পোর্টফোলিওতে অন্তর্ভুক্ত বিনিয়োগের ধরণের উপর নির্ভর করে মিউচুয়াল ফান্ডগুলি লভ্যাংশ, সুদ বা উভয়ই দিতে পারে।
মিউচুয়াল ফান্ডের প্রকারগুলি
মিউচুয়াল তহবিলের চারটি প্রধান বিভাগ রয়েছে এবং প্রতিটি বিভাগ পৃথক বিনিয়োগের লক্ষ্যে স্যুট করে। স্টক ফান্ডগুলি শেয়ার বাজারে কেবল বিনিয়োগ অন্তর্ভুক্ত করে। এই স্টকের যদি কোনও লভ্যাংশ দেয় তবে মিউচুয়াল ফান্ডও লভ্যাংশ দেয়।
একইভাবে, বন্ড তহবিলগুলি কেবল কর্পোরেট এবং সরকারী বন্ডগুলিতে বিনিয়োগ অন্তর্ভুক্ত করে। বেশিরভাগ বন্ড গ্যারান্টেড পরিমাণ সুদের প্রতি বছর প্রদান করে, যাকে কুপন পেমেন্ট বলে। কারণ বন্ডগুলি সুদ দেয়, বন্ড তহবিলগুলিও তা করে।
ভারসাম্য তহবিল স্টক এবং বন্ডে বিনিয়োগ করে। ভারসাম্য তহবিল, সুতরাং সুদের পরিশোধের প্রায় গ্যারান্টিযুক্ত এবং তারা পোর্টফোলিওতে অন্তর্ভুক্ত নির্দিষ্ট স্টকের উপর নির্ভর করে লভ্যাংশও দিতে পারে।
মানি মার্কেট তহবিলগুলি সবচেয়ে স্থিতিশীল ধরণের মিউচুয়াল ফান্ড হিসাবে বিবেচিত হয় এবং পৌরসভা বন্ডের মতো খুব স্বল্প-মেয়াদী debtণ যন্ত্রপাতিগুলিতে কেবল বিনিয়োগ অন্তর্ভুক্ত করে। অর্থের বাজারের তহবিলগুলি সুদেরও প্রদান করে, যদিও ফেরতের হার অন্যান্য তহবিলের ধরণের তুলনায় সাধারণত কম থাকে।
মিউচুয়াল ফান্ডগুলি লভ্যাংশ এবং সুদ কেন দেয়?
বিনিয়োগের আয়ের উপর ট্যাক্স প্রদান এড়াতে, মিউচুয়াল ফান্ডগুলি শেয়ারহোল্ডারদের প্রায় সমস্ত অর্থ বিতরণ করতে হবে। এর অর্থ হ'ল তহবিলের পোর্টফোলিওর মধ্যে কোনও স্টক বা বন্ড যখন লভ্যাংশ বা সুদ দেয়, তখন সেই অর্থ অবশ্যই তহবিলের শেয়ারহোল্ডারদের বিতরণ করা উচিত যাতে তহবিলকে আয়ের হিসাবে অন্তর্ভুক্ত করার প্রয়োজন হয় না। স্বতন্ত্র শেয়ারহোল্ডাররা বছরের জন্য তাদের করের উপর বিনিয়োগের আয়কে রিপোর্ট করে। একই সত্য যদি তহবিল একটি সম্পদ বিক্রয় থেকে একটি লাভ করে, একটি মূলধন লাভ বলে।
লভ্যাংশ এবং সুদের অর্থ প্রদান সহ মিউচুয়াল ফান্ড বিতরণের সময় প্রতিটি পৃথক তহবিলের বিবেচনার ভিত্তিতে এবং বহুলভাবে পরিবর্তিত হতে পারে। সাধারণত, তহবিলগুলি যে লভ্যাংশ বা সুদ উত্পন্ন করে তাদের অবশ্যই শেয়ারহোল্ডারদের বছরে কমপক্ষে একবার বিতরণ করতে হবে।
উপদেষ্টা অন্তর্দৃষ্টি
ড্যান স্টুয়ার্ট, সিএফএ®
রেভেট অ্যাসেট ম্যানেজমেন্ট, ডালাস, টিএক্স
মিউচুয়াল ফান্ড বিতরণ বিতরণের ধরণ এবং চরিত্র অনুযায়ী শ্রেণিবদ্ধ করা হয়। সুতরাং, মিউচুয়াল ফান্ডগুলি বিতরণের মাধ্যমে সুদ, লভ্যাংশ এবং / অথবা মূলধন লাভগুলি প্রদান করতে পারে, যা আপনাকে প্রদেয় করের পরিমাণ নির্ধারণ করবে।
একটি বন্ড তহবিল, উদাহরণস্বরূপ, সাধারণত সুদ প্রদান করবে, কিন্তু বন্ডগুলি বিক্রি করা হলে মূলধনও লাভ করবে। একটি ভারসাম্য তহবিল স্টক এবং বন্ড উভয়ই ধারণ করে এবং তাই আপনার কাছে তিনটি ধরণের বিতরণ থাকতে পারে।
এর কারণ হ'ল মিউচুয়াল ফান্ডটি সিকিওরিটিগুলির কাছ থেকে প্রাপ্ত বিতরণগুলির মধ্যে কেবল পাস করে, যাতে দ্বিগুণ কর আদায় না করা (তহবিল পর্যায়ে এবং তারপরে শেয়ারধারীর কাছে)। যদি আপনার বিনিয়োগগুলি কোনও আইআরএ বা অন্য কোনও অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে রাখা হয়, তবে তারা ট্যাক্স স্থগিত হওয়ায় করের ফলাফল অপ্রাসঙ্গিক।
