রথ 401 (কে) এবং রথ 403 (বি) পরিকল্পনাগুলি স্মার্ট পছন্দ হতে পারে যদি আপনি অবসর গ্রহণে করমুক্ত আয় চান এবং কিছু ট্যাক্স অগ্রিম প্রদান করতে রাজি হন। পরিকল্পনাগুলি কীভাবে কাজ করে, তাদের কিছু উপকারিতা এবং বিপরীতে এবং তারা কীভাবে traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) এবং 403 (খ) পরিকল্পনাগুলির বিরুদ্ধে লড়াই করে তা এখানে দেখুন।
কী Takeaways
- যদি আপনার নিয়োগকর্তা কোনও রথ 401 (কে) বা রথ 403 (বি) অফার করেন তবে আপনি এখনই ট্যাক্স প্রদান করবেন তবে অবসর নেবেন না R রথ আইআরএর মতো, রথ 401 (কে) এবং রথ 403 (বি) এর সাপেক্ষে নয় আয়ের সীমা, সুতরাং আপনি যত উপার্জন করেন না কেন আপনি যোগ্য। আপনি কোনও রোথ আইআরএতে অ্যাকাউন্টটি রোল করে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ এড়াতে পারবেন।
রথ 401 (কে) এবং 403 (খ) পরিকল্পনা কীভাবে কাজ করে
রথ 401 (কে) এবং 403 (খ) পরিকল্পনা প্রচলিত পরিকল্পনার মতোই একইভাবে কাজ করে, এগুলি ব্যতীত যেগুলি করের পরে অবদানের সাথে অর্থায়িত হয় এবং কোনও রোথ আইআরএর মতো কর হয়।
রোথ আইআরএ-র মতো কর্মীরাও যে কোনও সময় শুল্কমুক্ত অবদান প্রত্যাহার করতে পারবেন। অন্যান্য প্রত্যাহারগুলিও কর-মুক্ত থাকবে, যদি তারা যোগ্য বিতরণ হিসাবে গণনা করে। বিশেষত, কর্মচারীর বয়স কমপক্ষে 59- বছর বয়সী বা প্রতিবন্ধী হতে হবে এবং কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে রথ পেয়েছে। মূল অ্যাকাউন্টধারক মারা যাওয়ার পরে যারা রোথের উত্তরাধিকারী তাদের জন্য বিভিন্ন বিতরণের বিধি রয়েছে।
2020 এর জন্য সর্বাধিক অবদান হ'ল 19, 500 ডলার, এবং বছর শেষে কমপক্ষে 50 বছর বয়সী কর্মচারীদের জন্য মোট $ 26, 000 ডলারের জন্য অতিরিক্ত $ 6, 500 ডলার ধরা অবদান। 2019 এর জন্য, সর্বাধিক অবদান $ 19, 000, এবং অতিরিক্ত $ 6, 000 ক্যাপ আপ অবদান মোট। 25, 000। তবে, কেবলমাত্র কর্মচারীর অবদানগুলি রথ অ্যাকাউন্টে যেতে পারে; নিয়োগকর্তার যে কোনও মিলে যাওয়া অবদানগুলি অবশ্যই একটি traditionalতিহ্যবাহী প্রিটােক্স অ্যাকাউন্টে যেতে হবে এবং প্রত্যাহারের পরে সেগুলি কর আরোপ করা হবে।
রথ বনাম ট্র্যাডিশনাল আইআরএ এবং 401 (কে) এর গুলি
রথ প্ল্যানসের পেশাদার এবং কনস
রথ 401 (কে) এবং 403 (খ) পরিকল্পনার সুবিধাগুলি এবং অসুবিধাগুলি রয়েছে - কেবল traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) গুলি এবং 403 (বি) এর সাথে নয় বরং রথ আইআরএর সাথে তুলনা করা। এখানে একটি সংক্ষিপ্ত পালা:
অবসর গ্রহণে অনুকূল ট্যাক্স চিকিত্সা। রোথ আইআরএ-র মতো, রথ 401 (কে) এবং 403 (বি) এর অবদানগুলি ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে তৈরি করা হয়, তাই কোনও প্রাথমিক কর বিরতি নেই। প্রত্যাহারগুলি অবশ্য করমুক্ত থাকতে পারে। এটি traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) এবং 403 (খ) পরিকল্পনার চেয়ে বেশ কয়েকটি সুবিধা সরবরাহ করে। প্রথম এবং সবচেয়ে সুস্পষ্ট, করমুক্ত আয়। আর একটি হ'ল traditionalতিহ্যবাহী ৪০১ (কে) এর বিতরণগুলি সাধারণ আয়ের হিসাবে গণ্য করা হয় যা একজন অবসর গ্রহণকারীর সামাজিক সুরক্ষা সুবিধাগুলির করযোগ্যতার উপর প্রভাব ফেলতে পারে এবং সম্ভাব্যভাবে তাদের করের বন্ধনিকে বাড়িয়ে তুলতে পারে।
