এটি যথেষ্ট সহজ বলে মনে হচ্ছে: আপনার বয়স যদি কমপক্ষে 70 ½ হয় তবে আপনাকে অবশ্যই একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ def প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) প্রত্যাহার করতে হবে - আপনার ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে। তবে ভুল করা খুব সহজ যেটির মারাত্মক আর্থিক পরিণতি রয়েছে।
কী Takeaways
- সাধারণত, যদি আপনার বয়স কমপক্ষে 70 ½ হয়, আপনার অবশ্যই অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি থেকে প্রতি বছর 31 ডিসেম্বরের মধ্যে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নিতে হবে f আপনি যদি সময়সীমার দ্বারা আরএমডি পরিমাণের চেয়ে কম উত্তোলন করেন, তবে আপনার আইআরএসের পাওনা থাকবে শুল্কের 50% আয়কর শুল্ক exc একটি সাধারণ আরএমডি ত্রুটি উভয় স্ত্রীর জন্য এক পত্নীর অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ প্রদান করছে।
প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণগুলি আগে প্রচুর গণনা এবং শ্রেণিবদ্ধকরণ দ্বারা চালিত হয়। এগুলির যে কোনও একটিতে ত্রুটি তৈরি করুন এবং আপনি প্রয়োজনের তুলনায় কম তুলতে পারেন। এবং বইয়ের সবচেয়ে শক্ত ট্যাক্স জরিমানার মধ্যে একটি ট্রিগার করুন। আইআরএস যেকোন ঘাটতির 50% এর একটি আবগারি কর আরোপ করে।
সেই ঝুঁকির কারণে, গণনার পরিমাণের চেয়ে কিছুটা বেশি নিয়ে বিতরণ করার ক্ষেত্রে পরামর্শদাতারা প্রায়শই সাবধানতার দিক থেকে ভুল করার পরামর্শ দেয়।
আপনার অ্যাকাউন্টগুলি থেকে খুব বেশি মুক্তি দিন, এবং আপনি একটি উচ্চতর ট্যাক্স বিলের মুখোমুখি হতে পারেন এবং দীর্ঘমেয়াদে আপনার নীড়ের ডিম সীমাবদ্ধ করতে পারেন।
এখানে কিছু সাধারণ আরএমডি ত্রুটি রয়েছে এবং তারা সাধারণতঃ কর সম্পর্কিত trouble
1. আপনার প্রথম আরএমডি বিলম্ব করা
একটি নিয়ম হিসাবে, আপনাকে অবশ্যই প্রতি বছর 31 ডিসেম্বরের মধ্যে আরএমডি নিতে হবে। তবে নতুন "ডিস্ট্রিবিউটরদের" প্রত্যাহার প্রক্রিয়াটির জন্য প্রস্তুত হতে অতিরিক্ত সময় প্রয়োজন হতে পারে এমন প্রশংসা করে, আইআরএস আপনাকে আপনার প্রথম আরএমডি পিছিয়ে দেওয়ার জন্য ক্যালেন্ডার বছরটি 70 এ following পরিণত হওয়ার পরে এপ্রিল 1 অবধি বিলম্ব করতে দেয় ½ যদিও এটি সুবিধাজনক হতে পারে তবে এটি আপনার সর্বোত্তম আর্থিক আগ্রহের মধ্যে নাও থাকতে পারে।
এই প্রথম অর্থ প্রদান বন্ধ রাখার অর্থ হল 12 মাসেরও কম সময়ে আপনাকে দুটি আরএমডি নিতে হবে - এটি আপনি মার্চের শেষের দিকে রেখেছিলেন এবং 31 ডিসেম্বর নিয়মিত কারণে due
যদি আপনার অ্যাকাউন্টগুলি এবং এইভাবে তাদের আরএমডিগুলি মোটামুটি বড় হয়, "এর অর্থ একই বছরে সম্ভাব্য দুটি আকারের করযোগ্য উত্তোলন, " ক্যারোল বার্গার, সিএফপি, পিচার্রি সিটি, গা, বার্গার ওয়েলথ ম্যানেজমেন্ট বলেছে " ট্যাক্স বন্ধনী, "বার্গার নির্দেশ করে এবং আপনার পরিবর্তিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস আয়ের (এমএজিআই) এর উপর নির্ভর করে সম্ভবত আপনাকে মেডিকেয়ার সারচার্জের সাপেক্ষে subject
এই জাতীয় পরিস্থিতিতে বার্গার পূর্ববর্তী এক্সটেনশনটির প্রস্তাব দেয়। পরিবর্তে, তিনি বলেন, আপনি 70 turn পরিণত বছরের বছরের ডিসেম্বর 31 এর মধ্যে আপনার প্রথম অর্থ প্রদানের মাধ্যমে উভয় বছরে উত্তোলন ছড়িয়ে দিন ½
