কীভাবে ইরা উত্তোলন করা হয়?

যেভাবে পৃথক অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে (আইআরএ) উত্তোলন করা হয় তা আইআরএর ধরণের উপর নির্ভর করে। আপনি একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে উত্তোলনের উপর শুল্ক পরিশোধ করবেন তবে কোনও রথ আইআরএ দিয়ে অবদান বা উপার্জনে কোনও অর্থ প্রত্যাহারের সময় কোনও শুল্ক নেই, যদি আপনি নির্দিষ্ট প্রয়োজনীয়তা পূরণ করেন তবে।

সাধারণভাবে, আইআরএ এবং 401 (কে) পরিকল্পনার মতো যোগ্য অবসরপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টের যেকোন প্রকারের প্রাথমিক বয়সী 59½ — এর আগে 10% জরিমানা, পাশাপাশি যে কোনও আয়কর দিতে হবে, যদিও এর ব্যতিক্রম কিছু আছে নিয়ম.

কী Takeaways

• Traditionalতিহ্যবাহী আইআরএগুলিতে অবদানগুলি কর ছাড়ের যোগ্য, উপার্জন বৃদ্ধি করমুক্ত এবং উত্তোলনগুলি আয়করের সাপেক্ষে a কোনও রোথ আইআরএর জন্য অবদান ছাড়যোগ্য নয়, তবে মালিক যদি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য রথ আইআরএ অ্যাকাউন্ট থাকে তবে তোলাফের টাকা করমুক্ত থাকে withdraw.কারন রোথ আইআরএতে অবদানের পরে ট্যাক্সের অর্থ দিয়ে যে কোনও সময় যে কোনও কারণেই তা প্রত্যাহার করা যেতে পারে a traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে প্রাথমিকভাবে প্রত্যাহার (বয়স 59½ এর আগে) — এবং রোথ আইআরএ থেকে আয়ের প্রত্যাহার a এই নিয়মের ব্যতিক্রম থাকলেও 10% জরিমানা, এবং আরও কর।

Traditionalতিহ্যবাহী এবং রোথ আইআরএ উভয়ই একই বার্ষিক অবদানের সীমা সাপেক্ষে। সীমাটি ২০২০ সালে $, ০০০ ডলার older আপনি যদি 50 বা তার বেশি বয়সী হন তবে আপনি অতিরিক্ত 1000 ডলার অবদান রাখতে পারেন, যা ক্যাচ-আপ অবদান হিসাবে পরিচিত।

Traতিহ্যবাহী আইআরএ প্রত্যাহারগুলি কীভাবে ট্যাক্সযুক্ত

একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর সাথে, প্রাক-কর অবদান এবং সমস্ত উপার্জন প্রত্যাহারের সময় শুল্কযুক্ত হয়। প্রত্যাহারগুলি নিয়মিত আয়ের হিসাবে কর আদায় হয় (মূলধন লাভ নয়) এবং করের হার প্রত্যাহারের বছর আপনার আয়ের উপর ভিত্তি করে।

ধারণাটি হ'ল আপনি যখন কাজ করছেন এবং অবসরকালীন আয়ের অবসান থেকে জীবনযাপন করছেন তখন কাজ করার সময় বেশি অর্থ উপার্জন করার সময় আপনি উচ্চ প্রান্তিক আয়কর হারের সাপেক্ষে রয়েছেন — যদিও এটি সর্বদা হয় না।

সনাতন আইআরএ ধারকরা (এবং 401 (কে) পরিকল্পনার অংশগ্রহণকারীরাও) যারা 70½ বছর বা তার বেশি বয়সের তাদের ন্যূনতম পরিমাণ প্রত্যাহার করতে হবে, যাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) বলা হয়, যা করের সাপেক্ষে।

