সুচিপত্র
- রথ বনাম ট্র্যাডিশনাল আইআরএ
- যথেষ্ট উপার্জন নয়
- প্রচুর উপার্জন
- পৃথকভাবে ট্যাক্স ফাইল করা
- অনেক বেশি অবদান
- খুব তাড়াতাড়ি আয়ের টান
- রোলওভার বিধি ভঙ্গ করা
- নিজের উপর এটি ঘূর্ণায়মান
- কোনও ননডেডাক্টেবল আইআরএ নেই
- পুনরায় ভারসাম্যহীন নয়
- উত্তরাধিকারী রথ আরএমডি হারিয়েছে
- 401 (কে) সহ রথগুলি এড়ানো
- তলদেশের সরুরেখা
আপনি রথ আইআরএ সম্পর্কে আপনার কেবলমাত্র জানতে হবে যে আপনি অবদানগুলি 50 বছরের কম বয়সী $ 6, 000 এবং আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে (কমপক্ষে 2019 এর জন্য) সীমাবদ্ধ that ঠিক আছে, এটি তার চেয়ে কিছুটা জটিল। এখানে রথ সহ 11 টি সবচেয়ে সাধারণ ভুলগুলি করার সম্ভাবনা রয়েছে এবং কীভাবে সেগুলি এড়ানো যায়।
দ্রুত পুনরুদ্ধার: রথ বনাম Traতিহ্যবাহী আইআরএ
প্রথমে, তবে, রথ আইআরএ এবং একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএর মধ্যে মূল পার্থক্যগুলির বিষয়ে একটি দ্রুত রিফ্রেশার। কোনও রথ আইআরএর অবদানগুলি যখন আপনি তা করেন তখন কর-ছাড়ের যোগ্য নয়। তবে বিতরণগুলি করমুক্ত হতে পারে। এই শিরোনামহীন স্থিতিটি মূল বিনিয়োগ এবং তাদের উপর লাভ উভয় ক্ষেত্রেই প্রযোজ্য, ধরে নিবেন আপনি যখন তহবিল প্রত্যাহার করেন এবং অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের পুরানো হয় (নীচে নিয়ম নং 5 দেখুন) you're
বিপরীতে, একটি traditionalতিহ্যগত আইআরএতে অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য are যাইহোক, যখন তহবিলগুলি প্রত্যাহারের সময় আসে, আপনাকে আপনার বর্তমান আয়কর হারে তাদের উপর কর দিতে হবে। আরও বেশি, আপনি যখন 70 you বছর বয়ে যাবেন তখন প্রথাগত আইআরএগুলিতে আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নিতে হবে ½ রথ আইআরএ থেকে আপনাকে কখনই তহবিল তুলতে হবে না। আসলে, যদি আপনার অর্থের প্রয়োজন না হয় তবে আপনি পুরো অ্যাকাউন্টটি আপনার উত্তরাধিকারীর কাছে রেখে দিতে পারেন।
কী Takeaways
- আয়ের উপার্জনের চেয়ে রোথ আইআরএতে আপনাকে বেশি অবদান রাখার অনুমতি নেই বা আপনার সংশোধিত অ্যাডজাস্টেড মোট আয় যদি নির্দিষ্ট পরিমাণের বেশি হয় তবে অবদান রাখতে পারবেন না। রোথ আইআরএ অবদানের সীমা ছাড়িয়ে গেলে বার্ষিক%% জরিমানা হবে শুল্ক এবং জরিমানা এড়াতে IR০ দিনের মধ্যে অবশ্যই আইআরএ রোলওভারগুলি অবশ্যই সাবধানতার সাথে করা উচিত ther অন্য খারাপ পদক্ষেপে সুবিধাভোগীদের নামকরণ না করা এবং যদি আপনি কোনও রোথ আইআরএ উত্তরাধিকারসূত হন তবে বিতরণ না করা অন্তর্ভুক্ত।
