403 (খ) অবসর গ্রহণের পরে কীভাবে কাজ করে

সুচিপত্র

• 403 (খ) পরিকল্পনার প্রকার
• বেসিক বিধি
• কি করবেন: বার্ষিকী বিকল্প
• কী করবেন: রোলওভার অপশন
• তলদেশের সরুরেখা

আপনি বেশ কয়েক বছর ধরে আপনার 403 (খ) পরিকল্পনায় বিশ্বস্ততার সাথে অবদান রেখেছেন। আপনি অবসর নিতে চলেছেন। এখন কি? কীভাবে (বা যদি) আপনার এই অর্থ প্রত্যাহার করা উচিত তা আপনাকে উপলভ্য বিভিন্ন কারণ এবং বিকল্পের উপর নির্ভর করে।

কী Takeaways

• অবসর নেওয়ার সময় আপনাকে ৪০৩ (বি) থেকে উত্তোলন করতে হবে না, তবে ½০ at বছর বয়সে আপনাকে বার্ষিক প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নিতে হবে 55 আপনি যদি 55 বছর বয়সের আগে অবসর গ্রহণ করেন, আপনাকে আয়কর শীর্ষে জরিমানা দিতে হতে পারে আপনার প্রত্যাহার; আপনি যদি 55 বা তার চেয়ে বেশি বয়স্ক অবসর গ্রহণ করেন, আপনি যে বছরে তহবিল প্রত্যাহার করেন সেই বছরে যে কোনও একক পরিমাণ অর্থ উত্তোলনের উপর আপনাকে কর দিতে হবে U অবসর গ্রহণের পরে, আপনি আপনার 403 (খ) এর সমস্ত বা অংশ নির্ধারণ করতে পারেন, যা আপনাকে সরবরাহ করবে জীবনের জন্য একটি গ্যারান্টিযুক্ত আয়ের প্রবাহ এবং আপনার মৃত্যুর পরে তহবিলের সাথে একটি মনোনীত সুবিধাভোগী সরবরাহ করতে পারে You আপনি আপনার 403 (খ) এর সমস্ত বা কিছু অংশকে 401 (কে) (আপনি যদি চাকরি পরিবর্তন করেন), অথবা একটি traditionalতিহ্যবাহী বা রোথের মধ্যেও বদ্ধ করতে পারেন অন্যান্য অ্যাকাউন্টের মধ্যে আইআরএ, অবসর গ্রহণের সময় আরও বিভিন্ন ধরণের বিনিয়োগের বিকল্পগুলি বা আরও ভাল অর্থ পরিচালন থেকে লাভবান হওয়ার জন্য।

403 (খ) পরিকল্পনার প্রকার

আপনার 403 (খ) পরিকল্পনাটি কোনও বীমা সংস্থার কর-আশ্রয় স্থগিত বার্ষিকী, মিউচুয়াল ফান্ডগুলিতে বিনিয়োগ করা ব্রোকারেজের একটি রক্ষাকারী অ্যাকাউন্ট, বা এমন একাউন্ট যা আপনাকে এই বিকল্পগুলির যে কোনও একটিতে বিনিয়োগ করতে দেয়।

আপনার অবদানগুলি সম্ভবত প্রিটেক্স ভিত্তিতে করা হয়েছিল (যেমন 401 (কে) পরিকল্পনার মতো)। কিছু 403 (খ) পরিকল্পনাগুলি কর-পরবর্তী ডলারের সাহায্যে মনোনীত রথ অবদান যাকে বলা হয় তা করার বিকল্প সরবরাহ করে।

বেসিক বিধি

প্রথমত, আপনি অবসর নেওয়ার সময় আপনার 403 (খ) অ্যাকাউন্টের বাইরে সমস্ত তহবিল গ্রহণ করার প্রয়োজন নেই। আপনি যদি আপনার 403 (খ) অ্যাকাউন্টে তহবিল রেখে দেন তবে আপনি সেগুলি প্রত্যাহার না করে, এনুকিটাইজ করে না দিয়ে বা পরে এগুলি রোল না করা পর্যন্ত তারা সংগ্রহ করতে থাকবে।

