যদি আপনি jobsতিহ্যবাহী 401 (কে) ধরে ধরে চাকরি সরিয়ে নিয়ে থাকেন তবে আপনি সম্ভবত সর্বজনীন অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলির রোলওভার বিকল্পগুলির সাথে পরিচিত। আপনি হয়ত কোনও বিকল্প সম্পর্কে নিশ্চিত হতে পারেন যখন আপনি কোনও নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে যান যার সাথে আপনার একটি রথ 401 (কে) রয়েছে, theতিহ্যবাহী 401 (কে) এর নতুন এবং কম প্রচলিত কাজিন।
অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে প্রধান পার্থক্য হ'ল traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) গুলি প্রিটেক্স ডলার দ্বারা অর্থায়ন করা হয়, যেখানে রথের অবদান ট্যাক্স পরবর্তী ডলারে থাকে, ফলস্বরূপ পরে কোনও যোগ্য প্রত্যাহার থেকে কোনও ট্যাক্স ক্ষতিগ্রস্থ হয় না।
যদি আপনার কাজটি ঝুঁকিতে রয়েছে বা আপনি একটি ক্যারিয়ারের পদক্ষেপের বিষয়টি বিবেচনা করছেন, নিয়োগকর্তারা পরিবর্তন করার সময় আপনি আপনার রথ 401 (কে) অ্যাকাউন্টের সাথে নিতে পারেন এমন চালগুলির একটি রুনডাউন।
কী Takeaways
- একটি রথ 401 (কে) একটি নতুন বা বিদ্যমান রথ আইআরএ বা রথ 401 (কে) এর দিকে রোল করা যেতে পারে a একটি বিধি হিসাবে, একটি রথ আইআরএ স্থানান্তর সর্বাধিক আকাঙ্ক্ষিত, কারণ এটি বিনিয়োগের বিস্তৃত সুবিধার সুবিধার্থে এটি সর্বোত্তম best যোগ্য ডিস্ট্রিবিউশন পরিচালিত পাঁচ বছরের নিয়মের কারণে যদি আপনার কাছে একটি থাকে তবে এটি বিদ্যমান রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টে অর্থ সরিয়ে নেওয়ার জন্য। আপনি যদি শিগগিরই স্থানান্তরিত তহবিল প্রত্যাহার করার পরিকল্পনা করেন, তাদের অন্য কোনও রোথ ৪০১ (কে) আরও সুবিধাজনক সরবরাহ করতে পারে কর চিকিত্সা।
রোলওভার বিকল্পসমূহ
বেশিরভাগ অংশে, রথ 401 (কে) এর জন্য আপনার পছন্দগুলি traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) এর অনুসরণ করে, তবে স্থানান্তরগুলি উপলভ্য অ্যাকাউন্টগুলির রথ সংস্করণে হওয়া উচিত: আপনি যদি কোনও আইআরএতে তহবিলগুলি রোল করতে চান, রথ 401 (কে) থেকে তহবিলগুলি একটি রথ আইআরএতে স্থানান্তর করা উচিত। যদি আপনার নতুন নিয়োগকর্তার কাছে রথ 401 (কে) বিকল্প থাকে এবং স্থানান্তর করার অনুমতি দেয় তবে আপনি "পুরানো" রথ 401 (কে) "নতুন" রথ 401 (কে) তে রোল করতে সক্ষম হবেন।
একটি রথ 401 (কে) এর উপর একটি রথ আইআরএ রোলিং সাধারণত অনুকূল হয়, বিশেষত কারণ একটি আইআরএর মধ্যে বিনিয়োগের পছন্দগুলি 401 (কে) পরিকল্পনার চেয়ে সাধারণত বিস্তৃত এবং ভাল are এক্সেল ট্যাক্স অ্যান্ড ওয়েলথ গ্রুপ, লেক মেরি, ফ্লা এর সম্পদ ব্যবস্থাপক কার্লোস ডায়াস জুনিয়র বলেছেন, "প্রায়শই বারবার না হয়ে পৃথক আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলিতে ৪০১ (কে) এর চেয়ে বেশি বিকল্প থাকে" " 401 (কে) এর মধ্যে মিউচুয়াল ফান্ড বা কয়েকটি ভিন্ন ইটিএফ সীমাবদ্ধ, বনাম পছন্দগুলির আধিক্যতে বিনিয়োগ করতে সক্ষম হওয়া।"
দ্রষ্টব্য, তবে, 401 (কে) এর তহবিলগুলি অনেকগুলি আইনি রায়গুলির বিরুদ্ধে আরও সুরক্ষিত। এটি নতুন-নিয়োগকারীর -401 (কে) বিকল্পটি বেছে নেওয়ার কারণ হতে পারে।