যদিও প্রত্যাহারের সময় ট্যাক্সগুলি মূল্যায়ন করা হয়, তত্ক্ষণাত কোনও অতিরিক্ত জরিমানা নেই, তবে শর্ত থাকে যে কোনও তাত্পর্য কোনও যোগ্য উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হয় বা অ্যাকাউন্টধারীর বয়স 59- বছর বা তার বেশি হয়। একটি traditionalতিহ্যবাহী আইএআরএর সাথে, প্রাথমিক পর্যায়ে প্রত্যাহারের জন্য যোগ্য উদ্দেশ্যগুলির মধ্যে রয়েছে প্রথম-বারের হোম ক্রয়, যোগ্য উচ্চশিক্ষার ব্যয়, যোগ্য বড় মেডিক্যাল ব্যয়, নির্দিষ্ট দীর্ঘমেয়াদী বেকারত্বের ব্যয় বা যদি আপনার স্থায়ী অক্ষমতা থাকে।

যদি আপনি কোনও নিয়োগকর্তা-স্পনসরড পরিকল্পনায় যেমন 401 (কে) তে অবদান রাখেন তবে modতিহ্যবাহী আইআরএর অবদানগুলি আপনার সংশোধিত সমন্বিত মোট আয়ের (এমএজিআই) এর উপর ভিত্তি করে কর-ছাড়যোগ্য বা আংশিকভাবে কর ছাড়ের যোগ্য হতে পারে। ২০২০ সালে, AG৫, ০০০ থেকে $৫, ০০০ ডলারের মধ্যে একজন এমএজিআই সহ একজন ব্যক্তি কমপক্ষে আংশিক ছাড়ের জন্য যোগ্য, যেমনটি একটি বিবাহিত দম্পতি joint 124, 000 ডলার পর্যন্ত একটি এমএজিআইয়ের সাথে যৌথভাবে ফাইল করে। Aতিহ্যবাহী আইআরএতে কারা অবদান রাখতে পারে তার কোনও আয়ের সীমা নেই।

রোথ আইআরএর অবদানগুলি কীভাবে ট্যাক্স হয় (বা না)

যেহেতু রথ আইআরএতে অবদানগুলি ট্যাক্স পরবর্তী ডলার দিয়ে তৈরি করা হয়, আপনি যে কোনও সময় যে কোনও কারণে এটিকে শুল্কমুক্ত প্রত্যাহার করতে পারেন। তবে এর অর্থ এইও যে তারা -তিহ্যবাহী আইএআরএর অবদান হিসাবে ট্যাক্স ছাড়যোগ্য নয় uc

আপনি 59 ½ বা তার বেশি বয়সী এবং জরিমানা বা শুল্ক ছাড়াই উপার্জন প্রত্যাহার করতে পারেন যতক্ষণ না আপনি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য রথ আইআরএ অ্যাকাউন্ট পেয়েছেন। এটি "5 বছরের নিয়ম" হিসাবে পরিচিত "যদিও এটি পূর্বাভাস দেওয়া কঠিন হতে পারে, আপনি অবসর নেওয়ার সময় আপনি যদি একটি উচ্চ ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকবেন বলে মনে করেন তবে একটি রোথ আইআরএ একটি ভাল পছন্দ হতে পারে।

আপনি কেবল রোথ আইআরএতে উপার্জিত আয়ের অবদান রাখতে পারেন।

Traditionalতিহ্যবাহী আইএআরএর মতো আপনি যদি প্রথমবারের মতো বাড়ি কেনা, যোগ্য শিক্ষার ব্যয়, চিকিত্সা ব্যয় বা যদি আপনার স্থায়ী অক্ষমতা থাকে তবে টাকা তোলার জন্য 10% জরিমানা এড়াতে পারবেন। যদিও আপনি প্রত্যাহারকৃত অর্থের উপর কর প্রদান করবেন।

সকলেই কোনও রোথ আইআরএতে অবদান রাখার যোগ্য নয়। Traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে ভিন্ন, আয়ের সীমা রয়েছে। ২০২০ সালে শুধুমাত্র individuals ১৩, ০০০ ডলার বা তারও কম সংশোধিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস আয়ের (এমএজিআই) ব্যক্তিরা বার্ষিক রোথ আইআরএ অবদানের সীমাটি সর্বাধিকতর করতে পারবেন। একক জন্য পর্ব আউট 124, 000 ডলার শুরু হয়। যৌথভাবে বিবাহিতদের জন্য, MAGI সীমাটি 206, 000 ডলার, যার প্রথম ধাপে 196, 000 ডলার শুরু হবে।