এখন, এড়াতে ভুলগুলি এখানে রয়েছে:
1. অবদানের জন্য যথেষ্ট উপার্জন নয়
বছরের জন্য উপার্জিত আয়ের চেয়ে আপনি কোনও রোথ আইআরএতে বেশি অবদান রাখতে পারবেন না। এই আয় মজুরি, বেতন, টিপস, পেশাদার ফি, বোনাস এবং ব্যক্তিগত পরিষেবা সরবরাহের জন্য প্রাপ্ত অন্যান্য পরিমাণ থেকে আসতে পারে। আপনি কমিশন, স্ব-কর্মসংস্থান উপার্জন, ননট্যাক্সেবল লড়াইয়ের বেতন, সামরিক ডিফারেন্সিয়াল বেতন এবং করযোগ্য বকেয়া এবং পৃথক রক্ষণাবেক্ষণের অর্থ প্রদানগুলিও গণনা করতে পারেন।
তথাকথিত অনারেন্ডেড আয় - যেমন লভ্যাংশ, সুদ, বা মূলধন লাভগুলি - আপনার অনুমতিযোগ্য রথ অবদান নির্ধারণের জন্য ব্যবহার করা যাবে না।
আপনি নিজের এবং আপনার পত্নী উভয়ের পক্ষে অনুমতিপ্রাপ্ত সীমাতে অবধি অবদান রাখতে পারেন যতক্ষণ না আপনি যৌথভাবে ট্যাক্স ফাইল করেন এবং আপনার একজন অবদানের তহবিলের জন্য পর্যাপ্ত যোগ্য উপার্জন করেন।
২. অবদান রাখার জন্য প্রচুর উপার্জন
রথ আইআরএতে অবদান রাখতে আপনি সামগ্রিকভাবে বেশি উপার্জন করতে পারেন। আপনি যোগ্য কিনা তা আপনার সংশোধিত সমন্বিত মোট আয়ের (এমএজিআই) দ্বারা নির্ধারিত হয়। আপনার এমএজিআই গণনা করার সময়, আপনার আয় কিছু নির্দিষ্ট ছাড়ের মাধ্যমে হ্রাস পায়, যেমন একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে অবদান, শিক্ষার্থীর loanণের সুদ, শিক্ষাদান এবং ফি এবং বিদেশী উপার্জন।
রোথ আইআরএর আয়ের সীমা আইআরএস দ্বারা পর্যায়ক্রমে সামঞ্জস্য করা হয়। ২০১৮ সাল পর্যন্ত যারা যৌথভাবে বিবাহিত বা যোগ্য যোগ্য বিধবা (এআর) বিবাহ করছেন তাদের সর্বাধিক অবদান রাখতে সক্ষম হতে $ 193, 000 এর চেয়ে কম পরিমাণে অর্থ প্রদান করতে হবে। আপনি যদি 193, 000 ডলার থেকে 203, 000 ডলার উপার্জন করেন তবে আপনি কিছু অর্থের অবদান রাখতে সক্ষম হতে পারবেন, তবে পরিমাণ হ্রাস পাবে। উপরের উপার্জন সহ, কোনও অবদানের অনুমতি নেই।
2019 সালে করদাতারা যারা অবিবাহিত, পরিবারের প্রধান বা বিবাহিত হিসাবে পৃথকভাবে ফাইল করছেন (যারা বছরের পরে কোনও সময় তাদের স্ত্রীর সাথে থাকেননি) যতক্ষণ না তারা 122, 000 ডলারেরও কম রোজগার করে রথ আইআরএতে অবদান রাখতে পারেন। যদি তারা contribution 122, 000 বা আরও বেশি উপার্জন করে এবং 137, 000 ডলারের উপরে সম্পূর্ণভাবে মুছে ফেলা হয় তবে অনুমোদিত অবদানটি পর্যায়ক্রমে শুরু হয়।
আপনি যদি বিবাহিত হন এবং আপনার স্ত্রীর সাথে থাকেন তবে আলাদাভাবে ট্যাক্স ফাইল করবেন? আপনি যদি 10, 000 ডলারের বেশি উপার্জন করেন তবে আপনি কোনও রথ আইআরএ তে অবদান রাখতে পারবেন না। যদি আপনি কম করেন তবে আপনি একটি হ্রাস অবদান রাখতে সক্ষম হতে পারেন। কেবলমাত্র যারা পুরোপুরি পৃথক হয়েছেন তারা কেবল উপরে বর্ণিত হিসাবে যথেষ্ট অবদান রাখতে পারেন।
