জীবনে দুটি জিনিস গ্যারান্টিযুক্ত: কর এবং মৃত্যু। আপনি মৃত্যুকে নিয়ন্ত্রণ করতে পারবেন না, তবে আপনি করের ক্ষেত্রে কতটা প্রদান করেন তা নিয়ন্ত্রণ করতে পারেন। এটি লভ্যাংশ বিনিয়োগকারীদের ক্ষেত্রে বিশেষভাবে সত্য। সর্বোপরি, আপনি যদি আপনার ট্যাক্স এক্সপোজার পরিচালনা না করেন তবে আপনার লভ্যাংশ প্রদানকারী স্টকগুলি থেকে যে আয় পাবেন তা আপনার বিনিয়োগের ক্ষতিতে ভোগ করতে পারে।
যদিও কেউ পুরোপুরি কর প্রদান করা এড়াতে পারে না, এমন কিছু করের অন্তর্ভুক্তি লভ্যাংশ স্টক বিনিয়োগকারীদের মনোযোগ দিতে হবে। ট্যাক্স লোকসান সংগ্রহের সুবিধা গ্রহণ না করে ভুল অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগের ব্যবস্থা নেওয়া এখানে লভ্যাংশ বিনিয়োগের করের প্রভাবগুলির এক নজরে দেখুন। (, এখানে: কর-দক্ষ বিনিয়োগের জন্য একটি শিক্ষানবিশ গাইড ))
বিনিয়োগগুলি ট্যাক্স-সুবিধাজনক অ্যাকাউন্টগুলিতে রাখুন
লভ্যাংশ স্টকগুলির অন্যতম আকর্ষণ হ'ল তারা তাদের বিনিয়োগকারীদের কিছু নগদ অর্থ প্রদান করে। এটি স্বল্প সুদের পরিবেশের বিনিয়োগকারীদের জন্য আয়করদের জন্য খুব আকর্ষণীয়। সর্বোপরি, বন্ডের মতো traditionalতিহ্যবাহী আয়ের বিনিয়োগগুলি বর্তমান পরিবেশে খুব বেশি লাভ দেখছে না, এজন্য বিনিয়োগকারীরা লভ্যাংশের দিকে ঝুঁকছেন। কিন্তু যদি সেই লভ্যাংশ স্টকগুলি 401 (কে) বা একটি আইআরএর মতো ট্যাক্স-সুবিধাযুক্ত বিনিয়োগের অ্যাকাউন্টে না থাকে, তবে লাভগুলি ট্যাক্স হতে চলেছে। এটি একটি বড় চুক্তি হতে পারে, বিশেষত ধনী বিনিয়োগকারীদের জন্য যারা উচ্চতর ট্যাক্স বন্ধনীর মধ্যে একটি।
লভ্যাংশের ক্ষেত্রে, দুটি কর চিকিত্সা রয়েছে। আয়টি হয় যোগ্য লভ্যাংশ বা একটি সাধারণ হিসাবে ট্যাক্সযুক্ত। একটি যোগ্য লভ্যাংশ আরও আকর্ষণীয় হতে চলেছে কারণ এটি কম হারে ট্যাক্সযুক্ত। এটি একটি যোগ্য লভ্যাংশ হওয়ার জন্য এটি কোনও মার্কিন সংস্থা বা একটি বিদেশী যে ইস্যু করে যে কোনও প্রধান মার্কিন এক্সচেঞ্জে ব্যবসা করে এবং হোল্ডিং পিরিয়ডের 60 দিনেরও বেশি সময় ধরে আপনার শেয়ারের মালিক হতে হবে। আপনি যদি 35% ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন তবে একটি যোগ্য ডিভিডেন্ড 15% কর দেওয়া হবে। তবে এটি যদি সাধারণ লভ্যাংশ হয় তবে এটি সাধারণ আয়ের হিসাবে বিবেচিত হবে, যার অর্থ করের আঘাত হ্রাস অন্য যে কোনও আয়ের মতো। সুতরাং আপনি যদি 35% ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন তবে আপনি 35% ট্যাক্স হিটের মুখোমুখি হতে পারেন। উভয় ক্ষেত্রেই, একটি সর্বোত্তম কৌশল হ'ল লভ্যাংশ প্রদানের বিনিয়োগগুলিকে করযোগ্য অ্যাকাউন্টের বাইরে রাখা এবং একটি বড় করের ঘটনা এড়াতে অবসর অ্যাকাউন্টগুলিতে রাখা। (, এখানে: ডিভিডেন্ড কীভাবে শুল্ক করা হয় তা বোঝা )
