শেয়ার প্রতি নেট সম্পদের মূল্য কী - এনএভিপিএস?
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য (এনএভিপিএস) হ'ল নেট সম্পত্তির মানের জন্য একটি অভিব্যক্তি যা মিউচুয়াল ফান্ডের শেয়ার প্রতি মূল্য, একটি এক্সচেঞ্জ-ট্রেড তহবিল (ইটিএফ), বা একটি ক্লোজড-এন্ড তহবিল উপস্থাপন করে। এটি তহবিল বা সংস্থার মোট নেট সম্পদ মূল্য বকেয়া শেয়ারের সংখ্যা দ্বারা ভাগ করে গণনা করা হয় এবং শেয়ার প্রতি বইয়ের মূল্য হিসাবেও পরিচিত।
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য জন্য সূত্র - এনএভিপিএস হয়
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য = ভাগ করে নেওয়া বাহ্যিক এনএভি যেখানে: এনএভি = সম্পদ − দায়বদ্ধতা
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য কীভাবে গণনা করবেন - এনএভিপিএস
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মান (এনএভিপিএস) নির্ধারিত শেয়ারের সংখ্যা দ্বারা নেট সম্পদ মানকে ভাগ করে গণনা করা হয়।
এনএভিপিএস আপনাকে কী বলে?
ইউএস সিকিউরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (এসইসি) এর সাথে নিবন্ধিত এ জাতীয় তহবিলের শেয়ারগুলি তাদের নিখর সম্পত্তির মূল্যে খালাস করা হওয়ায় প্রায়শই শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য (এনএভিপিএস) প্রায়শই ওপেন-এন্ড বা মিউচুয়াল ফান্ডগুলির ক্ষেত্রে ব্যবহৃত হয়।
উপরে শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য (এনএভিপিএস) জন্য সূত্র উল্লেখ করে, সম্পদে তহবিলের বিনিয়োগের মোট বাজার মূল্য, নগদ এবং নগদ সমতুল্য, গ্রহণযোগ্য এবং আয়ের আয়ের অন্তর্ভুক্ত থাকে। দায় স্বল্পমেয়াদী এবং দীর্ঘমেয়াদী দায়বদ্ধতা সমেত, সমস্ত অর্জিত ব্যয় যেমন কর্মীদের বেতন, ইউটিলিটিস এবং অন্যান্য পরিচালন ব্যয়ের সমান। পরিচালন ব্যয়, বিতরণ এবং বিপণন ব্যয়, স্থানান্তর এজেন্ট ফি, রক্ষক এবং নিরীক্ষা ফি সব মিলিয়ে মোট ব্যয়ের পরিমাণ বড় হতে পারে।
কী Takeaways
- এনএভিপিএস মিউচুয়াল ফান্ড, ইটিএফ, বা ক্লোজড-এন্ড তহবিলের শেয়ার প্রতি মূল্য উপস্থাপন করে। এটি প্রায়শই ওপেন-এন্ড মিউচুয়াল ফান্ডের ক্ষেত্রে ব্যবহৃত হয় যেহেতু শেয়ারগুলি তাদের এনএভিতে বাজারে ছাড়ানো হয় ar মার্কেটের দাম এবং এনএভিপিএস, তবে ক্লোজড-এন্ড তহবিল এবং ইটিএফগুলির জন্য পৃথক হতে পারে।
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মান কীভাবে ব্যবহার করতে হয় তার উদাহরণ - এনএভিপিএস
Outstanding.৫ মিলিয়ন শেয়ারের বকেয়া বিনিয়োগের সাথে মিউচুয়াল ফান্ডটি বিবেচনা করুন $ 500 মিলিয়ন বিনিয়োগ, নগদ 15 মিলিয়ন ডলার, গ্রহণযোগ্য পরিমাণে 1.5 মিলিয়ন ডলার এবং আড়াই হাজার ডলার উপার্জিত আয়। দায় হিসাবে, তহবিল স্বল্পমেয়াদী দায়বদ্ধতাগুলিতে $ 20 মিলিয়ন এবং দীর্ঘমেয়াদী দায়বদ্ধতাগুলিতে 5 মিলিয়ন ডলার। তহবিলের operational 35, 000 অর্জিত অপারেশনাল ব্যয়ের এবং 15, 000 ডলার অন্যান্য উপার্জিত ব্যয় রয়েছে। সম্পদ, দায় এবং এনএভিপিএস হিসাবে গণনা করা হয়:
সম্পদ = সম্পদ = দায় = দায়বদ্ধতা = NAVPS ==, 000 500, 000, 000 + $ 15, 000, 000 + $ 1, 500, 000 + $ 250, 000 = $ 516, 750, 000 $ 20, 000, 000 + $ 5, 000, 000 + $ 35, 000 + $ 15, 000 = = 25, 050, 000 7, 500, 000 $ 516, 750, 000− $ 25, 0, 00
মিউচুয়াল ফান্ড এবং ইটিএফগুলির জন্য, এনএভিপিএস প্রায়শই মর্নিংস্টারের মতো সাইটে সহজেই উপলব্ধ। নীচে উল্লিখিত হিসাবে, বাজার মূল্য এবং ইটিএফগুলির এনএভিপিএস পৃথক হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, এসপিডিআর এস অ্যান্ড পি 500 ইটিএফের বাজার মূল্য 22 ফেব্রুয়ারী, 2019 অনুসারে $ 279.14 ডলার, যখন এর এনএভিপিএস মর্নিংস্টারে $ 279.18 হিসাবে রেকর্ড করা হয়েছে।
এনএভিপিএস এবং বাজারমূল্যের মধ্যে পার্থক্য
মিউচুয়াল ফান্ডের জন্য, এনএভিপিএস হ'ল সেই মূল্য যা প্রতিটি ট্রেডিং দিনের শেষে শেয়ার কেনা বেচা হয়। এক্সচেঞ্জ-লেনদেন তহবিল (ইটিএফ) এবং ক্লোজড-এন্ড তহবিলগুলি আলাদা যে তারা পুরো ট্রেডিং দিন জুড়ে স্টক হিসাবে বাণিজ্য করে। এই ধরণের তহবিলগুলি বাজার বাহিনীর সাপেক্ষে, যে কোনও সময় তাদের এনএভিপিএস তহবিলের প্রকৃত ক্রয় ও বিক্রয় মূল্য থেকে বিচ্যুত হতে পারে।
ইটিএফ এবং ক্লোজড-এন্ড তহবিলগুলির জন্য এনএভিপিএস লেনদেনের উদ্দেশ্যে ট্রেডিং দিনের শেষে গণনা করা হয় তবে পুরো ট্রেডিংয়ের পুরো দিনটিতে প্রতি মিনিটে অনেকবার আপডেট হয়।
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য ব্যবহারের সীমাবদ্ধতা - এনএভিপিএস
প্রকাশ্যে লেনদেন করা সংস্থাগুলির কর্পোরেট আর্থিক বিবরণের প্রসঙ্গে, শেয়ার প্রতি NAVPS বা বইয়ের মূল্য সাধারণত শেয়ার প্রতি বাজারমূল্যের নীচে থাকে। Costতিহাসিক ব্যয় হিসাব নীতি, যা কিছু নির্দিষ্ট সম্পদের মূল্যকে হ্রাস করে and
শেয়ার প্রতি নেট সম্পদ মূল্য সম্পর্কে আরও জানুন - এনএভিপিএস
সম্পর্কিত অন্তর্দৃষ্টি জন্য, একটি ETF এর NAVPS এবং বাজারমূল্যের মধ্যে পার্থক্য সম্পর্কে।