৩. আপনার স্ত্রীর জন্য অবদান রাখছেন না
নিয়ম নং 1 হিসাবে বলা হয়েছে যে আপনি কোনও নির্দিষ্ট বছরে আয় করেছেন তার চেয়ে আপনি কোনও রথের বেশি অবদান রাখতে পারবেন না। তবে অ-কর্মজীবী স্ত্রীদের ক্ষেত্রে একটি গুরুত্বপূর্ণ ব্যতিক্রম রয়েছে, যতক্ষণ না আপনি আইনত বিবাহিত এবং যৌথ ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করেন।
যৌথ আইআরএ-এর মতো কোনও জিনিস নেই। একটি স্ত্রীলোকের আইআরএ একটি অ-শ্রমজীবী পত্নীকে একটি অ্যাকাউন্ট স্থাপনের অনুমতি দেয় এবং তারপরে কর্মজীবী স্ত্রী বা স্ত্রীকে এটির পাশাপাশি তাদের নিজস্ব ক্ষেত্রেও অবদান রাখে। অবশ্যই, উভয় অবদানের জন্য শ্রমজীবী স্ত্রীর আয়ের পরিমাণ যথেষ্ট। তবে আপনার বার্ষিক অবদান বৃদ্ধি increasing সম্ভবত দ্বিগুণও certainly অবশ্যই বিশ্বের সবচেয়ে খারাপ ধারণা নয় এবং সময়ের সাথে সাথে পরিবারের অবসরকালীন সঞ্চয়ও উল্লেখযোগ্যভাবে বাড়িয়ে তুলতে পারে।
৪. অনেক বেশি অবদান রাখা
আইআরএ-এর বার্ষিক অবদানের সীমা আপনি যে আইআরএগুলিতে রেখেছেন তার সমষ্টিগত পরিমাণের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, তারা রথ বা traditionalতিহ্যবাহী হোক। সুতরাং, 2019 সালে, all 6, 000 /, 000 7, 000 ক্যাপটি আপনার সমস্ত আইআরএর জন্য অ্যাকাউন্টে নয়, মোট।
আপনার ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করার আগে আপনি যদি ভুলটি আবিষ্কার করেন এবং অ্যাকাউন্টের বাইরে অতিরিক্ত অবদান, এবং এতে কোনও উপার্জন নেন তবে আপনি জরিমানা এড়াতে পারেন। (প্রকৃতপক্ষে, আপনি ফেরার মূল নির্ধারিত তারিখের ছয় মাস অবধি আপনার রথ আইআরএর কিছু বা সমস্ত প্রত্যাহার প্রত্যাহার করতে পারেন, তবে আপনাকে অবশ্যই একটি সংশোধিত রিটার্ন দাখিল করতে হবে।) আপনি আরও একটি ট্যাক্স বছরে অতিরিক্ত অবদানও বহন করতে পারেন, তবে যদি সংশোধনের সাথে একসাথে এটি না করা হয় তবে এটি জরিমানার কারণ হতে পারে।
5. খুব তাড়াতাড়ি উপার্জন টানা
রথ ফান্ডগুলির জন্য প্রত্যাহারের নিয়মগুলি একটি বাচ্চা জটিল হতে পারে। আপনি যে কোনও সময় যে কোনও সময় যে পরিমাণ অবদান রেখেছিলেন তা আপনি প্রত্যাহার করতে পারেন — সর্বোপরি কর অবদানের ডলার দিয়ে এই অবদানগুলি করা হয়েছিল। তবে আপনি যে উপার্জন প্রত্যাহার করেন তার উপর আপনার আয়কর এবং 10% জরিমানার পাওনা থাকতে পারে। যে কোনও লাভ বা আয়ের বিনিয়োগের উপর আয়কর ও দণ্ডমুক্ত প্রত্যাহার উপভোগ করতে , কোনও রোথ আইআরএর মালিকের বয়স 59- বছর বয়সী হতে হবে এবং তার অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের ("5 বছরের নিয়ম") এর মালিক হতে হবে। যদি আপনি এই দুটি মাইলফলকের আগে অর্থটি টানেন তবে আপনি কিছু ব্যয়বহুল পরিণতির মুখোমুখি হতে পারেন।
