সেরা এর মূলধন আধিপত্য আপেক্ষিকতা বলতে কী বোঝায়?
সেরা এর মূলধন আধিপত্য আপেক্ষিকতা একটি বীমা সংস্থার ব্যালান্সশিটের শক্তির একটি রেটিং। বেস্টের মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত, যা বিসিএআর নামে পরিচিত, একটি বীমাকারীর লিভারেজ, আন্ডাররাইটিং ক্রিয়াকলাপগুলি এবং আর্থিক কার্যকারিতা পরীক্ষা করে এবং প্রতিটি বীমাকারীর ব্যালান্স শিটকে কীভাবে প্রভাব ফেলবে তা দেখার জন্য বিভিন্ন পরিস্থিতিতে এই তথ্য ব্যবহার করে।
সেরা এর মূলধন যথাযোগ্যতা সম্পর্কিত ব্যাখ্যা
সেরা শিল্পের ক্যাপিটাল অ্যাডিকোসি রিলেটিভিটি (বিসিএআর) বেনিফিট শিল্পকে কেন্দ্র করে রেটিং এজেন্সি এ এম বেস্ট দ্বারা তৈরি করা হয়েছিল। বিসিএআর একটি বীমা সংস্থার ব্যালান্সশিট শক্তি এবং তার অপারেটিং ঝুঁকির মধ্যে পরিমাণগত সম্পর্ক চিত্রিত করে। আর্থিক সুরক্ষার ভিত্তি হিসাবে, ভারসাম্য শক্তি তার বর্তমান এবং চলমান বাধ্যবাধকতাগুলি পূরণের রেটিং ইউনিটের ক্ষমতা নির্ধারণের জন্য গুরুত্বপূর্ণ।
বিসিএআর ব্যালান্স শিটকে জোর দেয় কারণ এটি দেখায় যে কোনও বীমাকারী তার নীতিগত বাধ্যবাধকতাগুলি পূরণ করতে সক্ষম হবে কিনা। আন্ডাররাইটিং অনুশীলনগুলি, বিশেষত আন্ডার রাইটিং লিভারেজ, নির্ধারিত হয় যে বীমাকারী নীতিগুলি আন্ডাররাইটিং করা উচিত কিনা, বা এটি যদি খুব বেশি ঝুঁকি নিয়ে থাকে তবে তা নির্ধারণ করে। বিসিএআর বর্তমানে বীমাকারীর দ্বারা প্রিমিয়ামগুলি, পুনর্বীমাকরণ কভারেজ এবং লোকসানের রিজার্ভগুলিকে বিবেচনা করে। ব্যালান্স শিট শক্তিকে সমর্থন করার জন্য প্রয়োজনীয় নেট প্রয়োজনীয় মূলধনের জন্য একটি গাইডলাইন স্থাপন করে, বিসিএআর বিশ্লেষককে বীমাদাতাদের আর্থিক শক্তির মধ্যে পার্থক্য করতে এবং এটি নির্ধারণ করতে সহায়তা করতে পারে যে কোনও ঝুঁকির প্রোফাইলের জন্য রেটিং ইউনিটের মূলধন উপযুক্ত কিনা।
বিসিএআরের মূল সূত্র হ'ল অ্যাডজাস্টেড পলিসিধারীদের উদ্বৃত্ত (এপিএইচএস) নেট প্রয়োজনীয় মূলধন (এনআরসি) দ্বারা বিভক্ত। এপিএইচএস অপরিকল্পিত প্রিমিয়াম, সম্পদ, লোকসানের রিজার্ভ এবং পুনর্বীমাকরণ (ইক্যুইটি সমন্বয়), উদ্বৃত্ত নোট এবং requirementsণ পরিষেবা প্রয়োজনীয়তা (adjustণ সমন্বয়) এবং সম্ভাব্য বিপর্যয়জনিত ক্ষতি এবং ভবিষ্যতের অপারেটিং ক্ষতির মতো অন্যান্য সামঞ্জস্য বিবেচনা করে। এনআরসি উপাদানগুলির মধ্যে স্থির-আয়ের সিকিওরিটিস, ইকুইটিগুলি, সুদের হার, creditণ, ক্ষতি এবং ক্ষতির সামঞ্জস্য ব্যয়ের রিজার্ভ, নেট প্রিমিয়াম লিখিত এবং অফ ব্যালেন্স শিট আইটেম অন্তর্ভুক্ত।
সেরা এর মূলধন যোগ্যতার আপেক্ষিকতার সীমাবদ্ধতা
একা বিসিএআর বিশ্লেষণ ব্যালেন্স শীট শক্তি মূল্যায়নের সিদ্ধান্ত নেয় না। ভারসাম্য শীট শক্তি বিশ্লেষণকে প্রভাবিত করতে পারে এমন অন্যান্য কারণগুলির মধ্যে রয়েছে: তরলতা, মূলধনের গুণমান, পুনর্বীমের উপর নির্ভরতা, গুণমান এবং পুনর্বীমাকরণের যথাযথতা, সম্পদ / দায়বদ্ধতার মিল, রিজার্ভ পর্যাপ্ততা, স্ট্রেস টেস্ট, অভ্যন্তরীণ মূলধনের মডেল এবং এর ক্রিয়াকলাপ বা আর্থিক অবস্থা একটি অনুমোদিত এবং / বা হোল্ডিং সংস্থা, যা হোল্ডিং সংস্থা / একীভূত স্তরে বিসিএআর গণনা অন্তর্ভুক্ত করতে পারে। একইভাবে, রেটিংটি ব্যালেন্স শীট শক্তি মূল্যায়নের চেয়ে বেশি এবং কোনও রেটিং ইউনিটের অপারেটিং পারফরম্যান্স, ব্যবসায় প্রোফাইল এবং এন্টারপ্রাইজ ঝুঁকি পরিচালনার মূল্যায়ন অন্তর্ভুক্ত করে।
2007-2008 আর্থিক সংকট বীমা সংস্থাগুলি ক্ষতি করেছে। তাদের মধ্যে বেশিরভাগই সঠিকভাবে মূল্য নির্ধারণের ঝুঁকি নিয়েছে, যার ফলে বীমা প্রদানকারীরা তাদের রিজার্ভগুলি coverাকতে সক্ষম হওয়ার চেয়ে বেশি ঝুঁকি নিয়েছিল। পর্যাপ্ত প্রতিবেদনের অভাব, আর্থিক স্বচ্ছতা এবং নিয়ন্ত্রক আত্মতুষ্টির কারণে বীমা নিয়ন্ত্রকরা কীভাবে উন্মুক্ত বীমা সংস্থাগুলি ছিলেন তা বুঝতে না পেরে এবং এইভাবে তাদের দেওয়ানের ঝুঁকি সঠিকভাবে পর্যবেক্ষণ না করে।
