মূল মালিকের জীবদ্দশায় করমুক্ত অবস্থা এবং প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) না থাকার কারণে বিনিয়োগকারীদের তাদের উত্তরাধিকারীদের কাছে চলে যাওয়ার জন্য রোথ আইআরএগুলি জনপ্রিয় অ্যাকাউন্ট।
ট্যাক্স পরবর্তী অর্থের সাহায্যে আপনি আপনার রথ অবদান রাখেন এবং আপনি যে কোনও বিতরণ করেন তা যতক্ষণ না আপনি ন্যূনতম 59½ বছর বয়সী হন এবং কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে রোথ আইআরএ অ্যাকাউন্ট রয়েছে ততক্ষণ আপনি ট্যাক্স-মুক্ত।
আপনার সুবিধাভোগীরা একাউন্টের উত্তরাধিকার সূত্রে কিছু সময়ের জন্য এই করমুক্ত স্থিতি উপভোগ করতে পারবেন। তবে, সঠিক পদ্ধতিতে তা না নিলে তারা রথ অ্যাকাউন্টের সাথে তাদের ট্যাক্সের সঞ্চয় সর্বাধিক করতে সক্ষম হবে না। আপনার যা জানা দরকার তা এখানে।
কী Takeaways
- আপনার রথ আইআরএকে আপনার উত্তরাধিকারীদের কাছে রেখে, আপনি তাদের আগত বছরের জন্য করমুক্ত আয়ের ব্যবস্থা করতে পারেন the আপনি অ্যাকাউন্টটি খোলার সময় আপনার সুবিধাভোগীদের মনোনীত করুন এবং প্রয়োজনে ভবিষ্যতে এগুলি পরিবর্তন করবেন তা নিশ্চিত করুন f আপনি যদি ব্যবহার করার পরিকল্পনা করছেন একটি বিশ্বাস, এমন কোনও আর্থিক বা আইনী পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন, যিনি নিয়মের সাথে পরিচিত।
করমুক্ত উত্তরাধিকার
রথ আইআরএগুলি সুবিধাভোগীদের একটি দীর্ঘস্থায়ী, করমুক্ত উপহার প্রদান করতে পারে। কলোরাডোর ডেনভারের নর্থ-ওয়েস্টার্ন মিউচুয়ালের সম্পদ পরিচালনার পরামর্শদাতা স্কট স্পার্কস ওয়াল স্ট্রিট জার্নালকে বলেছেন, "উত্তরাধিকারের দিক থেকে এমন একটি উপকার দেওয়া উপহার যে কোনও ব্যক্তি পরবর্তী প্রজন্মের কাছে যেতে পারে can" এর সাথে এবং অ্যাকাউন্টধারীদের নিজেরাই অন্যান্য সুবিধাগুলি, অবাক হওয়ার জন্য রথ আইআরএগুলি সবচেয়ে জনপ্রিয় উপায়গুলির মধ্যে একটি হয়ে গেছে এতে অবাক হওয়ার কিছু নেই।
বিপদ এড়াতে
এমন কিছু সম্ভাব্য ভুল রয়েছে যা সম্পর্কে আপনার সচেতন হওয়া দরকার এবং আপনার লক্ষ্যটি যদি আপনার অ্যাকাউন্টটি পরবর্তী প্রজন্মের কাছে পৌঁছে দেয় তবে তা করা এড়ানো উচিত। আর্থিক উপদেষ্টাদের মতে, সর্বাধিক সাধারণ ত্রুটিগুলির মধ্যে রয়েছে:
কোন উপকারকারীর নাম দিতে ব্যর্থ
কোনও রথ আইআরএ মালিক এটি করতে পারে এটি সম্ভবত সবচেয়ে স্পষ্ট ত্রুটি। আপনি যদি কোনও উপকারকারীর তালিকা না রাখেন তবে অ্যাকাউন্ট স্থানান্তরটি আপনার ইচ্ছার দ্বারা নির্ধারিত হতে পারে যা জটিল, ব্যয়বহুল এবং সময় সাপেক্ষ হতে পারে। রথ আইআরএ মালিকদের অ্যাকাউন্টটি খোলার সাথে সাথে তাদের সুবিধাভোগীদের নাম দেওয়া উচিত এবং ভবিষ্যতে প্রয়োজন অনুযায়ী তাদের পরিবর্তন করা উচিত।
এটি নিশ্চিত করবে যে অ্যাকাউন্টে থাকা অর্থ সেই ব্যক্তির কাছে যায় যার জন্য এটি উদ্দেশ্য ছিল। বেশিরভাগ আর্থিক প্রতিষ্ঠানের পৃথক রথ আইআরএ উপকারকারী ফর্ম রয়েছে যা আপনার সম্পূর্ণ হওয়া দরকার।
ভুল সুবিধাভোগী নির্বাচন করা