২. একটি ভুল ফেয়ার মার্কেট মান ব্যবহার করা
এক বছরের জন্য আরএমডি প্রযোজ্য বিতরণ সময়কালে আপনার অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য পূর্ববর্তী বছরের শেষের ন্যায্য বাজার মূল্য (এফএমভি) ভাগ করে নির্ধারিত হয়। এটি আপনার বয়সের উপর ভিত্তি করে এবং আপনি এটি আইআরএস-দ্বারা জারি জীবন প্রত্যাশা সারণিতে খুঁজে পেতে পারেন।
আপনার অবসর অ্যাকাউন্টগুলির প্রহরী সাধারণত পরবর্তী বছরের 31 জানুয়ারির মধ্যে আপনার এফএমভিয়ের একটি প্রতিবেদন সরবরাহ করে। তবে এটি কেবল হাতে থাকা তথ্য দিয়েই এই কাজটি সম্পন্ন করতে পারে।
টেক্সাসের হিউস্টনের লিগ্যাসি অ্যাসেট ম্যানেজমেন্ট, ইনক। এর আর্থিক পরিকল্পনার পরিচালক সিডিএফএ, সিএফপিও, জিলিয়ান সি নেল বলেছেন, এই ডকুমেন্টেশনের মাঝে মাঝে অভাব হয়। "যদি বছরের শেষের মানের (যেমন, হারানো বিবৃতি, অ্যাকাউন্টের চলন, পোর্টফোলিওর মধ্যে হার্ড-টু-ভ্যালু সম্পদ) সম্পর্কে সীমিত তথ্য থাকে তবে এই গণনা চ্যালেঞ্জিং হতে পারে।"
বছরের শেষের তথ্যের ভিত্তিতে, আপনার এফএমভি গণনার পরে আপনি যদি প্রাসঙ্গিক পরিবর্তন করেন তবে আপনার আরএমডিও পরিবর্তন হতে পারে।
২০১৩ সালের ট্যাক্স কাট ও জবস অ্যাক্টে প্রবর্তিত পরিবর্তনের কারণে এ জাতীয় দেরী পরিবর্তনগুলি এখন কম সাধারণ That এই আইনটি এই জাতীয় ব্যবস্থাগুলির মধ্যে অন্যতম একটি সাধারণ নিষেধাজ্ঞাকে নিষিদ্ধ করেছিল: রথকে করের সাপেক্ষে এড়াতে কোনও Iতিহ্যবাহী আইআরএতে একটি রথ আইআরএ পুনর্নির্মাণ করা।
তবুও, আপনার প্রহরীকে বছরের মধ্যে এমন কোনও লেনদেন সম্পর্কে জানুন যা বুদ্ধিমানভাবে আপনাকে আরএমডি করতে পারে যা বছরের শেষের দিকে আপনার প্রয়োজন।
৩. আরএমডি পূরণের জন্য পরিকল্পনার প্রকারের মিশ্রণ
অ্যাকাউন্টের ধরণ নির্বিশেষে, আপনি আপনার পোর্টফোলিও জুড়ে পৌঁছাতে পারবেন না এবং বিভিন্ন ধরণের অ্যাকাউন্ট থেকে এক ধরণের অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য প্রয়োজনীয় আরএমডি নিতে পারবেন না।
আরএমডি এবং উত্তরাধিকারী আইআরএগুলি
উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ সহ, আপনি একই বদ্ধপরিকর থেকে প্রাপ্ত একাধিক উত্তরাধিকারী / উপকারভোগী আইআরএ-এর জন্য আরএমডি সংযুক্ত করার অনুমতি পেয়েছেন - এবং তারপরে কেবল সেই অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে একটি থেকে মোট টাকা তুলতে পারবেন। তবে আপনি বেশ কয়েকটি ডিসেন্টেন্ট থেকে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ থেকে আরএমডি সংযুক্ত করতে পারবেন না।
এছাড়াও, আপনি নিজের মালিকানাধীন traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএর জন্য বিতরণ নিতে পারবেন না। এটি চিত্রিত করার জন্য, এখানে একটি উদাহরণ। স্যাম তার খালা সুজি থেকে আইআরএ উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত। উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএর আরএমডি পরিমাণ $ 6, 000। স্যামের নিজস্ব আইআরএ রয়েছে, যার জন্য আরএমডি পরিমাণ 10, 000 ডলার।
