আর্থিক ব্যবস্থা এবং বৈশ্বিক অর্থনীতির স্থিতিশীলতা নিশ্চিত করার জন্য বিশ্বব্যাপী ব্যাংকগুলির মূলধন পর্যাপ্ততা কঠোরভাবে নিয়ন্ত্রণ করা হয়। এটি আমানতকারীদের জন্য অতিরিক্ত সুরক্ষাও সরবরাহ করে। মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে, ফেডারেল ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স কর্পোরেশন (এফডিআইসি), ফেডারেল রিজার্ভ বোর্ড এবং মুদ্রার নিয়ন্ত্রক অফিস (ওসিসি) দ্বারা ব্যাংকগুলি ফেডারেল স্তরে নিয়ন্ত্রিত হয়। অতিরিক্তভাবে, রাষ্ট্র-চার্টার্ড ব্যাংকগুলি রাষ্ট্র নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষের অধীন। সামগ্রিকভাবে অর্থনীতির ক্রিয়াকলাপের জন্য ব্যাংকিং শিল্পের অনন্য গুরুত্বের কারণে ব্যাংকগুলির নিয়ন্ত্রণ ও সচ্ছলতা বিবেচনা করা হয়।
ব্যাংকগুলির আর্থিক অবস্থার উপর নজরদারি করাও গুরুত্বপূর্ণ কারণ ব্যাংকগুলিকে তাদের সম্পদ এবং দায়বদ্ধতার মধ্যে তরল পদার্থের অমিল নিয়ে কাজ করতে হয়। কোনও ব্যাংকের ব্যালান্স শিটের দায়বদ্ধতার পক্ষে খুব তরল অ্যাকাউন্ট রয়েছে যেমন ডিমান্ড ডিপোজিট। তবে, একটি ব্যাংকের সম্পদগুলি প্রাথমিকভাবে বরং তরল loansণ নিয়ে গঠিত। ব্যাংকগুলি loansণ (এবং প্রায়শই হয়) বিক্রি হতে পারে, তবে তারা কেবলমাত্র যথেষ্ট পরিমাণে ছাড় দিয়ে নগদে রূপান্তরিত হতে পারে।
মূলধন আধিপত্য মূল্যায়ন
কোনও ব্যাংকের মূলধন পর্যাপ্ততার সর্বাধিক ব্যবহৃত মূল্যায়ন হ'ল মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত। তবে অনেক বিশ্লেষক এবং ব্যাংকিং শিল্প পেশাদাররা অর্থনৈতিক মূলধন পরিমাপ পছন্দ করেন। অতিরিক্ত হিসাবে, বিশ্লেষক বা বিনিয়োগকারীরা কোনও ব্যাংকের আর্থিক স্বাস্থ্য পরীক্ষা করার সময় টিয়ার 1 লিভারেজ অনুপাত বা বেসিক তরলতার অনুপাতগুলি দেখতে পারেন।
মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত
মার্কিন ব্যাংকগুলির ন্যূনতম মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত বজায় রাখা প্রয়োজন। মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাত একটি ব্যাংকের ঝুঁকি-ওজনিত ক্রেডিট এক্সপোজারকে উপস্থাপন করে।
অনুপাত দুটি ধরণের মূলধন পরিমাপ করে:
- স্তর 1 মূলধন হ'ল শেয়ার শেয়ার মূলধন যা ব্যাঙ্ককে অপারেশন বন্ধ না করে লোকসানগুলি শোষণ করতে পারে T স্তরের 2 মূলধনটি হ'ল অধস্তন debtণ, যা কোনও ব্যাঙ্কের বাতাস চলাচলের ক্ষেত্রে ক্ষয়কে শোষণ করতে পারে।
কিছু বিশ্লেষক মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাতের ঝুঁকি-ওজনের দিকটির সমালোচনা করে এবং উল্লেখ করেছেন যে ২০০ 2008 সালের আর্থিক সংকটের সময় যে loanণ খেলাপি হয়েছিল, তাদের বেশিরভাগই খুব স্বল্প ঝুঁকির ভারযুক্ত loansণে ছিলেন, যখন অনেক loansণ সবচেয়ে ভারী বহন করে ঝুঁকির জন্য ওজন ডিফল্ট হয়নি।
স্তর 1 লিভারেজ অনুপাত
সম্পর্কিত মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাতটি মাঝে মাঝে টিয়ার 1 লিভারেজ অনুপাত বলে বিবেচিত হয়। টিয়ার 1 লিভারেজ অনুপাত হ'ল ব্যাংকের মূল মূলধন এবং এর মোট সম্পদের মধ্যে সম্পর্ক। এটি ব্যাংকের গড় মোট একত্রীকৃত সম্পদ এবং নির্দিষ্ট অফ-ব্যালান্স শিট এক্সপোজার দ্বারা টিয়ার 1 মূলধনকে ভাগ করে গণনা করা হয়।
টিয়ার 1 লিভারেজের অনুপাত যত বেশি, কোনও ব্যাংক তার ব্যালেন্স শীটে নেতিবাচক ধাক্কা সহ্য করতে পারে।
অর্থনৈতিক মূলধন পরিমাপ
অনেক বিশ্লেষক এবং ব্যাংকের কার্যনির্বাহী অর্থনৈতিক মূলধন পরিমাপকে মূলধন পর্যাপ্ততার অনুপাতের তুলনায় ব্যাংকের আর্থিক সাবলীলতা এবং ঝুঁকির এক্সপোজারের আরও সঠিক এবং নির্ভরযোগ্য মূল্যায়ন বলে বিবেচনা করে।
অর্থনৈতিক মূলধনের গণনা, যা তার বর্তমান বকেয়া ঝুঁকি সামলানোর ক্ষমতা নিশ্চিত করার জন্য একটি ব্যাংকের যে পরিমাণ মূলধন থাকতে হবে তা নির্ধারণ করে, এটি ব্যাংকের আর্থিক স্বাস্থ্য, creditণ রেটিং, প্রত্যাশিত লোকসান এবং স্বচ্ছলতার আস্থা স্তরের উপর নির্ভর করে। প্রত্যাশিত ক্ষতির মতো অর্থনৈতিক বাস্তবতা অন্তর্ভুক্ত করে, এই ব্যবস্থাটি ব্যাংকের প্রকৃত আর্থিক স্বাস্থ্য এবং ঝুঁকি স্তরের আরও বাস্তবসম্মত মূল্যায়নের প্রতিনিধিত্বকারী হিসাবে বিবেচিত হয়।
তারল্য অনুপাত
বিনিয়োগকারী বা বাজার বিশ্লেষকরা স্ট্যান্ডার্ড ইক্যুইটি মূল্যায়নগুলি ব্যবহার করে ব্যাংকগুলি পরীক্ষা করতে পারেন যা কোনও শিল্পের সংস্থাগুলির আর্থিক স্বাস্থ্যের মূল্যায়ন করে। এই বিকল্প মূল্যায়নের মেট্রিকগুলিতে তরলতার অনুপাত যেমন বর্তমান অনুপাত, নগদ অনুপাত বা দ্রুত অনুপাত অন্তর্ভুক্ত।
