সুচিপত্র
- করমুক্ত প্রত্যাহার: রথ আইআরএ
- যখন আইআরএ প্রত্যাহারগুলি কর আরোপিত হয়
- জরিমানা প্রত্যাহারের উপায়
- নিয়মিত আয়কর
- প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ
- তলদেশের সরুরেখা
পৃথক অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে (আইআরএ) প্রত্যাহারের উপর আপনি করের পরিমাণ কত দেবেন তা নির্ভর করে আইআরএর ধরণ, আপনার বয়স এবং প্রত্যাহারের উদ্দেশ্য সম্পর্কে। কখনও কখনও উত্তরটি শূন্য হয় — আপনার কোনও শুল্ক নেই। অন্যান্য ক্ষেত্রে, আপনি যে অর্থ প্রত্যাহার করেন তার উপর আপনার আয়কর এবং আপনি 59 age বয়সের আগে তহবিল প্রত্যাহার করে নিলে কখনও কখনও অতিরিক্ত জরিমানাও প্রাপ্য ½ অন্যদিকে, একটি নির্দিষ্ট বয়সের পরে, আপনাকে অর্থ উত্তোলন করতে হবে এবং এতে কর দিতে হবে pay
এই অ্যাকাউন্টের ধরণ পাওয়ার জন্য প্রচুর আইআরএ বিকল্প এবং বিভিন্ন স্থান রয়েছে তবে রথ আইআরএ এবং traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ এখন পর্যন্ত বহুল প্রচারিত ধরণের। অন্যান্য ধরণের আইআরএর জন্য প্রত্যাহারের নিয়মগুলি কিছু ছোটখাটো অনন্য পার্থক্য সহ প্রচলিত আইআরএর সাথে সমান। অন্যান্য ধরণের আইআরএগুলি হ'ল এসইপি-আইআরএ, সিম্পল আইআরএ, বা সারসেপ আইআরএ। কে কে খুলতে পারে সে সম্পর্কে প্রতিটি ধরণের বিভিন্ন বিধি রয়েছে।
কী Takeaways
- কেবল রোথ আইআরএগুলি করমুক্ত উত্তোলনের অফার দেয় ½ আপনি যদি 59 age বয়সের আগে অর্থ উত্তোলন করেন তবে আপনি নিয়মিত আয়কর ছাড়াও 10% জরিমানা মূল্যায়ন করবেন — যদি আপনি কোনও ট্যাক্স ব্যতিক্রম না মানেন বা রথ অবদান (উপার্জন নয়) প্রত্যাহার না করেন। যদি আপনার আইআরএ কোনও রথ না হয় তবে আপনাকে সেই বছরের জন্য আপনার নিয়মিত আয়কর হারে উত্তোলনের উপর শুল্ক দেওয়া হবে 72 72 বছর বয়সে, আপনাকে প্রতিটি ধরণের আইআরএ থেকে অর্থ তুলতে হবে তবে আপনার দরকার হয় বা না - এবং এটিতে আয়কর প্রদান করুন।
করমুক্ত প্রত্যাহারগুলি: রথ কেবল আইআরএ
আপনি যখন রথ আইআরএ ব্যবহার করে বিনিয়োগ করেন, আপনি ইতিমধ্যে শুল্ক দেওয়ার পরে অর্থ জমা দেন। আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় অর্থ প্রত্যাহার করেন, আপনি যে অর্থ প্রত্যাহার করেন on বা আপনার বিনিয়োগের যে কোনও লাভ on একটি উল্লেখযোগ্য সুবিধা - আপনি কোনও কর প্রদান করবেন না। এই শুল্কমুক্ত প্রত্যাহারের সুবিধা নেওয়ার জন্য, অর্থটি অবশ্যই আইআরএতে জমা করা এবং কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য রাখা উচিত এবং আপনার বয়স কমপক্ষে 59- বছর হতে হবে। আইআরএ প্রত্যাহারের জন্য অন্য পদটি হ'ল বিতরণ।
তবে, "একজন অবসরপ্রাপ্ত বিনিয়োগকারীর কাছে যার ৪০১ (কে) রয়েছে, একটি অল্প-পরিচিত প্রযুক্তি 10% জরিমানা ছাড়াই 55 বছর বয়সে কোনও রোথ আইআরএ-কে নো-স্ট্রিং-সংযুক্ত প্রত্যাহারের অনুমতি দিতে পারে, " জেমস বি টোয়াইং বলেছেন, ওয়াশিংটনের বেলিংহামে ফিনান্সিয়াল প্লান ইনক এর প্রতিষ্ঠাতা এবং সিইও। "দ্য রোথ আইআরএ 401 (কে) এর মধ্যে 'বিপরীত ঘূর্ণিত' হয় এবং তারপরে 55 বছরের ব্যতিক্রম অনুসারে তা প্রত্যাহার করা হয়।"