কিছু সীমিত ক্ষেত্রে, 59½ বছরের কম বয়সী লোকেরা উপার্জনে প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা (যদিও প্রযোজ্য শুল্ক নয়) এড়াতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি নির্দিষ্ট শিক্ষার ব্যয়ের জন্য বা প্রথমবারের জন্য বাড়ি কেনার জন্য অর্থ বহন করতে পারেন।
The. রোলওভার বিধি ভঙ্গ করা
এটি এমনও হত যে আপনি কোনও ক্যালেন্ডার বছরে একবারই আইআরএ রোলওভার করতে পারতেন, তবে এটি ২০১৫ সালে পরিবর্তিত হয়েছে Now এখন, সরকার আপনাকে ৩5৫ দিনের সময়কালে একাধিক রোলওভার করতে নিষেধাজ্ঞা দেয় they এমনকি যদি তারা দুটি ভিন্ন হয় if বছর।
এটি এমন একটি নিয়ম যা আপনি মনোযোগ দিতে চান কারণ অনেকগুলি রোলওভার একটি বড় শুল্ক বিলকে ট্রিগার করতে পারে। "কিছু লোক তাদের পুরো আইআরএ হারাতে পারে কারণ তারা এক বছরে দুটি রোলওভার করেছিল এবং তা বুঝতে পারেনি, " অ্যাড স্লট বলেছেন, "অবসরকালীন সঞ্চয় কর বোমা… এবং কীভাবে এটি হ্রাস করা যায়।"
কিছু ব্যতিক্রম রয়েছে, যেমন একটি -তিহ্যবাহী আইআরএ থেকে রথ আইআরএতে 60-দিনের রোলওভারগুলির ক্ষেত্রে। এছাড়াও, আইআরএস কোনও রোলওভার বিবেচনা করে না এমন দুটি আইআরএ ট্রাস্টির মধ্যে সরাসরি তহবিলের স্থানান্তরের ক্ষেত্রে 365 দিনের নিয়ম প্রযোজ্য নয়।
The. নিজেকে অর্থের উপরে ঘূর্ণায়মান
Qualifiedতিহ্যবাহী আইআরএ বা 401 (কে) এর মতো একটি যোগ্য অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ রোয়েড করার দুটি মূল উপায় রয়েছে: প্রত্যক্ষ এবং পরোক্ষ।
সরাসরি রোলওভারে, আপনার অর্থ হয় একাউন্ট থেকে অন্য অ্যাকাউন্টে বৈদ্যুতিনভাবে স্থানান্তরিত হয় বা আপনি নতুন অ্যাকাউন্টের নামে তৈরি একটি চেক পান এবং বিতরণ করেন। পরোক্ষ রোলওভার দিয়ে, আপনি পুরানো অ্যাকাউন্ট থেকে টাকাটি নিয়ে যান এবং নিজেই নতুনটিতে জমা দিন।
এই আধুনিক পদক্ষেপটি এড়ানো ভাল because কারণ অনেক কিছুই ভুল হতে পারে। লোকেদের মধ্যে সবচেয়ে সাধারণ ভুলটি হ'ল over০ দিনের সময়সীমাটি অর্থের উপরে গড়াতে হচ্ছে কারণ তারা নগদ অন্য কোনও কিছুর জন্য ব্যবহার করেছিল এবং সময়মতো পুরো অবদান রাখার মতো পর্যাপ্ত পরিমাণ ছিল না। কখনও কখনও, মানুষ কেবল ভুলে যায়।
