ব্যাংক মূলধন কি?
ব্যাংকের মূলধন হ'ল কোনও ব্যাংকের সম্পদ এবং এর দায়বদ্ধতার মধ্যে পার্থক্য এবং এটি ব্যাংকের নিট মূল্য বা বিনিয়োগকারীদের কাছে তার ইক্যুইটি মানের প্রতিনিধিত্ব করে। কোনও ব্যাংকের মূলধনের সম্পত্তির অংশে নগদ, সরকারী সিকিওরিটি এবং সুদ-উপার্জন loansণ (যেমন বন্ধক, creditণপত্র এবং আন্তঃ-ব্যাংক)ণ) অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। কোনও ব্যাংকের মূলধনের দায়দায়িত্ব বিভাগে loanণ-লোকসানের রিজার্ভ এবং debtণী যে কোনও.ণ অন্তর্ভুক্ত থাকে। কোনও ব্যাংকের মূলধনটি theণখেলাপকদের আওতাভুক্ত মার্জিন হিসাবে ভাবা যেতে পারে যদি ব্যাংক তার সম্পদ তলিয়ে দেয়।
কী Takeaways
- ব্যাংকের মূলধন হ'ল কোনও ব্যাংকের সম্পদ এবং তার দায়বদ্ধতার মধ্যে পার্থক্য এবং এটি ব্যাংকের নিট মূল্য বা বিনিয়োগকারীদের কাছে তার ইক্যুইটি মূল্য উপস্থাপন করে B বাসেল আই, বাসেল II, এবং বাসেল তৃতীয় মানগুলি নিয়ন্ত্রক ব্যাংক মূলধনের একটি সংজ্ঞা সরবরাহ করে যে বাজার এবং ব্যাংকিং নিয়ামকরা নিবিড়ভাবে পর্যবেক্ষণ করে। ব্যাঙ্কের মূলধনটি টিয়ার 1 মূলধনের সাথে একটি ব্যাংকের স্বাস্থ্যের প্রাথমিক সূচককে স্তরগুলিতে বিভক্ত করা হয়।
কিভাবে ব্যাংক মূলধন কাজ করে
ব্যাংকের মূলধন কোনও ব্যাংকের ইক্যুইটি যন্ত্রের মূল্য উপস্থাপন করে যা লোকসানগুলি শোষণ করতে পারে এবং যদি ব্যাংকটি বাতিল করে দেয় তবে প্রদানের ক্ষেত্রে সর্বাধিক অগ্রাধিকার থাকবে। ব্যাংকের মূলধনকে ব্যাংকের সম্পদ এবং দায়বদ্ধতার মধ্যে পার্থক্য হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা যেতে পারে, তবে জাতীয় কর্তৃপক্ষের নিয়ন্ত্রক মূলধনের নিজস্ব সংজ্ঞা রয়েছে।
প্রধান ব্যাংকিং নিয়ন্ত্রক কাঠামোটি বেসেল প্রথম, বাসেল II, এবং বাসেল III এর আন্তর্জাতিক চুক্তির মাধ্যমে ব্যাংকিং তদারকি সম্পর্কিত বেসেল কমিটি দ্বারা প্রণীত আন্তর্জাতিক মানগুলি নিয়ে গঠিত। এই মানগুলি নিয়ন্ত্রক ব্যাংক মূলধনের একটি সংজ্ঞা সরবরাহ করে যা বাজার এবং ব্যাংকিং নিয়ন্ত্রকরা নিবিড়ভাবে পর্যবেক্ষণ করে।
যেহেতু ব্যাংকগুলি সঞ্চয়গুলি সংগ্রহ করে এবং loansণের মাধ্যমে উত্পাদনশীল কাজে তাদেরকে সংযুক্ত করে অর্থনীতিতে গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে, ব্যাংকিং শিল্প এবং ব্যাংক মূলধনের সংজ্ঞা ভারীভাবে নিয়ন্ত্রণ করা হয়। প্রতিটি দেশের নিজস্ব প্রয়োজনীয়তা থাকতে পারে, বেসেল তৃতীয়ের সাম্প্রতিক আন্তর্জাতিক ব্যাংকিং নিয়ন্ত্রক চুক্তি নিয়ন্ত্রক ব্যাংকের মূলধন নির্ধারণের জন্য একটি কাঠামো সরবরাহ করে।