পুনরায় বিনিয়োগিত লভ্যাংশ একটি কর ইভেন্ট তৈরি করতে পারে
বিনিয়োগকারীদের লভ্যাংশ সরবরাহকারী কয়েকটি সংস্থা তাদের নগদ অর্থ প্রদানের পরিবর্তে শেয়ারের আরও বেশি শেয়ার কেনার জন্য স্বয়ংক্রিয়ভাবে লভ্যাংশ ব্যবহার করতে দেবে। বলা হয় লভ্যাংশ পুনরায় বিনিয়োগ, বিনিয়োগকারীদের যাদের লভ্যাংশ স্টকের আরও বেশি শেয়ারে পুনরায় বিনিয়োগ করা হয়, তারা কোনও ট্যাক্স ইভেন্টের জন্য ঝুঁকিতে পড়বেন না। স্টক বিক্রি না হওয়া পর্যন্ত স্টক লভ্যাংশ সাধারণত করযোগ্য হয় না কারণ এটি। তবে যদি লভ্যাংশটি পুনরায় বিনিয়োগ করা হয় এবং তারপরে বিনিয়োগকারীরা স্টকের পরিবর্তে নগদ অর্থ প্রদান করে এটি একটি ট্যাক্স ইভেন্ট তৈরি করবে। নগদ বা স্টকের মধ্যে যদি পছন্দ থাকে তবে বিনিয়োগকারীরা স্টক লভ্যাংশ নির্বাচন করার পরেও একটি ট্যাক্স ইভেন্টের মুখোমুখি হন। (, এখানে: লভ্যাংশ পুনরায় বিনিয়োগের পরিকল্পনার পার্সস )
মূলধন লাভগুলি আপনার আয়কে ক্ষতি করতে পারে
বিনিয়োগের পিছনে পুরো ধারণাটি অর্থোপার্জন, এবং লভ্যাংশ স্টকগুলি আপনার পক্ষে এটি করতে পারে। তবে তারা একটি মূলধন লাভের কর ইভেন্টও তৈরি করতে পারে, যা আপনি যে লাভগুলি বুঝতে পারবেন তা হ্রাস করবে। যে কারণে ট্যাক্স লোকসান কাটা একটি গুরুত্বপূর্ণ ট্যাক্স কৌশল হতে পারে। ট্যাক্স লোকসানের সংগ্রহের সাথে আপনি একটি জয়ী স্টক বিক্রয় থেকে প্রাপ্ত লাভগুলি অফসেট করার জন্য একটি হোল্ডিং লস বিক্রি করেন। কিছু নিয়ম রয়েছে যা বিনিয়োগকারীদের মনে রাখা উচিত। উদাহরণস্বরূপ, তারা একই স্টকটি বিক্রি করার 30 দিনের মধ্যে আবার বিক্রি বা ক্রয় করতে পারে না কারণ এটি ধোয়া হিসাবে বিবেচিত। এবং অনেক লোক বছরের শেষে কর লোকসান সংগ্রহের সাথে জড়িত থাকলেও এটি এমন কিছু যা পর্যায়ক্রমে সারা বছর করা যায়। (, এখানে: কর-লোকসান সংগ্রহ: বিনিয়োগের ক্ষতি হ্রাস করুন ))
তলদেশের সরুরেখা
বিনিয়োগকারীদের একা ট্যাক্সের উপর ভিত্তি করে সিদ্ধান্ত নেওয়া উচিত নয়, তবে তাদের সিদ্ধান্তগুলি থেকে সম্ভাব্য ট্যাক্স ইভেন্ট সম্পর্কে তাদের সচেতন হওয়া উচিত, বিশেষত যখন লভ্যাংশের বিষয়টি আসে। আপনার ট্যাক্স হিট আপনার লাভ হ্রাস করছে না তা নিশ্চিত করার জন্য, বিনিয়োগকারীদের উচিত যোগ্য লভ্যাংশে বিনিয়োগ করা, কর-সুবিধাযুক্ত বিনিয়োগের অ্যাকাউন্টগুলিতে আয়ের বিনিয়োগ রাখা এবং ক্ষতিগ্রস্থদের সাথে বিজয়ীদের অফসেটে ট্যাক্স লোকসান সংগ্রহের সাথে জড়িত হওয়া।