কোনও রথ আইআরএ বা অন্য কোনও রোথ 401 (কে) এর কোনও রোলওভারটি সম্পাদনের সর্বোত্তম উপায় হ'ল ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি। এটি একটি বিরামবিহীন লেনদেন নিশ্চিত করে যে এটি পুরো পরিমাণের জন্য বা সময় মতোভাবে তৈরি করা হয়েছিল কিনা তা আইআরএস দ্বারা পরে চ্যালেঞ্জ করা উচিত নয়।
তবে, যদি আপনি সিদ্ধান্ত নেন যে নতুন তদন্তের পরিবর্তে আপনার কাছে তহবিল সরাসরি পাঠানো হয়েছে, আপনি এখনও প্রাপ্তির 60 দিনের মধ্যে পুরো বিতরণটি কোনও রোথ আইআরএতে পাঠাতে পারেন। আপনি যদি এই রুটটি চয়ন করেন তবে, অর্থ প্রদানের ট্রাস্টি সাধারণত ট্যাক্সের জন্য অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সের 20% ধরে রাখা প্রয়োজন।
রথ 401 (কে) রোলওভারগুলির নিয়মগুলি জানুন
আপনার রোলড ওভার রথ থেকে বিতরণ
যদিও আপনি কর্মশক্তি ছেড়ে যাওয়ার আগে অবসরকালীন তহবিলগুলি ট্যাপ করার পরামর্শ দেওয়া হয় না, শক্ত সময়ে অনাকাঙ্ক্ষিত একমাত্র বিকল্প হয়ে উঠতে পারে। যদি আপনাকে রোলওভারের সময় বা তার খুব শীঘ্রই আপনার রথ থেকে অর্থ উত্তোলন করতে হবে তবে সচেতন হন যে এই জাতীয় উত্তোলনের সময়সীমার বিধি প্রচলিত আইআরএ এবং 401 (কে) এর চেয়ে পৃথক। এর মধ্যে কিছু প্রয়োজনীয়তা রথগুলির ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য হতে পারে যা আপনি অবসর গ্রহণের বয়সে বা কাছাকাছি থাকাকালীন ঘূর্ণিত হয়।
বিশেষত, কোনও অ্যাকাউন্টে বা জরিমানা ব্যতীত এই অ্যাকাউন্টগুলি থেকে বিতরণ করার জন্য, বিতরণটি অবশ্যই "যোগ্য" হতে হবে। এটির জন্য এটি পাঁচ বছরের নিয়মটি মেনে চলা প্রয়োজন meets উত্তরাধিকার সূত্রে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলিতেও প্রয়োগ করা হয়েছে, এই বিধিটি অন্তত ট্যাক্স এবং জরিমানা এড়াতে বা হ্রাস করার জন্য পাঁচ বছরের সময়কালে অ্যাকাউন্টে তহবিল অক্ষত ছিল। (যদিও এটি তুলনামূলক সহজ বলে মনে হচ্ছে, পাঁচ বছরের নিয়মটি আসলে বেশ জটিল হতে পারে, এবং এটি আপনার পরিস্থিতিতে কীভাবে প্রযোজ্য - এবং সম্ভবত একটি ভাল কর উপদেষ্টা — এটির পরামর্শ দেওয়া হয়)
একটি রথ 401 (কে) একটি রথ আইআরএ রোলড
রথ আইআরএর অবদানগুলি বয়স নির্বিশেষে যে কোনও সময় করমুক্ত এবং জরিমানা-মুক্ত প্রত্যাহার করা যেতে পারে। তবে উপার্জন বিতরণের নিয়মগুলি আলাদা হয়। একটি রথ আইআরএর একটি যোগ্য বিতরণ যা পাঁচ বছরের নিয়ম মেনে চলে এবং মৃত্যুর পরেও 59 age বছর বয়সে বা কোনও প্রতিবন্ধী বা প্রথমবারের জন্য বাড়ি কেনার ফলে তৈরি হয়। এই যোগ্য বিতরণগুলি উভয় শুল্ক এবং শুল্কমুক্ত।
যদি এই শর্তগুলি পূরণ না করা হয় তবে অ্যাকাউন্ট থেকে উত্তোলন নির্বাচনী আয়কর এবং জরিমানার উভয়ই সাপেক্ষে। "আপনি যদি অ-যোগ্য বিতরণ করেন, তবে আপনার অবদানের উপর আয়ের ক্ষেত্রে আয়কর আরোপ করা হবে, তবে মোট পরিমাণের জন্য 10% জরিমানা প্রয়োগ করা হবে, " ইনডেক্স ফান্ড অ্যাডভাইজারস ইনক, এর প্রতিষ্ঠাতা ও সভাপতি মার্ক হেবনার বলেছেন। ।, ইরভিন, ক্যালিফোর্নিয়া এবং "সূচক তহবিলসমূহ: সক্রিয় বিনিয়োগকারীদের জন্য 12-পদক্ষেপ পুনরুদ্ধার প্রোগ্রাম" author