8. একটি পিছনের রথ আইআরএ বিবেচনা করা হয় না
করের জটিলতা এড়াতে, অর্থের কোনও আয় হওয়ার আগে আপনার ননডেডাকটিবল আইআরএকে দ্রুত রোথ আইআরএ রূপান্তর করা উচিত। পরামর্শদাতারা আপনাকে সুপারিশ করেন যে আপনি প্রথমে স্বল্প সুদে-রোজগার করা আইআরএ অ্যাকাউন্টে জমা করুন আপনার স্থানান্তর করার আগে এটি যে পরিমাণ উপার্জন করবে তার সুযোগটি হ্রাস করতে।
আপনার আরও একটি কর ফাঁদ বিবেচনা করা দরকার: আপনার যদি আপনার নিয়োগকর্তার সাথে traditionalতিহ্যবাহী, ছাড়যোগ্য আইআরএ বা 401 (কে) থাকে তবে অন্য আইআরএকে রোথে রূপান্তর করার জটিল বিধিগুলির কারণে আপনি মোটা ট্যাক্স বিল দিয়ে শেষ করতে পারেন।
একই ব্যাকডোর কৌশল ব্যবহার করে আপনার কাছে বিদ্যমান 401 (কে) বা traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ কোনও রথ আইআরএ রূপান্তর করার বিকল্প রয়েছে। রূপান্তর করার সুবিধা হ'ল আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় অর্থ উত্তোলন করবেন তখন রথ রূপান্তরকরণের পরে যে কোনও উপার্জন আর করযোগ্য হবে না। অসুবিধাটি হ'ল রূপান্তরিত যে কোনও অর্থের জন্য আপনার বর্তমান আয়ের উপর ভিত্তি করে আপনাকে অবশ্যই ট্যাক্স প্রদান করতে হবে।
"সাধারণভাবে, অবসর গ্রহণের সময় যেমন দিগন্তের উচ্চতর প্রত্যাশিত আয়কর বন্ধনী হওয়ার সম্ভাবনা তত বেশি, কোনও রূপান্তর কোনও বিনিয়োগকারীর পক্ষে কার্যকর হতে পারে, " মার্ক হ্যাবারার বলেছেন, এবং সূচক তহবিল উপদেষ্টাদের সভাপতি, ইনক।, ইরভিন, ক্যালিফোর্নিয়া
9. আপনার সুবিধাভোগী তালিকা ভুলে যাওয়া
সবসময়ই, রথ আইআরএর মালিকরা তাদের অ্যাকাউন্টের জন্য প্রাথমিক এবং आकस्मिक সুবিধাভোগকারীদের তালিকাভুক্ত করতে ভুলে যান that এবং এটি একটি বিশাল ভুল হতে পারে । যদি অ্যাকাউন্টটি সহজভাবে আইআরএ'র মালিকদের এস্টেটে প্রদেয় হয়ে থাকে, তবে এটি প্রোবেট প্রক্রিয়াটির মধ্য দিয়ে যেতে হবে। অনুবাদ: আরও জটিলতা, বেশি বিলম্ব এবং বড় অ্যাটর্নি ফি।
একবার আপনি উপকারভোগীদের নাম দিলে পর্যায়ক্রমে সেগুলি পর্যালোচনা করে নিশ্চিত হন এবং কোনও পরিবর্তন বা আপডেট করুন। এটি বিশেষত গুরুত্বপূর্ণ যদি আপনি এবং আপনার স্ত্রী / স্ত্রীর অংশ হয় part বিবাহবিচ্ছেদের ডিক্রি নিজেই কোনও প্রাক্তন পত্নীকে সম্পত্তি প্রাপ্তি থেকে আটকাবে না যদি তারা এখনও সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত হয়।
10. উত্তরাধিকারী রথের অর্থ প্রত্যাহার করতে ব্যর্থ