বিবাহিত দম্পতিরা সাধারণত তাদের রথ অ্যাকাউন্টগুলির প্রাথমিক উপকারভোগী হিসাবে একে অপরকে তালিকাভুক্ত করে। যখন একজন পত্নী মারা যায়, অন্য পত্নী উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত অর্থের অধিকারী হয়। তারপরে এটি দ্বিতীয় পত্নীর মৃত্যুর পরে আবার অন্য উপকারকারীর কাছে দেওয়া হয়।
তবে রথ আইআরএগুলির ক্ষেত্রে, এই অর্থটি অল্প বয়স্ক সুবিধাভোগীদের হাতে রেখে দেওয়া বুদ্ধিমানের কাজ হতে পারে। এটি কারণ, সিকিউর আইনের অধীনে, তারা এক দশক ধরে বিতরণ প্রসারিত করতে পারে। কিছু সুবিধাভোগী আরও বেশি বিতরণ প্রসারিত করতে পারেন fact বাস্তবে তাদের জীবনকাল পর্যন্ত। এর মধ্যে প্রতিবন্ধী বা দীর্ঘস্থায়ী অসুস্থ ব্যক্তি, আইআরএ মালিকের চেয়ে 10 বছরের বেশি বয়সী ব্যক্তি বা সংখ্যাগুরু বয়সে পৌঁছায়নি এমন আইআরএ মালিকের একটি শিশু অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।
শিকাগোর আইন সংস্থা ম্যাকডার্মট উইল অ্যান্ড এমেরির অংশীদার ববি বিয়ারহালস ওয়াল স্ট্রিট জার্নালকে বলেছে যে, "মৃত্যুর পরে রথ আইআরএর সবচেয়ে বড় সুবিধা অ্যাকাউন্টে করমুক্ত বৃদ্ধি এবং বিতরণ করা যেতে পারে তা এই সত্য are আয়কর শুল্ক ছাড়াই।"
তবে কোনও রথকে অল্প বয়স্ক সুবিধাভোগীর হাতে রেখে দেওয়া কিছু ক্ষেত্রে সম্পদ বা প্রজন্ম-স্কিপিং ট্রান্সফার ট্যাক্সকে ট্রিগার করতে পারে, সুতরাং নিয়মগুলির সাথে পরিচিত একজন আর্থিক পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা মূল্যবান।
ভুলভাবে একটি ট্রাস্ট প্রতিষ্ঠা করা হচ্ছে
আপনার মৃত্যুর পরে আপনার রথের সম্পত্তিকে আস্থায় ourালাই একটি ভাল ধারণা হতে পারে - যতক্ষণ না আপনি সঠিক ধরণের বিশ্বাসকে বেছে নিয়েছেন এবং আপনার সুবিধাভোগীদের বিশেষভাবে ট্রাস্টে নাম দেওয়া হয়েছে। বিশ্বাসটি অবশ্যই একটি জলবাহী আস্থা হবে যা প্রতি বছর প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ (আরএমডি) গ্রহণ করবে। ট্রাস্টের দলিলগুলিতে বিতরণ এবং সুবিধাভোগীদের সম্পর্কিত সমস্ত বিবরণও বানান করা দরকার। অন্যথায়, আইআরএসের প্রয়োজন হতে পারে যে ট্রাস্টের আয়ের সমস্ত পরিমাণ অ্যাকাউন্টের পাঁচ বছরের মধ্যে ছড়িয়ে দেওয়া হবে। এটি এমন আরও একটি ক্ষেত্র যেখানে পেশাদারদের সাহায্য নেওয়া বাঞ্ছনীয়।
আপনার সুবিধাভোগীদের জানতে দিন যদিও আপনার রথ আইআরএ থেকে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নেওয়ার দরকার নেই, তবে সাধারণত তাদের তা করতে হবে।
প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ (আরএমডি) নিতে অবহেলা করা
এটি একটি ভুল যা সুবিধাভোগীরা প্রায়শই করতে পারে। স্বামী / স্ত্রী যারা কোনও রথ আইআরএর উত্তরাধিকারী হয় তাদের সাধারণত বছরের যে 31 বছরের মধ্যে অ্যাকাউন্টের মালিকের মৃত্যু হয়েছিল তার বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে এটি থেকে বিতরণ নেওয়া শুরু করতে হয়।
যদি সুবিধাভোগী এটি করতে ব্যর্থ হন তবে তারা 10 বছরের বেশি বন্টন ছড়িয়ে দেওয়ার পরিবর্তে পাঁচ বছরের মধ্যে সমস্ত অর্থ প্রত্যাহার করতে বাধ্য হতে পারে। আরএমডি বিধি মেনে চলতে ব্যর্থ হওয়ার জন্য প্রচুর করের জরিমানাও থাকতে পারে।