আমরা নীচে ব্যাখ্যা হিসাবে, একটি রথ 401 (কে) এর অন্য কোনও অ্যাকাউন্টে রোল করা তহবিলগুলি পাঁচ বছরের হোল্ডিং পিরিয়ডের ক্ষেত্রে অনুকূল চিকিত্সার সাপেক্ষে। হ্যাঁ, কোনও রথ 401 (কে) এর সময়কালে একই চিকিত্সা প্রযোজ্য না যা একটি নতুন রথ আইআরএ-র উপর আবর্তিত হয়েছে। অন্যদিকে, আপনার যদি ইতিমধ্যে কোনও রথ আইআরএ অ্যাকাউন্ট থাকে, তবে সেই অ্যাকাউন্টের হোল্ডিং পিরিয়ড এটি একটি রোথ 401 (কে) অ্যাকাউন্ট থেকে রোলড অ্যাকাউন্টগুলি সহ তার সমস্ত তহবিলের জন্য প্রযোজ্য।
এই প্রভাবটি চিত্রিত করার জন্য, ধরে নেওয়া যাক যে আপনার রথ আইআরএ 2010 সালে চালু হয়েছিল You আপনি আপনার নিয়োগকর্তায় 2016-2019 থেকে কাজ করেছিলেন এবং তারপরে তাকে ছেড়ে যেতে বা ছেড়ে দেওয়া হয়েছিল। আপনি যে রথ আইআরএতে তহবিলগুলি রোল করছেন তা পাঁচ বছরেরও বেশি সময় ধরে অস্তিত্বে রয়েছে, রথ আইআরএ-তে পূর্ণ বন্টন যোগ্য বিতরণের জন্য পাঁচ বছরের নিয়ম মেনে চলে।
অন্যদিকে, যদি আপনার বিদ্যমান রথ আইআরএ না থাকে এবং রোলওভারের উদ্দেশ্যে একটি প্রতিষ্ঠা করতে হয়, রথ আইআরএ যে বছর চালু হয়েছিল তার পাঁচ বছর মেয়াদ শুরু হয়, আপনি যতক্ষণ রথকে অবদান রেখে চলেছিলেন তা নির্বিশেষে the 401 (ট)।
এই অবসর গ্রহণের তহবিলগুলির প্রয়োজনীয়তার জন্য, তখন রথ 401 (কে) থেকে কোনও রোথ আইআরএতে অর্থ গড়িয়ে দেওয়ার আগে বিবেচনা করা উচিত। এটি বিশেষত ক্ষেত্রে যদি ইতিমধ্যে কোনও রথ আইআরএ জায়গা না থাকে, যেহেতু পাঁচ বছরের অধিবেশন সময়কাল এই পরিস্থিতিতে নতুনভাবে শুরু হবে।
একটি রথ 401 (কে) অন্য রথের মধ্যে ঘূর্ণিত 401 (কে)
তবে কিছু প্রাথমিক শর্ত প্রয়োগ করা উচিত। যদি আপনি নিজের পুরানো রথ 401 (কে) থেকে আপনার নতুন রথ 401 (কে) থেকে কোনও ট্রাস্টি-থেকে-ট্রাস্টি স্থানান্তর (যাকে ডাইরেক্ট রোলওভারও বলা হয়) এর মাধ্যমে তহবিলগুলি রোল করার সিদ্ধান্ত নেন, তহবিলগুলি পুরানোতে কত বছর ছিল পরিকল্পনার যোগ্য বন্টনের জন্য পাঁচ বছরের মেয়াদে গণনা করা উচিত। তবে, পূর্ববর্তী নিয়োগকর্তাকে অবশ্যই নতুন নিয়োগকর্তাকে যোগাযোগ করতে হবে যে পরিমাণ কর্মচারী অবদানের পরিমাণ নিয়েছে এবং অবশ্যই তাদের প্রথম বছরটি নিশ্চিত করা উচিত।
নোট, এছাড়াও, যে পুরানো রথ 401 (কে) থেকে সময়কাল বহন করতে নতুন তহবিলের জন্য সাধারণত রোলওভার অবশ্যই সম্পূর্ণ হতে হবে যদি কোনও কর্মচারী নতুন রথ 401 (কে) তে কেবল একটি আংশিক রোলওভার করেন তবে পাঁচ বছরের সময়কাল আবার শুরু হবে। অর্থাত্, আপনার পুরানো রথ 401 (কে) -এ যে পরিমাণ তহবিল ছিল তার জন্য আপনি ক্রেডিট পাবেন না।
কোনও সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে আপনার কর বা আর্থিক পরামর্শদাতার সাথে আপনার পক্ষে সবচেয়ে ভাল কি হতে পারে সে সম্পর্কে কথা বলুন। একটি বিকল্প এমনকি পরিস্থিতি এবং সেই পরিকল্পনার নিয়মগুলির উপর নির্ভর করে আপনার পূর্ববর্তী নিয়োগকর্তার পরিকল্পনায় রথ 401 (কে) ছাড়তে পারে।
তলদেশের সরুরেখা
রথ 401 (কে) এর উপর ঘূর্ণায়নের নিয়মগুলি খুব জটিল। যার পরিকল্পনায় এই তহবিল রয়েছে তাকে ছেড়ে দেওয়ার পরে আপনি কীভাবে এই তহবিল পরিচালনা করবেন তা সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে আপনি শুল্ক এবং অন্যান্য বিষয়গুলি পুরোপুরি তদন্ত করে নিশ্চিত হন। এই ভুল করা ব্যয়বহুল হতে পারে।