এই নিয়মটি সুবিধাভোগীদের জন্য। কোনও রথ আইআরএর মূল মালিক এবং তাদের পত্নীর বিপরীতে, অন্যান্য সুবিধাভোগীদের অবশ্যই ন্যূনতম বিতরণ (আরএমডি) নিতে হবে। সুতরাং আপনি যদি আপনার স্ত্রী / স্ত্রী ছাড়াও কারও কাছ থেকে কোনও রোথ আইআরএ উত্তরাধিকার সূত্রে পান তবে আপনাকে এটি থেকে উত্তোলন শুরু করতে হবে, traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ বা 401 (কে) এর মতো। সুসংবাদটি হ'ল অ্যাকাউন্টের পাঁচ বছরের বেশি বয়স হলে কোনও অর্থের উপর কোনও শুল্ক দেওয়া হয় না।
প্রত্যাহার করার বিভিন্ন উপায় রয়েছে। একটি পদ্ধতি হ'ল তাদের উপকারকারীর আয়ু ধরে ছড়িয়ে দেওয়া, যা অ্যাকাউন্টটি দীর্ঘ সময়ের জন্য করমুক্ত, বাড়তে পারে। অন্যথায়, মূল মালিকের মৃত্যুর পরে পাঁচ বছর মেয়াদের মধ্যে সমস্ত অর্থ প্রত্যাহার করতে হবে।
আরএমডি বিধি অনুসরণ না করার জন্য করের জরিমানা যে পরিমাণ অর্থ আদায় করা হয়েছিল তার 50% পর্যন্ত বেশি হতে পারে।
আপনি যখন কোনও স্বামী / স্ত্রী উপকারক হিসাবে রথ আইআরএ উত্তরাধিকারী হন, আপনি এটিকে নতুন, উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ অ্যাকাউন্টে রোল করতে পারেন। তবে অ্যাকাউন্টটি নিজের নামে রাখবেন না। অ্যাকাউন্টের শিরোনামটি পড়তে হবে: "মৃত, ইরা এফবিও, উপকারী" (এফবিওর অর্থ "সুবিধার জন্য")। আপনি যদি অ্যাকাউন্টটি নিজের নামে রাখেন তবে এটি বিতরণ হিসাবে বিবেচিত হবে এবং তহবিলের সমস্ত তত্ক্ষণাত অবহিত করা হবে; এই ত্রুটিটি পূর্বাবস্থায় ফেলা খুব কঠিন।
১১. আপনার কাছে ইতিমধ্যে একটি 401 (কে) থাকার কারণে একটি রথ এড়িয়ে যাওয়া
আইআরএর মূল লক্ষ্যটি ছিল আমেরিকানদের জন্য একটি বিনিয়োগের গাড়ি সরবরাহ করা যাদের কোনও নিয়োগকর্তার মাধ্যমে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা ছিল না। তবে আইনগুলিতে আপনাকে উভয়টি ব্যবহার থেকে বিরত রাখতে পারে না।
প্রকৃতপক্ষে, আর্থিক পরিকল্পনাকারীরা প্রায়শই একটি রথ আইআরএর অর্থায়নের পরামর্শ দেন যখন আপনি আপনার নিয়োগকর্তার পুরো ম্যাচের অবদান পেতে আপনার 401 (কে) তে যথেষ্ট অবদান রেখেছেন। সেই সময়ে, রথ আইআরএগুলির প্রায়শই পরিষ্কার আপসাইড থাকে যেমন আরও বিনিয়োগের বিকল্প এবং অবসরে আরও বেশি করের নমনীয়তা।
তলদেশের সরুরেখা
রোথ আইআরএ থাকার ফলে আপনি এবং আপনার উত্তরাধিকারী উভয়ের জন্যই অবসর গ্রহণের সুবিধাগুলির বোনান্সা সরবরাহ করতে পারে। তবে নিয়মগুলিতে মনোযোগ দিন যাতে আপনি আপনার অ্যাকাউন্টের করমুক্ত স্থিতিকে হুমকিতে না ফেলে। আপনি যদি কোনও আইআরএর অর্থায়ন শুরু করতে চাইছেন তবে ইনভেস্টোপিডিয়া আইআরএর জন্য সেরা দালালের একটি তালিকা তৈরি করেছে।