জরিমানা-মুক্ত অর্থ প্রত্যাহার করতে পারবেন তা জেনে রাখা আপনি অন্যথায় করতে স্বাচ্ছন্দ্য বোধ করার চেয়ে কোনও রথের আরও বেশি বিনিয়োগের আত্মবিশ্বাস দিতে পারে। যদি আপনি অবসর গ্রহণের পক্ষে সত্যই যথেষ্ট চান তবে অবশ্যই তাড়াতাড়ি টাকা তোলা এড়ানো ভাল, যাতে এটি আপনার অ্যাকাউন্টমুক্ত অ্যাকাউন্টে বাড়তে থাকবে।
যখন আইআরএ প্রত্যাহারগুলি কর আরোপিত হয়
একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে জমা অর্থকে কোনও রোথের অর্থ থেকে আলাদা আচরণ করা হয়। এর কারণ আপনি প্রিটেক্স আয় জমা করেন deposit প্রতি ডলার আপনি জমা করেন সেই পরিমাণ দ্বারা আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে। আপনি যখন অর্থ প্রত্যাহার করবেন, প্রাথমিক বিনিয়োগ এবং এটি যে আয় করেছে তা উভয়ই আপনি যে বছর প্রত্যাহার করেছিলেন তাতে আপনার আয়কর হারে কর আরোপ করা হয়।
তবে, আপনি যদি 59 age বয়সে পৌঁছানোর আগে অর্থ উত্তোলন করেন, তবে আপনার ট্যাক্স বন্ধকের উপর ভিত্তি করে নিয়মিত আয়কর ছাড়াও আপনাকে 10% জরিমানা মূল্যায়ন করা হবে। এই জরিমানার কিছু ব্যতিক্রম রয়েছে (নীচে দেখুন)। আপনি যদি 59% এর আগে কোনও রোথ আইআরএর অবদানের পরিবর্তে ঘটনাক্রমে বিনিয়োগের উপার্জন প্রত্যাহার করেন তবে আপনার 10% জরিমানাও প্রাপ্য। সতর্কতার সাথে রেকর্ড রাখা জরুরি is
প্রাথমিক প্রত্যাহার করের দণ্ড এড়ানোর উপায়
আপনার বয়স ½৯ reach-এর আগে পৌঁছানোর আগে কোনও traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ বা কোনও রোথ আইআরএর বিনিয়োগ-উপার্জনের অংশ থেকে অর্থ প্রত্যাহারের জন্য জরিমানার চার্জে কিছু কষ্ট ব্যতিক্রম রয়েছে ½ আপনার বা আপনার এস্টেটের জন্য কিছু সাধারণ ব্যতিক্রমগুলির মধ্যে রয়েছে:
- একটি ঘরোয়া সম্পর্কের আদেশের (ডিভোর্স) অংশ হিসাবে প্রয়োজনীয় বিতরণ যোগ্য শিক্ষার ব্যয় যোগ্য প্রথমবারের হোম ক্রয়ের যোগ্য এবং আইআরএ'র মালিকের স্থায়ীভাবে অক্ষমতা আইআরএর পরিকল্পনার উপর দায়মুক্ত, ব্যয়বহুল চিকিত্সা ব্যয় একটি সামরিক সংরক্ষণের দায়িত্ব ডেকে পাঠান
করের জরিমানার হাত থেকে বাঁচার আরেকটি উপায়: আপনি যদি এই বছরের করের ফেরতের তারিখের বর্ধিত তারিখের মাধ্যমে কোনও আইআরএ জমা রাখেন এবং নিজের মন পরিবর্তন করেন, তবে জরিমানার কারণে আপনি তা প্রত্যাহার করতে পারেন। অবশ্যই, সেই নগদটি তখন বছরের করযোগ্য আয়ের সাথে যুক্ত হবে।
অন্য সময় যখন আপনি প্রথম আয় প্রত্যাহারের জন্য ট্যাক্স জরিমানার ঝুঁকি নিয়ে থাকেন তখন যখন আপনি এক আইআরএ থেকে অর্থের উপর দিয়ে অন্য কোনও যোগ্য আইআরএ তে গড়াচ্ছেন। এই লক্ষ্যটি অর্জনের সবচেয়ে নিরাপদতম উপায় হ'ল আপনার আইআরএ ট্রাস্টির সাথে ট্রাস্টি-থেকে-ট্রাস্টি স্থানান্তরের ব্যবস্থা করার জন্য কাজ করা, যাকে প্রত্যক্ষ স্থানান্তরও বলা হয়। যদি আপনি কোনও ট্রাস্টির সাহায্য ছাড়াই অর্থের উপর চাপ দেওয়ার চেষ্টা করে থাকেন তবে আপনি করের কারণে শেষ করতে পারেন end "বেশিরভাগ পরিকল্পনা আপনাকে গ্রাহক প্রতিষ্ঠানের নাম, ঠিকানা এবং অ্যাকাউন্ট নম্বর তাদের রোলওভার ফর্মগুলিতে রাখার অনুমতি দেয় That এভাবে, আপনাকে কখনই অর্থের ছোঁয়া লাগবে না বা কোনও দুর্ঘটনাক্রমে প্রাথমিক বিতরণে ট্যাক্স দেওয়ার ঝুঁকিটি চালাতে হবে না, " ক্রিস্টি সুলিভান বলেছেন, ডেনভারে সুলিভান আর্থিক পরিকল্পনা এলএলসি এর সিএফপি ®
