সুচিপত্র
- আপনার সম্পদগুলি সঠিক পরিকল্পনায় সরান
- উদাহরণ 1: ভুল অ্যাকাউন্ট
- উদাহরণ 2: ক্লেরিকাল ত্রুটি
- রোলওভার সীমাবদ্ধতা
- উদাহরণ 3: রোল রোলওভার
- তলদেশের সরুরেখা
বিপুল সংখ্যক করদাতারা তাদের অবসর পরিকল্পনার সম্পদগুলি প্রতিদিন এবং বেসরকারী সংস্থাগুলির মধ্যে সরিয়ে দেয়। আর্থিক সংস্থাগুলি এবং আর্থিক পরিষেবা সরবরাহকারীরা ভুলগুলি যাতে না ঘটে তা নিশ্চিত করার চেষ্টা করার পরেও তারা কখনও কখনও যাই হোক না কেন ঘটে। এটি জেনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ, এমনকি যদি সংস্থাটি ভুল করেও, আপনি যে রোলওভারটি বা আপনার অনুরোধ করেছেন তা বর্তমান বিধিবিধি অনুসারে অনুমোদিত কিনা তা নিশ্চিত করার দায়িত্ব আপনি ভাগ করেন।
কী Takeaways
- আপনি যে সম্পদ সরিয়ে নিয়েছেন সেদিকে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাটি সেগুলি গ্রহণের জন্য উপযুক্ত কিনা তা নিশ্চিত করুন cle রোলওভারগুলি সীমাহীন।
আপনার সম্পদগুলি সঠিক পরিকল্পনায় সরান
আপনি যখন অবসর গ্রহণের সম্পত্তিগুলি একটি পরিকল্পনা থেকে অন্য পরিকল্পনায় সরিয়ে নিয়ে যান, তখন প্রাপ্তি পরিকল্পনাটি অবশ্যই সম্পদগুলি পাওয়ার যোগ্য হতে হবে। আপনি যদি সম্পত্তিকে ভুল অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার জায়গায় নিয়ে যান তবে আপনি সরানো সম্পদের কর-স্থগিত স্থিতি হারাবেন এবং অনিচ্ছাকৃত করের পরিণতিও তৈরি করতে পারেন।
কোনও ত্রুটি শুরুর দিকে তাড়াতাড়ি সনাক্ত করা অত্যাবশ্যক, যাতে আপনি কর এবং জরিমানা এড়াতে পারেন।
উদাহরণ 1: ভুল অ্যাকাউন্ট নির্বাচন করা
জন তার ৪০১ (কে) এর 40 500, 000 এর ব্যালেন্স প্রত্যাহার করে এবং এই পরিমাণটি তার স্থানীয় ব্যাঙ্কের সিম্পল ইআরএতে গড়িয়েছে। জন সচেতন ছিলেন না যে বিধিবিধান অনুসারে তাকে অন্যান্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থেকে তার সহজ ইরাতে পরিমাণে রোল করতে দেওয়া হয়নি। দুই বছর পরে জন একটি ট্যাক্স পেশাদার নিয়োগ করেছিলেন, যিনি জনের সাম্প্রতিক করের রিটার্নগুলি পর্যালোচনা করার সময় ত্রুটিটি আবিষ্কার করেছিলেন। দুর্ভাগ্যক্রমে, এর পরিণতি ছাড়াই এটি সংশোধন করতে দেরি হয়ে গেছে। জনকে তার সহজ ইরা থেকে 500, 000 ডলার সরিয়ে ফেলতে হয়েছিল, এবং এই পরিমাণটি তার অ্যাকাউন্টে দুই বছর ধরে থাকার কারণে, তাকে আইআরএসকে $ 60, 000 (প্রতিটি বছরের জন্য 6%) একটি আবগারি কর দিতে হয়েছিল।
তদ্ব্যতীত, জন on 500, 000 এর উপরে কর-বিলম্বিত উপার্জন করার সুযোগটি হারাতে পেরেছিল, যা এই পরিমাণটি তার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে পরিণত করা হলে জমা হত। জন যদি বিতরণটি পাওয়ার 60 দিনের মধ্যে ত্রুটিটি সনাক্ত করে, তবে তিনি তার সহজ ইআরএ থেকে পরিমাণটি বিতরণ করতে এবং এটি একটি রোলওভার হিসাবে তার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে জমা করতে পারতেন।
উদাহরণ 2: ক্লেরিকাল ত্রুটি