প্রয়োজনীয় বিতরণ প্রায় একটি উপায়। রথ আইআরএগুলির বিপরীতে, অ্যাকাউন্ট ধারক age০½ বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে, রথ 401 (কে) গুলি এবং 403 (খ) গুলি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) সাপেক্ষে অনেকটা aতিহ্যবাহী 401 (কে) বা 403 (খ) অ্যাকাউন্টের মতো। তবে, যদি অ্যাকাউন্টধারীরা তাদের পরিকল্পনার ভারসাম্যটি কোনও রথ আইআরএ-র উপরে ঘুরিয়ে দেয় তবে তাদের জীবদ্দশায় তাদের আরএমডি নিয়ে চিন্তা করতে হবে না। এটি কেবলমাত্র অবসর গ্রহণকারীকে বৃহত্তর নমনীয়তা দেয় না বরং heতিহ্যবাহী পরিকল্পনার চেয়ে অ্যাকাউন্টের বেশি তাদের উত্তরাধিকারীর কাছে রেখে দেওয়াও সম্ভব করে তোলে।
সমস্ত নিয়োগকারী তাদের অফার করে না। যদিও রথ 401 (কে) গুলি এবং 403 (বি) গুলি আরও ব্যাপক আকার ধারণ করছে, প্রতিটি নিয়োগকর্তা একটি বিকল্প হিসাবে একটি প্রস্তাব দেয় না। তবে মনে রাখবেন যে আপনি যদি স্ব-কর্মসংস্থান করেন, হয় পুরো সময়ের বা খণ্ডকালীন, আপনি একটি স্বাধীন 401 (কে) প্রতিষ্ঠা করতে এবং রোথ অবদান হিসাবে আপনি এতে অবদানের জন্য অর্থ নির্ধারণের যোগ্য হতে পারেন। আপনি যদি একমাত্র মালিক হিসাবে যোগ্য হন তবে এই পরিকল্পনাগুলিতে অন্যান্য 401 (কে) পরিকল্পনার তুলনায় উচ্চতর অবদানের সীমাও থাকতে পারে।
রোথ আইআরএর বিপরীতে আয়ের সীমাবদ্ধতা নেই। রথ 401 (কে) এবং 403 (খ) পরিকল্পনাগুলির একটি সুবিধা রথ আইআরএর উপরে রয়েছে সেগুলি হ'ল এগুলি আয়ের সীমাতে সাপেক্ষ নয়। 2019 সালে, একজন নির্বাহী প্রতি বছর, 000 300, 000 তৈরি করে রথ 401 (কে) বা 403 (বি) এ 19, 000 ডলার (50 বা তার চেয়ে বেশি বয়স্ক যদি 25, 000 ডলার) পর্যন্ত আশ্রয় নিতে পারে। এই আয়ের পর্যায়ে, তারা কোনও রোথ আইআরএতে কোনও অবদান রাখার যোগ্য হবে না।
এক 20 19, 000 রথ অবদান 20 বছর ধরে প্রতি বছর করা হয়, বছরে 5% এর তুলনামূলক রক্ষণশীল হার উপার্জন, $ 653, 000 এরও বেশি যোগ করবে would এটিতে সর্বোচ্চ গ্রহণযোগ্য অবদানের কোনও ধরা অবদান বা বৃদ্ধি অন্তর্ভুক্ত নয়। এছাড়াও, যদি অ্যাকাউন্টধারীরা রথের যোগ্য বিতরণের প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে তবে সেই সমস্ত অর্থই করমুক্ত।
নিম্ন বেতনের কর্মচারীরা কর্মস্থলে একটি রথ 401 (কে) বা 403 (খ) পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারেন এবং এখনও কোনও রোথ আইআরএতে অবদান রাখতে পারেন, যতক্ষণ না তাদের আয় আয়রনের দ্বার পরিমাণের বেশি না হয়। 2019 সালে যে কেউ বিবাহিত, যৌথভাবে ট্যাক্স জমা দেয় এবং $ 193, 000 এর চেয়ে কম সংশোধিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস আয়ের (এমএজিআই) 6, 000 বা ক্যাচ-আপ অবদানের সাথে $ 7, 000 এর সম্পূর্ণ আইআরএ অবদানের জন্য যোগ্য। সুতরাং রথ 401 (কে) বা 403 (বি) প্লাসে রোথ আইআরএতে তাদের মোট অবদান catch 25, 000 বা উভয় ক্যাচ-আপ অবদানের সাথে 32, 000 ডলার হতে পারে। (২০২০ সালের জন্য, ব্যক্তির MAGI অবশ্যই ১৯6, ০০০ এর কম হতে হবে, যখন আইআরএর অবদানের পরিমাণ একই থাকে))
যে কর্মচারী একটি রথ 401 (কে) বা 403 (খ) এর সাথে একটি রথ আইআরএতে 20 বছরের সময়কালের জন্য, 000 19, 000 অবদান রেখেছিল এবং যার অ্যাকাউন্টগুলি বার্ষিক 5% হারে বৃদ্ধি পেয়েছে, শেষ হবে $ 850, 000— এরও বেশি এগুলি সবই সম্ভাব্য করমুক্ত।
বেশিরভাগ পরিস্থিতিতে, রথ 401 (কে) গুলি এবং 403 (বি) গুলি তাদের traditionalতিহ্যগত অংশগুলির চেয়ে এগিয়ে আসে।
সুতরাং কোনটি ভাল: রথ বা Traতিহ্যবাহী পরিকল্পনা?