"আইআরএ রোলওভারগুলির ক্ষেত্রে, আপনি প্রতি বছর কেবলমাত্র এমনটি করতে পারেন যেখানে আপনি শারীরিকভাবে কোনও আইআরএ থেকে অর্থ সরিয়ে নেন, উপার্জন গ্রহণ করেন এবং তারপরে 60০ দিনের মধ্যে অর্থটি অন্য আইআরএতে রাখেন you আপনি যদি দ্বিতীয়টি করেন তবে এটি সম্পূর্ণ করযোগ্য, "মরিস আর্মস্ট্রং বলেছেন, কানেক্টটিকাটের চ্যাশায়ারে আর্মস্ট্রং আর্থিক কৌশলগুলির সাথে নিবন্ধিত বিনিয়োগ উপদেষ্টা।
আপনার অন্য ধরণের আইআরএর সাথে রথ আইআরএ তহবিলগুলি মিশ্রিত করা উচিত নয়। আপনি যদি করেন তবে রথ আইআরএ তহবিলগুলি করযোগ্য হয়ে যাবে।
নিয়মিত আয়কর
আপনার বয়স 59½ এ পৌঁছানোর পরে, আপনি কোনও ধরণের আইআরএ থেকে 10% জরিমানা ছাড়াই টাকা তুলতে পারবেন। যদি এটি রথ আইআরএ হয় তবে আপনার কোনও আয়কর ধার্য হবে না। যদি এটি না হয়, আপনি হবে।
যদি অর্থটি কোনও traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ, এসইপি আইআরএ, সাদামাটা আইআরএ বা সারসেপ আইআরএ জমা হয় তবে আপনি যে পরিমাণ টাকা তুলবেন তার উপর আপনার বর্তমান করের হারে আপনার কর ধার্য হবে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি 22% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকেন তবে আপনার প্রত্যাহার 22% করা হবে। যতক্ষণ না আপনি কোনও অন্য বয়সের মাইলফলক পৌঁছেছেন ততক্ষণ কোনও অর্থ-রোথ আইআরএতে আপনার অর্থ ছাড়ার পরে আপনার কোনও আয়কর ধার্য হবে না।
প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ
একবার আপনি 72 বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে, আপনাকে একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে সর্বনিম্ন বিতরণ করা প্রয়োজন। প্রতি বছর আপনাকে কতটা প্রত্যাহার করতে হবে সে সম্পর্কে আইআরএসের খুব নির্দিষ্ট বিধি রয়েছে। একে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) বলা হয় you আপনি যদি প্রয়োজনীয় পরিমাণ টাকা তুলতে ব্যর্থ হন তবে প্রয়োজনীয় পরিমাণে বিতরণ করা হয়নি এমন পরিমাণে আপনাকে 50% শুল্ক নেওয়া হবে। আরএমডি ব্যবহৃত হত 70-1 / 2, তবে ডিসেম্বরে 2019 সালে প্রতিটি সম্প্রদায়কে অবসর গ্রহণের জন্য উন্নীতকরণ (সিকিউর) আইন পাস করার পরে এটি বাড়িয়ে 72 এ উন্নীত করা হয়েছিল।
আপনার কাছে রথ আইআরএ থাকলে আপনি আরএমডি সম্পূর্ণ এড়াতে পারবেন। আপনার রথ আইআরএর জন্য কোনও আরএমডি প্রয়োজনীয়তা নেই, তবে আপনার মৃত্যুর পরে যদি অর্থটি থেকে যায় তবে আপনার সুবিধাভোগীদের ট্যাক্স দিতে হবে। আপনার উপকারভোগীরা এই তহবিল প্রত্যাহার করতে পারেন এমন বিভিন্ন উপায় রয়েছে এবং তাদের কোনও আর্থিক উপদেষ্টা বা রথ ট্রাস্টির কাছ থেকে পরামর্শ নেওয়া উচিত।
তলদেশের সরুরেখা
কোনও আইআরএতে আপনি যে অর্থ জমা করেন তা হ'ল অর্থ যেটি অবসর নেওয়ার জন্য আলাদা করার পরিকল্পনা করেছেন, তবে কখনও কখনও অপ্রত্যাশিত পরিস্থিতিতে সেই পথে চলে যায়। যদি আপনি অবসর গ্রহণের পূর্বে অর্থ প্রত্যাহারের বিষয়ে বিবেচনা করে থাকেন, তবে আইআরএ জরিমানা সম্পর্কিত বিধিগুলি শিখুন এবং আইআরএসকে অতিরিক্ত 10% অর্থ প্রদান এড়াতে চেষ্টা করুন। যদি আপনি ভাবেন যে অবসর গ্রহণের আগে আপনার জরুরি তহবিলের প্রয়োজন হতে পারে তবে.তিহ্যবাহী আইআরএর পরিবর্তে এই তহবিলগুলির জন্য একটি রোথ আইআরএ ব্যবহার করুন।
