কাঠামোগত লেনদেন

কাঠামোগত লেনদেনের সংজ্ঞা

কাঠামোগত লেনদেন হ'ল লেনদেনের একটি সিরিজ, যা ব্যক্তি বা সত্তাগুলি নিয়মিত তদারকি এড়াতে বৃহত পরিমাণ থেকে বিচ্ছিন্ন হতে পারে। কেউ কেউ ব্যাংক সিক্রেসি অ্যাক্ট (বিএসএ) এর প্রয়োজনীয়তার প্রতিবেদন এড়াতে কাঠামোগত লেনদেন ব্যবহার করার সিদ্ধান্ত নেন।

নিয়ন্ত্রকরা নিশ্চিত করেন যে সমস্ত করদাতা এবং করযোগ্য সংস্থাগুলি করযোগ্য আয়ের যথাযথ ও আইনত রিপোর্ট করেছেন। সম্মতি নিশ্চিত করার জন্য, ব্যাংক সিক্রেসি আইনে আর্থিক সংস্থাগুলি তাদের গ্রাহকদের লেনদেনের তথ্য রেকর্ড করতে এবং রিপোর্ট করতে হবে যদি সেই লেনদেনগুলিতে প্রচুর পরিমাণে অর্থ জড়িত থাকে। মুদ্রা লেনদেনের প্রতিবেদন (সিটিআর) সুনির্দিষ্ট প্রতিবেদন, যা নিয়ামকদের প্রয়োজন। আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিকে আমানত, উত্তোলন বা মুদ্রার এক্সচেঞ্জের পরে 10, 000 ডলার ছাড়িয়ে এগুলি ফাইল করতে হবে।

নীচে স্ট্রাকচার্ড লেনদেন নিচে নামানো হচ্ছে

ব্যাংক সিক্রেসি আইনের মাধ্যমে বর্ণিত প্রয়োজনীয়তাগুলি এড়ানোর জন্য, ১৯৮০ এর দশকে ব্যক্তি এবং ব্যবসা প্রতিষ্ঠানগুলি লেনদেন করা এবং কাঠামোগত কাজ শুরু করে, যা প্রতিবেদনের প্রান্তিকের below 10, 000 এর নিচে এসেছিল। কিছু ব্যক্তি এবং ব্যবসা-প্রতিষ্ঠান কাঠামোগত লেনদেন ব্যবহার করে যদি তারা না চায় সরকার তাদের আর্থিক কার্যক্রম এবং / অথবা কীভাবে তারা আয় উপার্জন করেছে সে সম্পর্কে জানতে চান। উদাহরণস্বরূপ, অর্থ পাচার এবং কর ফাঁকি দেওয়ার ক্ষেত্রে নিয়ামকরা কাঠামোগত লেনদেনের সাথে এই কেসগুলি সংযুক্ত করেছিলেন।

অর্থ পাচার হ'ল বিপুল পরিমাণ অর্থ চলাচল গোপন করার কাজ, যা অপরাধীরা প্রায়শই মাদক পাচার বা সন্ত্রাসবাদী কার্যকলাপের মতো অবৈধ কার্যকলাপের মাধ্যমে উৎপন্ন করে। অর্থ পাচারের প্রক্রিয়া এই জাতীয় "নোংরা" ক্রিয়াকলাপকে পরিষ্কার দেখায়। অর্থ পাচারের সাথে জড়িত নির্দিষ্ট পদক্ষেপগুলির মধ্যে স্থান নির্ধারণ, স্তরকরণ এবং একীকরণ অন্তর্ভুক্ত। প্লেসমেন্ট অর্থ ব্যবস্থায় "নোংরা টাকা" প্রবর্তনের আইনকে বোঝায়; লেয়ারিং হ'ল জটিল লেনদেন এবং হিসাবরক্ষণের কৌশলগুলির মাধ্যমে এই তহবিলগুলির উত্সটি গোপন করার কাজ; এবং সংহতকরণ অর্থটিকে বৈধ উপায়ে পুনরায় অধিগ্রহণের আইনকে বোঝায়।

কাঠামোগত লেনদেন এবং 2001 প্যাট্রিয়ট আইন

২০০১ সালের প্যাট্রিয়ট অ্যাক্ট আইন প্রয়োগকারী সংস্থাগুলিকে সন্ত্রাসীদের বিচারের তদন্ত, দোষী সাব্যস্ত করা এবং তাদের বিচার করার বিস্তৃত ক্ষমতা দিয়েছে। নিউইয়র্ক সিটিতে ২০১১ সন্ত্রাসী হামলার পরে এই আইনের সূচনা হয়েছিল। ফেডারাল এজেন্সিগুলি ব্যবসায়ের রেকর্ড এবং ব্যাংকের রেকর্ড পেতে আদালতের আদেশ ব্যবহার করে। আইনের মূল শিরোনাম III অনেক আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে লন্ডারিং একটি পরিচিত সমস্যাযুক্ত দেশগুলির সাথে জড়িত সামগ্রিক লেনদেন রেকর্ড করতে বাধ্য করে। এ জাতীয় প্রতিষ্ঠানগুলি প্রদেয়-মাধ্যমে অ্যাকাউন্টগুলির মাধ্যমে তহবিল রুট করার জন্য অনুমোদিত ব্যক্তিদের সাথে এই জাতীয় অ্যাকাউন্টগুলির সুবিধাভোগী সনাক্ত করতে এবং তাদের অনুসরণ করতে পদ্ধতি ইনস্টল করেছে।

১৯ 1970০-এর দশকে 10, 000 ডলারের বেশি লেনদেনের সংখ্যা তুলনামূলকভাবে কম থাকলেও আজ সেই পরিমাণের বেশি লেনদেনের সংখ্যা অনেক বেশি। 2007-2008 অর্থবছরে, 16 মিলিয়নেরও বেশি সিটিআর দায়ের করা হয়েছিল। প্যাট্রিয়ট অ্যাক্টের সাথে বৃহত্তর ক্ষমতা থাকা সত্ত্বেও, আইন প্রয়োগকারী সংস্থাগুলি এবং নিয়ন্ত্রকদের সময়মত পদ্ধতিতে প্রক্রিয়াজাতকরণ এবং তদন্ত করা নিখুঁত পরিমাণে ডেটা কঠিন হতে পারে।