একটি রথের জন্য খুব সমৃদ্ধ? এটা কর

সুচিপত্র

• কিভাবে ব্যাকডোর রথ আইআরএ কাজ করে
• রথ রূপান্তর করের কামড়
• যখন একটি ব্যাকডোর রথ মেক সেন্স করে
• তলদেশের সরুরেখা

উচ্চ আয়ের উপার্জন আরও আরামদায়ক অবসরের মূল চাবির মতো মনে হতে পারে তবে এটি আসলে কিছু ধরণের কর-সুবিধাযুক্ত অবসর গ্রহণের বাধা হয়ে দাঁড়াতে পারে। এটি কারণ যে কোনও বৃহত্তর বেতন আপনাকে কোনও রথের ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্টে (রথ আইআরএ) অবদান রাখতে বন্ধ করে দিতে পারে। 2020 এর জন্য রোথ আইআরএর অবদানগুলি single 139, 000 ডলারের পরিবর্তিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস আয়ের (এমএজিআই) বা একাধিক বিবাহিত দম্পতিদের জন্য অনুমোদিত নয় যা যৌথভাবে দায়ের করেছেন যার এমএজিআই 206, 000 ডলার ছাড়িয়েছে (2019 সালে 203k ডলার থেকে বেশি)।

একটি রথ আইআরএ অবসর গ্রহণের ক্ষেত্রে করমুক্ত যোগ্য বিতরণগুলির অনুমতি দেয়, যা আপনি অবসর নেওয়ার সময় উচ্চতর ট্যাক্স বন্ধনীতে অবতরণের প্রত্যাশা করলে অমূল্য হতে পারে। ভাগ্যক্রমে, ধনী করদাতাদের জন্য রথ আইআরএ রোডব্লকের একটি উপলভ্য সমাধান রয়েছে: একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ।

কী Takeaways

• ২০২০ সালে আপনি যদি এককভাবে $ 139, 000 ডলারের চেয়ে বেশি ফাইলিং করেন বা বিবাহিত দম্পতি হিসাবে যৌথভাবে 206, 000 ডলার ফাইলিং করেন, আপনি কোনও রোথ আইআরএতে কোনও অবদান রাখার থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত হন I যে আইআরএ অবদান; ফলস্বরূপ, আপনি এটি পিছনে প্রবেশের মধ্য দিয়ে গেছেন, সুতরাং নামটি "ব্যাকডোর রথ” "yourতিহ্যবাহী আইআরএতে যদি কোনও প্রাকটেক্স ডলার থাকে তবে আপনাকে রূপান্তর করার সময় তাদের উপর কর দিতে হবে।

কিভাবে ব্যাকডোর রথ আইআরএ কাজ করে

রথ আইআরএ রূপান্তরকরণের একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএর অন্য নাম। এই লেনদেনের মধ্যে traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ সম্পদগুলিকে রথ আইআরএ সম্পদে রূপান্তর করা জড়িত। এটি একটি মাল্টিস্টেজ প্রক্রিয়া।

ব্যাকডোর রথের যান্ত্রিকতার দিক থেকে, প্রথম পদক্ষেপটি একটি ননডেডাক্টেবল আইআরএতে অবদান রাখছে। এটি এমন একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএকে নির্দেশ করে যার সংরক্ষণকারীর আয়ের উপর ভিত্তি করে, নিয়োগকর্তার অবসর পরিকল্পনার স্থিতি এবং কভারেজের ভিত্তিতে অবদানগুলি ট্যাক্স ছাড়ের জন্য উপযুক্ত নয়।

ননডেডাকটিবল আইআরএ একবার অর্থায়ন করা হলে, পরবর্তী পদক্ষেপটি সেই আইআরএকে একটি রথে রূপান্তরিত করবে। কোনও বিদ্যমান রথ অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করে রূপান্তরটি শেষ করা যেতে পারে, বা যদি আপনার কাছে নতুন রথ আইআরএ না থাকে তবে আপনি খুলতে পারেন। কোনও রূপান্তর কার্যকর করার সবচেয়ে সহজ উপায় হ'ল ট্রাস্টি-থেকে-ট্রাস্টি স্থানান্তর। আপনার অর্থহীন আইআরএ অবদান রাখে এমন আর্থিক প্রতিষ্ঠান তাদের পক্ষে সরাসরি আপনার প্রতিষ্ঠানে রথ আইআরএ ধারণকারী প্রতিষ্ঠানে স্থানান্তর করে। আপনি যখন ট্যাক্স ফাইল করেন তখন রূপান্তরটি আইআরএস ফর্ম 8606 এ রিপোর্ট করা হয়।