জেন দুটি আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে কাজ করে। প্রথমটিতে তার aতিহ্যবাহী আইআরএ রয়েছে, দ্বিতীয়টিতে তার একটি aতিহ্যবাহী আইআরএ এবং নিয়মিত (নন-আইআরএ) সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্ট উভয়ই রয়েছে। জেন দ্বিতীয় আর্থিক সংস্থাকে তার আইআরএ থেকে প্রথম আর্থিক প্রতিষ্ঠানে তার আইআরএতে সম্পত্তি স্থানান্তর করার নির্দেশ দেয়। এক বছর পরে জেন বুঝতে পারে যে সে সরবরাহকারী অ্যাকাউন্ট নম্বরটি তার সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্টটি। তিনি তাত্ক্ষণিকভাবে এই অর্থটি প্রথম আর্থিক প্রতিষ্ঠানে তাঁর আইআরএতে রেখেছিলেন। যাইহোক, এটি লেনদেনটি পরিকল্পনা-থেকে-পরিকল্পনা স্থানান্তর নয়, আইআরএতে নিয়মিত অবদানের বিষয় হয়ে দাঁড়িয়েছে। দুর্ভাগ্যক্রমে, কোনও আর্থিক প্রতিষ্ঠানই এই তাত্পর্য সনাক্ত করতে পারে এবং ভুল লেনদেনকে আটকাতে পারে না।
জেন যদি ইতিমধ্যে তার আইআরএতে সর্বাধিক পরিমাণ অবদান রাখে, তাকে অতিরিক্ত অবদানের বিনিময়ে তহবিল সরিয়ে ফেলতে হবে। যদি সে প্রযোজ্য সময়সীমার দ্বারা ত্রুটিটি সংশোধন না করে, তবে প্রতি বছর যে পরিমাণ আইআরএ রয়েছে তা তার আইআরএর জন্য R% জরিমানার দায় তিনি ধার্য করবেন। তবে, যদি তিনি বছরের জন্য এখনও তার আইআরএতে অবদান রাখেননি, এবং পরিমাণটি আইআরএর অবদানের সীমাের চেয়ে বেশি নয় এবং কেবল নগদ অন্তর্ভুক্ত করে, জেন এই পরিমাণটি আইআরএতে ছেড়ে দিতে পারে এবং এটিকে তার নিয়মিত আইআরএর অবদান হিসাবে বিবেচনা করতে পারে।
রোলওভার সীমাবদ্ধতা
উদাহরণ 3: রোলওভারের ভুল ধরনের
টম, 45 বছর বয়সী করদাতা, দুটি প্রচলিত আইআরএর মালিক। এপ্রিল 2018 এ তিনি আইআরএ এক নম্বর থেকে, 000 50, 000 প্রত্যাহার করেছিলেন এবং 60০ দিনের মধ্যে এই পরিমাণটি আইআরএ নাম্বার দুইটিতে স্থানান্তরিত করেছেন। লেনদেনটি ট্যাক্স- এবং জরিমানা-মুক্ত কারণ এটি সঠিকভাবে ঘূর্ণিত হয়েছিল। জানুয়ারী 2019 সালে জন আইআরএ এক নম্বর থেকে অতিরিক্ত $ 40, 000 প্রত্যাহার করে 60০ দিনের মধ্যে এই পরিমাণটি আইআরএ নাম্বার দুইটিতে স্থানান্তরিত করে। যাইহোক, । 40, 000 ডলায় ফেরার উপযুক্ত নয়, কারণ জন ইতিমধ্যে পূর্ববর্তী 12 মাসের মধ্যে আইআরএ নম্বর এক থেকে বিতরণ নিয়ে এসেছিল। জনকে কোনও জরিমানা এড়াতে অতিরিক্ত বন্টনের ফেরত হিসাবে জনকে অবশ্যই 40, 000 ডলার সরিয়ে ফেলতে হবে।
দুটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ বা দুটি রথ আইআরএর মধ্যে অবসর গ্রহণের সম্পদগুলি সরিয়ে নেওয়ার সময় এটি এড়াতে, বিশ্বস্ত-থেকে-ট্রাস্টি স্থানান্তর হিসাবে আন্দোলন করার পরামর্শ দেওয়া হয়। আপনার আইআরএর মধ্যে ট্রস্টি-থেকে-ট্রাস্টি স্থানান্তরের সংখ্যার কোনও সীমা নেই।
তলদেশের সরুরেখা
আপনার অবসর গ্রহণের সম্পদ স্থানান্তরিত করার আগে, বর্তমান বিধিগুলির অধীনে লেনদেন অনুমোদিত কিনা তা নিশ্চিত করার জন্য সহায়তার জন্য আপনার আর্থিক পরামর্শদাতার সাথে যোগাযোগ করুন। এছাড়াও, সঠিক অ্যাকাউন্টে বা সঠিক ক্রমে তহবিল স্থানান্তরিত হয়েছে কিনা তা নিশ্চিত করার জন্য চেক করুন। পেনাল্টি ছাড়াই ত্রুটিগুলি যদি তাড়াতাড়ি সনাক্ত করা যায় তবে আপনি সংশোধন করতে সক্ষম হতে পারেন।