55 এর আগে অবসর নিচ্ছেন

তবে, যদি আপনি প্রত্যাহার করার পরিকল্পনা করেন-এবং আপনি 55 বছর বয়সের আগে অবসর গ্রহণ করেন — আপনি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য বা অবধি সাময়িকভাবে সমতুল্য প্রদানের ক্ষেত্রে সম্মত না হলে আপনাকে নিয়মিত আয়কর দিতে হবে, পরিমাণের উপর 10% জরিমানা দিতে হবে unless আপনি 59½ বছর বয়সে পৌঁছেছেন (যাহা পরে হয়)। এই অর্থ প্রদানের আকারটি আপনার প্রত্যাশিত জীবদ্দশার উপর নির্ভর করবে। এটি প্রচলিত 403 (খ) পরিকল্পনায় প্রযোজ্য; রথ সংস্করণ সহ, আপনি আয়কর প্রদান করবেন না, যেহেতু অবদানগুলি নেট (কর-পরবর্তী) আয়ের সাথে করা হয়েছিল; তবে শাস্তি সম্ভবত এখনও প্রযোজ্য হবে।

55 বা তার বেশি বয়সে অবসর গ্রহণ

আপনি যখন 70½ করবেন

আপনি যখন 70½ বছর বয়সী হন, আপনাকে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন শুরু করতে হবে। আপনাকে বার্ষিক প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নিতে হবে, যা আপনার বয়স এবং আপনার স্ত্রীর বয়সের ভিত্তিতে (যদি আপনি বিবাহিত হন)। ক্রমবর্ধমান বছরগুলির সাথে ধীরে ধীরে বৃদ্ধি পাচ্ছে, অবসর অ্যাকাউন্টের পূর্ববর্তী বছরের শেষের মানটি আইআরএসের আয়ু টেবিলগুলির মধ্যে একটি থেকে বিতরণ সময়কালে ভাগ করে এটি নির্ধারিত হয়। আপনি যদি এক বছর সঠিক বিতরণ নিতে ব্যর্থ হন তবে আপনি একটি 50% ননডেডাক্টেবল এক্সাইজ ট্যাক্স সাপেক্ষে থাকবেন। বেশিরভাগ পরিকল্পনার প্রশাসকরা বার্ষিক স্বয়ংক্রিয় গণনা এবং আরএমডি বিতরণের জন্য সরবরাহ করে।

কি করবেন: বার্ষিকী বিকল্প

আপনার 403 (বি) ধরণের কী পরিকল্পনা রয়েছে তা বিবেচনা না করেই আপনি অবসর নেওয়ার সময় কিছু বা সমস্ত কিছু নির্ধারণের ইচ্ছা করতে পারেন। পর্যায়ক্রমিক, স্থির অর্থ প্রদানের ব্যবস্থা করার মাধ্যমে, আপনি শেয়ার বাজার বা অর্থনীতি যেভাবেই সম্পাদন করেন না কেন, আপনি জীবনের জন্য (বা কিছু সময়) জন্য একটি নিশ্চিত গতির আয়ের প্রবাহ সরবরাহ করেন। বেশিরভাগ বিশেষজ্ঞ আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার পুরো ব্যালেন্সকে চূড়ান্ত করার বিরুদ্ধে সতর্ক করেছিলেন — বিশেষত যদি আপনি ইতিমধ্যে একটি নির্ধারিত বেনিফিট পেনশন পান। আপনার যদি পেনশন থাকে তবে এর অর্থ আপনার অবসরকালীন আয়ের অংশটি ইতিমধ্যে বার্ষিকী ফর্মের মধ্যে রয়েছে, তাই কথা বলার জন্য; আপনি আপনার অন্যান্য সম্পদের সাথে নমনীয়তা বজায় রাখতে চাইতে পারেন।

আপনি মারা গেলে আপনার বার্ষিকী থামতে হবে না; আপনি এটি অন্য কারও কাছে উইল করতে পারেন। আপনি যে নির্বাচন করেন বা বিকল্পগুলি আপনি বেছে নেন (বা নির্বাচন না করেন) এর উপর নির্ভর করে সুবিধাভোগী আপনার মৃত্যুর পরে উপহার শুল্কের অধীন হতে পারে। তবে, যদি এটি একটি যৌথ এবং বেঁচে থাকা বার্ষিকী হয়, যেখানে কেবলমাত্র আপনার এবং আপনার পত্নী অর্থ প্রদানের অধিকার রাখেন, আইআরএস অনুসারে, বার্ষিকী অসীম বৈবাহিক ছাড়ের জন্য যোগ্য হবে, যা তহবিলকে করমুক্ত করবে make