রূপান্তরটি সম্পূর্ণ হওয়ার পরে, আপনার রোথ আইআরএর অর্থ রোথ আইআরএ বিতরণ নিয়মের সাপেক্ষে পরিণত হয়। আপনার কাছে প্রাথমিক সুবিধা হ'ল আপনি যখন (বা আপনার উত্তরাধিকারীরা) অ্যাকাউন্ট থেকে সরিয়ে নেবেন তখন আপনার অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ থেকে ভবিষ্যতের যে কোনও উপার্জন করের সাপেক্ষে হবে না। এছাড়াও, আপনার রথ আইআরএ প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) বিধি সাপেক্ষে হবে না। একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ দিয়ে, আপনাকে 72 বছর বয়সে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে ন্যূনতম বিতরণ নেওয়া শুরু করতে হবে বা প্রচুর করের জরিমানার মুখোমুখি হতে হবে।

রথ আইআরএগুলি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) সাপেক্ষে নয়।

দ্য ক্যাচ: রথ কনভার্সন ট্যাক্স বাইট

যখন কোনও রথে রূপান্তর করা আপনার অবসর গ্রহণের সময় আপনার সম্পদগুলি ট্যাপ করার সময় আপনার করের দায়কে হ্রাস করতে পারে তবে আপনি পুরোপুরি কর এড়াতে পারবেন না। আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে কোনও অবৈধ পরিমাণের রূপান্তর সম্পন্ন হওয়ার সময় শুল্ক দেওয়া হয়। এর মধ্যে প্রিট্যাক্স রূপান্তর এবং বিনিয়োগ লাভ উভয়ই অন্তর্ভুক্ত। আপনি যদি উচ্চতর ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন তবে আপনি রূপান্তরটি তৈরি করার সময় কোনও রূপান্তর আপনার ট্যাক্স বিলে উল্লেখযোগ্য পরিমাণে যুক্ত হতে পারে।

ননডেডাক্টেবল traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ তহবিল ব্যবহার করা প্রক্রিয়াটিকে সহজতর করতে পারে, কারণ এই অবদানগুলি রূপান্তরকরণের জন্য ট্যাক্স পরবর্তী কর ডলার হিসাবে বিবেচনা করা হয়। পিছনের কাঠের রথের কর আরো জটিল হয়ে উঠতে পারে, তবে যখন আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ রূপান্তরটি ছাড়যোগ্য এবং ননডেডাক্টেবল উভয় পরিমাণকে অন্তর্ভুক্ত করে।

এই দৃশ্যে আইআরএসকে আপনাকে প্রো-রেটা নিয়ম অনুসরণ করতে হবে, যা আপনার সমস্ত আইআরএকে একটি সম্মিলিত ইআরএ হিসাবে বিবেচনা করে। আপনি যদি ছাড়েরযোগ্য এবং ননডেডাক্টেবল traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ অর্থ ব্যবহার করে ব্যাকডোর রথ আইআরএ রূপান্তরটি সম্পন্ন করে থাকেন তবে করের সাপেক্ষে আপনার রূপান্তরকরণের পরিমাণটি আপনার মোট আইআরএ ব্যালেন্সের মধ্য দিয়ে নির্ধারিত হয়। মূলত, এর জন্য আপনাকে রূপান্তরিত হওয়ার সময় আপনার আইআরএর প্রিটেক্স অংশের উপর কর দিতে হবে।

আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ কোন ধরণের অবদান রাখে তা বুঝতে ব্যর্থ হওয়ার ফলে আপনি রূপান্তরিত হলে একটি অপ্রীতিকর ট্যাক্স অবাক হতে পারে। তবে আইআরএস একটি কাজের প্রস্তাব দেয়। যদি আপনার নিয়োগকর্তা এটির অনুমতি দেয় তবে আপনি আপনার forতিহ্যবাহী আইআরএর অবদানের প্রিট্যাক্স অংশটি আপনার 401 (কে) এর মধ্যে রোল করতে সক্ষম হবেন, কেবলমাত্র ননডাডাকটিবল অংশটিকে রূপান্তরকরণের পিছনে রেখে।

প্রো-রেটা নিয়মের অর্থ হল যে আপনাকে অবশ্যই আপনার সমস্ত আইআরএকে একটি সাম্প্রদায়িক আইআরএ হিসাবে গণ্য করতে হবে এবং আপনার রোথ আইআরএ রূপান্তর যে পরিমাণ করযোগ্য তা আপনার মোট ইআরএ ব্যালেন্সের উপর নির্ভর করে।

একটি পিছনের রথ যখন সংবেদন তৈরি করে?