প্রচলিত জ্ঞান বলে যে আপনি রথ বা traditionalতিহ্যবাহী পরিকল্পনার মধ্যে সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে অবসর নেওয়ার ক্ষেত্রে আপনি উচ্চতর বা নিম্নতর কর বন্ধনে থাকবেন কিনা তা জানা গুরুত্বপূর্ণ। যদিও অনেক ক্ষেত্রেই এটি গুরুত্বপূর্ণ নয়।
উদাহরণস্বরূপ, স্যালি সেভার 24% কর বন্ধনে রয়েছে এবং এমন কোনও নিয়োগকর্তার পক্ষে কাজ করে যা রথ 401 (কে) সরবরাহ করে। তিনি তার রথ অ্যাকাউন্টে 30 বছর ধরে ডিউটিলিপে বছরে 15, 000 ডলার সাশ্রয় করেন। কিন্তু যেহেতু তিনি করের পরে অবদান রাখছেন, তার অবদানগুলি আসলে তার জন্য বছরে 18, 360 ডলার ব্যয় করছে (15, 000 ডলার এর চেয়ে বেশি taxes 3, 600 কারণ ট্যাক্স স্থগিত নয়)। অতএব, 30 বছরের শেষে, তিনি তার রথ অবদানের জন্য মোট 108, 000 ডলার কর প্রদান করবেন।
এদিকে, তার বন্ধু, ন্যান্সি নাও একটি traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) তে অবদান রাখছে। ন্যান্সিও ২৪% ট্যাক্স ব্র্যাককেটে রয়েছে এবং তার অবদানের জন্য reduction ৩, 00০০ বার্ষিক কর হ্রাস উপভোগ করে কারণ তারা প্রাক-করের ভিত্তিতে তৈরি হয়। অতএব, তিনি 30 বছরেরও বেশি সময় ধরে তাঁর করগুলি হ্রাস করেছেন $ 108, 000 ধরে নিই যে উভয় মহিলা তাদের বিনিয়োগে গড়ে ৫% উপার্জন করেন, তাদের অবসর গ্রহণের সময়কালে তাদের প্রত্যেকের পরিকল্পনায় প্রায় $ 1 মিলিয়ন ডলার থাকবে।
এখন ধরে নিন যে সেলি এবং ন্যান্সি উভয়ই 30 বছর মেয়াদ শেষে তাদের পরিকল্পনা থেকে অর্থ অঙ্কন শুরু করেছিলেন, তারা 24% ট্যাক্স বন্ধনে রয়ে গেছে এবং তারা প্রত্যেকে বছরে $ 50, 000 প্রত্যাহার করে। ন্যান্সিকে তার বিতরণে প্রতি বছর 12, 000 ডলার দিতে হবে, যখন সেলি কিছুই দেয় না। উভয় মহিলা যদি আরও 30 বছর বেঁচে থাকেন তবে ন্যান্সি তার 401 (কে) বিতরণে মোট $ 360, 000 ডলার প্রদান করবে। তদতিরিক্ত, ন্যান্সির বিতরণগুলি সম্ভবত তার সামাজিক সুরক্ষা সুবিধাগুলিতে কমপক্ষে আংশিক করকে ট্রিগার করবে।
তলদেশের সরুরেখা
উপরের এই দৃশ্যটি যদি আপনি সামর্থ্য করতে পারেন তবে বুলেটটি কামড়ানোর এবং পরে করের পরিবর্তে এখন কর প্রদানের উপকারের একটি উদাহরণ উদাহরণ। যদিও করের হার, দীর্ঘায়ু এবং বিনিয়োগের পারফরম্যান্সের পরিবর্তনগুলি যেমন ভেরিয়েবলগুলি অবশ্যই বিবেচনায় নেওয়া উচিত, রথ অ্যাকাউন্টটি এ জাতীয় বেশিরভাগ পরিস্থিতিতে traditionalতিহ্যবাহী পরিকল্পনাকে পরাস্ত করে।
তবে সুশৃঙ্খল সঞ্চয় কিছুটা সমীকরণকে পরিবর্তন করতে পারে। আপনি মনে রাখবেন যে ন্যান্সি এখন তার অর্থকে moneyতিহ্যবাহী ৪০১ (কে) এ রেখে ট্যাক্স হ্রাসে এক বছরে $ 3, 600 ডলার সাশ্রয় করেছে। যদি সে প্রতি বছর এই সঞ্চয়গুলি বিনিয়োগ করে এবং এই অর্থের উপর 5% অর্জন করে, তবে 30 বছর পরে তার প্রায় 240, 00 ডলার থাকতে পারে - এটি তার আইআরএ উত্তোলনের উপর উল্লেখযোগ্য পরিমাণ শুল্ক দিতে পারত।