স্যাম তার আরএমডি দুটি পরিমাণ একত্রিত করতে পারে না his তার অ্যাকাউন্ট থেকে একটি, উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্তর জন্য একটি — এবং কেবল একটি থেকে প্রত্যাহার করতে পারে। প্রতিটি আরএমডি অবশ্যই নিজ নিজ অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার করতে হবে।
আরএমডি এবং রথ আইআরএ
এটিও নোট করুন যে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত রোথ আইআরএর বিতরণের জন্য বিভিন্ন বিধি রয়েছে (মূল মালিকের জীবদ্দশায় রোথ আইআরএদের আরএমডি নেই)। হিসাবে, বিতরণ প্রয়োজন হতে পারে। "মেরিল্যান্ডের গেইথার্সবার্গের ব্লু ওশান গ্লোবাল ওয়েলথের প্রধান নির্বাহী মার্গুরিটা এম চেং, সিএফপিও, সিআরপিপি, নোট করেছেন, " পৃথক অংশগ্রহনের জন্য রোথ আইআরএগুলি আরএমডিগুলির সাপেক্ষে নয়, তবে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত রোথ আইআরএগুলি রয়েছে।
তবে রথ যদি স্ত্রী / স্ত্রী থেকে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত হয় তবে আরএমডি প্রয়োজনীয়তা প্রযোজ্য না। অন্য কারও কাছ থেকে আপনি উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত অ্যাকাউন্টের সাথে আপনি বিভিন্ন বিতরণের বিকল্পগুলির মুখোমুখি হবেন যার মধ্যে সেরাটি হচ্ছে টার্ম নির্দিষ্ট পদ্ধতি।
আরএমডি এবং 401 (কে) এস
৪. আপনার স্ত্রীর সাথে আরএমডি সংমিশ্রণ করা
অনেক আর্থিক সম্পদ বিবাহিত দম্পতি যৌথভাবে ধারণ করতে পারে তবে অবসর অ্যাকাউন্টগুলি তাদের মধ্যে নেই। এগুলি স্বতন্ত্রভাবে মালিকানাধীন হতে হবে। এই স্বতন্ত্র দায়িত্ব আরএমডি নেওয়ার ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য।
দুর্ভাগ্যক্রমে, দম্পতিরা প্রায়শই এই পার্থক্যটি মিস করে, বিশেষত যদি তারা যৌথভাবে কর জমা দেয়। যেহেতু তারা একক সম্মিলিত ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করে, তারা ধরে নিয়েছে — ভুলভাবে one যে একজন স্বামী / স্ত্রীর অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে নেওয়া কোনও আরএমডি অন্যের অ্যাকাউন্টে আরএমডি সন্তুষ্ট করবে।
আসুন যাক আপনি এবং আপনার স্ত্রী উভয়ই বিতরণের মুখোমুখি হন এবং আপনি ঠিক করেন যে আপনার স্ত্রী / স্ত্রীর আইআরএ থেকে এই সমস্ত আরএমডি সম্পূর্ণ সংযুক্ত পরিমাণ নেওয়া হবে। আপনার স্ত্রীর আইআরএ থেকে আপনার আরএমডি নেওয়ার ফলে অনেকগুলি করের পরিণতি হয়, সেগুলির কোনওটিই ভাল নয়।
আইআরএসের দৃষ্টিতে আপনি আপনার আরএমডি নেওয়া মিস করেছেন। সংস্থাটি আরএমডি পরিমাণে 50% অবধি শুল্ক আরোপ করবে। ইতিমধ্যে, আপনার স্ত্রী তার অ্যাকাউন্ট থেকে প্রয়োজনীয় চেয়ে বেশি নিয়ে "অতিরিক্ত বিতরণ" করবেন, যার অর্থ সম্ভবত আরও বেশি কর প্রদান করা paying
যেহেতু আরএমডিগুলি আয় হিসাবে বিবেচিত হয়, তাই তিনি তার উচ্চ আয়ের উপর ভিত্তি করে সামাজিক সুরক্ষা এবং মেডিকেয়ার প্রিমিয়ামগুলিতে আরও বেশি পরিমাণে বয়ে যেতে পারেন।
তলদেশের সরুরেখা
বছর বা দশক ধরে বাঁচানোর পরে - অবশেষে আপনাকে আপনার অবসর অ্যাকাউন্টে টাকা উত্তোলন শুরু করতে হবে এবং এতে কর দিতে হবে। সাধারণভাবে, আপনাকে অবশ্যই 70 age বছর বয়সে আরএমডি নেওয়া শুরু করতে হবে, এবং আপনি যদি ভুল করেন তবে দাবী উচ্চতর — আর্থিকভাবে বলা।।