আপনার আয়ের কারণে যদি আপনাকে কোনও রথকে অবদান রাখতে অবরুদ্ধ করা হয়ে থাকে তবে একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ আবেদন করতে পারে। যাইহোক, এটি কীভাবে পদক্ষেপ নেওয়ার আগে আপনার বৃহত্তর অবসর কৌশলের অংশ হিসাবে ফিট করে তা বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ।

আপনার অবসর সময়রেখা একবার দেখুন। যদি আপনি আপনার লক্ষ্য অবসর গ্রহণের তারিখের কাছাকাছি থাকেন তবে আপনি দেখতে পাবেন যে রূপান্তরটির অর্থ আপনি প্রচলিত অবদান এবং আপনার Iতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে উপার্জনের একটি বড় অংশের উপর কর আদায় করেছেন এবং করমুক্ত উপভোগ করার জন্য পূর্বনির্ধারিত সময় ছাড়বেন না আপনার রথ বৃদ্ধি। আপনি যদি 72 বছর বয়সে আরএমডি করার জন্য কেবল এই অর্থটি একা রেখে দিতেন তবে ততক্ষণে আপনাকে এর উপর কোনও কর দিতে হবে না এবং আপনি বার্ষিক আরএমডি সম্ভবত রথে রূপান্তরিত অর্থের তুলনায় উল্লেখযোগ্য পরিমাণে কম হতেন would এবং করের ব্যয় কম।

ব্যাকডোর রথ আইআরএতে তহবিল ব্যবহারের জন্য আপনার সময়রেখাটিও অন্যরকমভাবে গুরুত্বপূর্ণ matters আইআরএস 2020 অবধি নিয়মিত রথ আইআরএ হিসাবে আইআরএ রূপান্তরগুলিতে একই পাঁচ বছরের নিয়ম চাপিয়েছে Now এখন, আপনি কোনও রথ রূপান্তর সম্পন্ন করতে অতিরিক্ত দুটি বছর পান। এর অর্থ আপনি কোনও জরিমানা ছাড়াই আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে তহবিল তুলতে পারার আগে আপনার রথ অবশ্যই কমপক্ষে 7 বছরের জন্য উন্মুক্ত থাকতে হবে। আপনি যদি তাড়াতাড়ি এই অর্থটি ট্যাপ করেন তবে আপনার বয়স 59½ এর কম হলে আপনি 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের জরিমানার মুখোমুখি হতে পারেন ½ আপনি যদি 59½ বা তার বেশি বয়সের হন তবে 10% ট্যাক্স প্রযোজ্য হবে না, তবে সেই মেয়াদ শেষ হওয়ার আগেই সাত বছরের নিয়মটি উপার্জনের ক্ষেত্রে কার্যকর হয়। এই প্রত্যাহারগুলি আয়কর সাপেক্ষে হতে পারে। আপনি অবশ্য আয়ের উপর আয়কর বা জরিমানা ছাড়াই রূপান্তরিত হওয়া মূল পরিমাণটি প্রত্যাহার করতে পারেন।

তলদেশের সরুরেখা

একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারীদের কিছু গুরুত্বপূর্ণ কর সুবিধা ভোগ করে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা করতে সহায়তা করতে পারে। রূপান্তরটি নিজেই কঠিন না হলেও প্রক্রিয়াটির সাথে জড়িত কর সম্পর্কিত সমস্যাগুলি অচল করে দেওয়া যেতে পারে। কোনও আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ ও মাপদণ্ড ওজন আপনাকে সিদ্ধান্ত নিতে সহায়তা করতে পারে যে কোনও পিছনের রথ আপনার পক্ষে সঠিক পদক্ষেপ।