বেশিরভাগ বিশেষজ্ঞরা 403 (খ) অ্যাকাউন্টে সমস্ত তহবিলের সমস্ত বিনিয়োগকে নিরুৎসাহিত করেন যাতে বিনিয়োগকারীকে সামগ্রিক বিনিয়োগের রিটার্ন উপলব্ধি করতে পারে।

কী করবেন: রোলওভার অপশন

আপনি আপনার 403 (খ) পরিকল্পনার কিছু অংশ (বা সমস্ত) অন্য কোনও ধরণের ট্যাক্স সুবিধাভোগী অ্যাকাউন্টে রোল করতে চাইতে পারেন: একটি 401 (কে) (অন্য নিয়োগকর্তার), একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ, রথ আইআরএ, কর্পোরেট 403 (ক) বার্ষিকী ভিত্তিক পরিকল্পনা, বা সরকার-স্পনসরিত 457 পরিকল্পনা। কেন একটি রোলওভার করবেন? আপনার তহবিলগুলিতে আরও প্রস্তুত অ্যাক্সেস, বিভিন্ন এবং আরও বিভিন্ন ধরণের বিনিয়োগের বিকল্পগুলি বা আপনার অবসরকালীন বছরগুলিতে আরও ভাল অর্থ পরিচালনার সুবিধা গ্রহণ করতে।

আপনি রোলওভার কী বা না করতে পারেন সে সম্পর্কে নিয়ম রয়েছে। সাধারণভাবে, পরিমাণটি ননট্যাক্সেবল হিসাবে গণ্য করার জন্য আপনাকে 60 ক্যালেন্ডারের দিনের মধ্যে প্রাপ্ত বিতরণের পরিমাণগুলি অবশ্যই গড়াতে হবে। আপনি 55 বছরের বয়সের আগে অবসর নিলে আপনি আরএমডিগুলি বা সেগুলির "যথেষ্ট পরিমাণে সমতুল্য সাময়িক অর্থ প্রদানের" উপর দিয়ে রোল করতে পারবেন না You 403 (খ) তহবিলকে কোনও রথ আইআরএতে রোল করতে পারেন কেবলমাত্র যদি অ্যাকাউন্টের restrictionsতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে রোলওভারের একই বিধিনিষেধ থাকে has হয়েছে। রোলওভার বিকল্পগুলির জন্য আরও জানতে আইআরএস প্রকাশনা 571 দেখুন।

তলদেশের সরুরেখা

আপনার 403 (খ) পরিকল্পনার হার্ড-উপার্জিত সামগ্রীর চিকিত্সা করার ক্ষেত্রে, 403 (খ) পরিকল্পনার মালিকদের বেশিরভাগ ক্ষেত্রে কিছুটা বার্ষিকী এবং বিনিয়োগের পোর্টফোলিওর সংমিশ্রণটি সবচেয়ে ভাল। এটি একটি স্থিতিশীল আয়ের প্রবাহের পাশাপাশি কিছু মূলধন প্রশংসা অর্জনের ক্ষমতা সরবরাহ করে।

যেকোন ধরণের প্রত্যাহার বা স্থানান্তর প্রক্রিয়া শুরু করতে, আপনি কেবল আপনার পরিকল্পনা স্পনসর সাথে যোগাযোগ করুন এবং আপনি কতটা প্রত্যাহার করতে চান তা নির্দেশ করুন indicate কাগজপত্র থাকবে। প্রায়শই, স্পনসর ট্যাক্সের জন্য স্বয়ংক্রিয়ভাবে সেই পরিমাণের কিছু অংশ (সাধারণত 20%) আটকে রাখে, সুতরাং আপনার অনুরোধ করার সময় সেটির জন্য অ্যাকাউন্টে নিশ্চিত হন বা আপনি ট্যাক্স আটকানো না চান তা বোঝাতে ভুলবেন না।