ত পণ্যগুলির অবৈধ বিক্রয় বা প্রত্যাশিত বিক্রয় যা তুলনামূলকভাবে প্রকৃতির এবং স্বর্ণ, শূকরের মাংস এবং কফি সহ একটি এক্সচেঞ্জে বিক্রি হয়। প্রায়শই এই জালিয়াতির মধ্যে, অপরাধীরা কৃত্রিম অ্যাকাউন্ট বিবরণী তৈরি করে যা প্রত্যাশিত বিনিয়োগের প্রতিফলন করে, বাস্তবে যখন এ জাতীয় কোনও বিনিয়োগ করা হয়নি। দালাল আত্মসাৎ প্রকল্পগুলি দালালরা তাদের ক্লায়েন্টদের কাছ থেকে সরাসরি চুরি করার জন্য অবৈধ এবং অননুমোদিত পদক্ষেপের সাথে জড়িত থাকে, সাধারণত বেশ কয়েকটি ভুয়া দলিল থাকে।

আরও বিশদযুক্ত এখনও বাজারের হেরফের, তথাকথিত "পাম্প এবং ডাম্প" স্কিমগুলি যা কৃত্রিমভাবে ছোট ওভার-দ্য কাউন্টার বাজারগুলিতে লো-ভলিউম স্টকের দাম বাড়ানোর উপর ভিত্তি করে তৈরি করা হয়। "পাম্প" মিথ্যা বা প্রতারণামূলক বিক্রয় অনুশীলন, পাবলিক তথ্য, বা কর্পোরেট ফাইলিংয়ের মাধ্যমে অদ্বিতীয় বিনিয়োগকারীদের নিয়োগের সাথে জড়িত। এফবিআই বলেছে যে দালালরা - যারা ষড়যন্ত্রকারীদের ঘুষ দিয়েছিল - তারা বিনিয়োগকারীদের সংখ্যা বাড়াতে উচ্চ-চাপের বিক্রয় কৌশল ব্যবহার করে এবং ফলস্বরূপ, স্টকের দাম বাড়ায়। লক্ষ্যমাত্রা অর্জনের পরে, অপরাধীরা তাদের শেয়ারগুলি একটি বিশাল মুনাফায় "ডাম্প" করে এবং নির্দোষ বিনিয়োগকারীদের বিলটি ছাড়িয়ে যায়।

সনাক্তকরণ এবং ডিটারেন্স

সিকিওরিটিজ জালিয়াতির অভিযোগগুলি সিকিওরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (এসইসি) এবং ন্যাশনাল অ্যাসোসিয়েশন অফ সিকিওরিটিস ডিলার (এনএএসডি) দ্বারা তদন্ত করা হয়, প্রায়শই এফবিআইয়ের সাথে মিলে যায়।

রাজ্য কর্তৃপক্ষ বিনিয়োগের কেলেঙ্কারীগুলিও তদন্ত করতে পারে। নাগরিকদের রক্ষার এক অনন্য প্রয়াসে, উদাহরণস্বরূপ, ইউটা রাজ্য ২০১ 2016 সালে হোয়াইট-কলার অপরাধীদের জন্য দেশের প্রথম অনলাইন রেজিস্ট্রি প্রতিষ্ঠা করেছিল individuals দ্বিতীয় শ্রেণির বা উচ্চতর হিসাবে রেটযুক্ত কোনও জালিয়াতি সম্পর্কিত অপরাধে দোষী ব্যক্তিদের ফটোগুলি হ'ল রেজিস্ট্রি বৈশিষ্ট্যযুক্ত। রাজ্যটি রেজিস্ট্রিটি শুরু করেছিল কারণ পন্টি-স্কিমের দুষ্কৃতীরা উটাহের সল্টলেক সিটিতে অবস্থিত ল্যাটার-ডে সায়েন্টস সম্প্রদায়ের চার্চ অফ জেসুস ক্রাইস্টের মতো আঁটসাঁট সাংস্কৃতিক বা ধর্মীয় গোষ্ঠীগুলিকে লক্ষ্য করে to