তৃতীয় বাসেল অনুসারে, নিয়ন্ত্রক ব্যাংকের মূলধনটি স্তরগুলিতে বিভক্ত। এগুলি অধস্তনকরণ এবং দেউলিয়া হয়ে যাওয়ার পরেও এখনও দ্রাবক বনাম যখন মূলধন যন্ত্রগুলির তীক্ষ্ণ পার্থক্যের সাথে লোকসান শোষণ করার কোনও ব্যাঙ্কের ক্ষমতার উপর ভিত্তি করে। কমন ইক্যুইটি টায়ার 1 (সিইটি 1) এর মধ্যে সাধারণ শেয়ারের বুক ভ্যালু, পেইড-ইন ক্যাপিটাল এবং আয়ের পরিমাণ কম শুভেচ্ছাকে এবং অন্য কোনও অন্তর্দৃষ্টি অন্তর্ভুক্ত করে। সিইটি 1 এর মধ্যে থাকা সরঞ্জামগুলির অবশ্যই সর্বোচ্চ অধীনতা থাকতে হবে এবং কোনও পরিপক্কতা নেই।
নিয়ন্ত্রকের দৃষ্টিকোণ থেকে, ব্যাংক মূলধন (এবং বিশেষত টিয়ার 1 মূলধন) হ'ল একটি ব্যাংকের আর্থিক শক্তির মূল পরিমাপ।
স্তর 1 মূলধন
টায়ার 1 মূলধনের মধ্যে সিইটি 1 প্লাস এবং অন্যান্য যন্ত্রপাতি অন্তর্ভুক্ত থাকে যা অধস্তন debtণের অধীন হয়, কোনও নির্দিষ্ট পরিপক্কতা থাকে না এবং খালাসের জন্য এম্বেডেড উত্সাহ থাকে না এবং যার জন্য কোনও ব্যাংক কোনও সময় লভ্যাংশ বা কুপন বাতিল করতে পারে। স্তর 1 মূলধনটি শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি এবং ধরে রাখা উপার্জন নিয়ে গঠিত। স্তরের 1 মূলধন কোনও ব্যাংকের আর্থিক স্বাস্থ্য পরিমাপের উদ্দেশ্যে এবং যখন ব্যাঙ্ককে ব্যবসায়িক কার্যক্রম বন্ধ না করে লোকসান শোষণ করতে হয় তখন ব্যবহৃত হয়।
স্তর 1 মূলধন হ'ল ব্যাংকের প্রাথমিক তহবিল উত্স। সাধারণত এটি ব্যাংকের সঞ্চিত তহবিলের প্রায় সমস্ত অংশকে ধারণ করে। এই তহবিলগুলি ব্যাংকগুলিকে সহায়তা করার জন্য বিশেষত উত্পন্ন হয় যখন লোকসানগুলি শোষিত হয় যাতে নিয়মিত ব্যবসায়ের ফাংশনগুলি বন্ধ করতে না হয়।
বাসেল III এর অধীনে, সর্বনিম্ন স্তর 1 মূলধন অনুপাত 10.5%, যা ব্যাঙ্কের স্তর 1 মূলধনকে তার মোট ঝুঁকিভিত্তিক সম্পদ দ্বারা ভাগ করে গণনা করা হয়। উদাহরণস্বরূপ, ধরে নিন যে ১ bank6.২63৩ বিলিয়ন ডলারের প্রথম স্তরের একটি ব্যাংক রয়েছে এবং ১.২৪৩ ট্রিলিয়ন ডলারের ঝুঁকি-ভারী সম্পদ রয়েছে। সুতরাং এই সময়ের জন্য ব্যাংকের প্রথম স্তরের মূলধনের অনুপাত ছিল $ 176.263 বিলিয়ন / $ 1.243 ট্রিলিয়ন = 14.18%, যা নূন্যতম বাসেল তৃতীয় 10.5% এর প্রয়োজনীয়তা পূরণ করেছিল।
স্তর 2 মূলধন
টায়ার 2 মূলধনটি অনির্ধারিত আর্থিক সংস্থাগুলির সহায়ক পরিস্থিতিতে পাঁচ বছরেরও কম বিয়োগ বিনিয়োগের মূল পরিপক্কতার সাথে অসুরক্ষিত অধস্তন debtণ এবং এর স্টক উদ্বৃত্ত নিয়ে গঠিত। মোট নিয়ন্ত্রক মূলধনটি টিয়ার 1 এবং টিয়ার 2 মূলধনের যোগফলের সমান।
টায়ার 2 মূলধনের মধ্যে পুনর্নির্ধারণ মজুদ, সংকর মূলধন যন্ত্র এবং অধীনস্থ মেয়াদী debtণ, সাধারণ loanণ-লোকসানের রিজার্ভ এবং অপ্রকাশিত রিজার্ভ অন্তর্ভুক্ত। টিয়ার 2 মূলধন পরিপূরক মূলধন কারণ এটি স্তর 1 মূলধনের তুলনায় কম নির্ভরযোগ্য। টায়ার 2 মূলধনকে টিয়ার 1 মূলধনের তুলনায় কম নির্ভরযোগ্য হিসাবে বিবেচনা করা হয় কারণ এটি সঠিকভাবে গণনা করা আরও কঠিন এবং এমন সম্পদের সমন্বয়ে গঠিত যা তরল হওয়া আরও কঠিন।
2019 সালে, বাসেল III এর অধীনে, সর্বনিম্ন মোট মূলধন অনুপাত 12.9%, যা ন্যূনতম স্তর 2 মূলধন অনুপাত 2% হিসাবে চিহ্নিত করে, স্তর 1 মূলধনের অনুপাতের জন্য 10.9% এর বিপরীতে। ধরে নিন যে একই ব্যাঙ্কটি 32, 526 বিলিয়ন ডলারের টায়ার 2 মূলধনের রিপোর্ট করেছে। প্রান্তিকের জন্য এর স্তর 2 মূলধনের অনুপাতটি ছিল 32.526 বিলিয়ন / 24 1.243 ট্রিলিয়ন = 2.62% 62 সুতরাং, এর মোট মূলধন অনুপাত 16.8% (14.18% + 2.62%) ছিল। বাসেল III এর অধীনে, ব্যাংক সর্বনিম্ন মোট মূলধন অনুপাতটি 12.9% পূরণ করেছে।
শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটির বইয়ের মূল্য
ব্যাংকের মূলধনটি কোনও ব্যাংকের ব্যালান্স শিটের শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটির বইয়ের মূল্য হিসাবে বিবেচনা করা যেতে পারে। যেহেতু অনেক ব্যাংক তাদের আর্থিক সম্পদের মূল্যায়ন করে অন্যান্য শিল্পের সংস্থাগুলির তুলনায় যেগুলি assetsতিহাসিক মূল্যে স্থায়ী সম্পত্তি রাখে, শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি ব্যাংক মূলধনের জন্য যুক্তিসঙ্গত প্রক্সি হিসাবে পরিবেশন করতে পারে।
শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটির বইয়ের মূল্যে বৈশিষ্ট্যযুক্ত আইটেমগুলির মধ্যে পছন্দসই ইক্যুইটি, সাধারণ স্টক এবং পেইড-ইন ক্যাপিটাল, ধরে রাখা উপার্জন এবং জমা হওয়া ব্যাপক আয় অন্তর্ভুক্ত থাকে। শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটির বইয়ের মূল্যও ব্যাংকের সম্পদ এবং দায়বদ্ধতার মধ্যে পার্থক্য হিসাবে গণনা করা হয়।
