529 পরিকল্পনা সংজ্ঞা

একটি 529 পরিকল্পনা কি?

একটি 529 পরিকল্পনা হ'ল একটি কর-সুবিধাযুক্ত সঞ্চয় পরিকল্পনা যা শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। মূলত সেকেন্ডারি পরবর্তী শিক্ষাগত খরচ দেওয়ার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে, এটি কর-কাট এবং চাকরি আইনের আওতায় কে -12 শিক্ষার জন্যও প্রসারিত করা হয়েছিল। দুটি বড় ধরণের রয়েছে, প্রিপেইড টিউশন পরিকল্পনা এবং সঞ্চয় পরিকল্পনা। প্রিপেইড টিউশন পরিকল্পনাগুলি পরিকল্পনা ধারককে সুবিধাভোগকারীদের শিক্ষাদান এবং নির্ধারিত প্রতিষ্ঠানে ফি প্রদানের জন্য অগ্রিম প্রদানের অনুমতি দেয়। সঞ্চয় পরিকল্পনা হ'ল কর-সুবিধাযুক্ত বিনিয়োগের যানবাহন, আইআরএ-র মতো।

পরিকল্পনাগুলি পরিচালনার বিধিগুলি অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের ৫২৯ ধারায় বিভক্ত করা হয়েছে। এগুলিকে আইনীভাবে "যোগ্যতা অর্জনের প্রোগ্রামগুলি" হিসাবে উল্লেখ করা হয় এবং কখনও কখনও "বিভাগ 529 পরিকল্পনা" নামে অভিহিত করা হয়।

529 পরিকল্পনা কীভাবে কাজ করে

একটি 529 পরিকল্পনা কোনও ব্যক্তি কোনও উপকারকারীর পক্ষে তাদের সঞ্চয় বাড়ানোর অনুমতি দেয়, যিনি শিশু বা নাতি-নাতনি, স্ত্রী বা এমনকি নিজেরও হতে পারেন। উচ্চ শিক্ষার ব্যয় বিবেচনা করার সময় এটি উপকারী হতে পারে। দ্য কলেজ বোর্ডের মতে, ২০১-19-১। সালের জন্য রাষ্ট্রীয় টিউশন প্লাস রুম এবং বোর্ডের গড় বার্ষিক ব্যয় একটি পাবলিক চার বছরের কলেজ বা বিশ্ববিদ্যালয়ে $ 21, 370 এবং চার বছরের বেসরকারী কলেজ বা বিশ্ববিদ্যালয়ে $ 48, 510 ছিল।

46 1.46 ট্রিলিয়ন

ফেডারেল রিজার্ভ ব্যাংক নিউইয়র্ক অনুসারে, Q4 2018 হিসাবে আমেরিকান শিক্ষার্থীর loanণের সম্মিলিত পরিমাণ।

১৯৯ of সালের ক্ষুদ্র ব্যবসা চাকরী সুরক্ষা আইনের অধীনে এর তৈরির পরে, ৫২৯ টি পরিকল্পনা অন্যান্য শিক্ষা-সঞ্চয়কারী যানগুলির যেমন শিক্ষার সঞ্চয় বন্ড এবং কভারডেল শিক্ষা সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্টের চেয়ে অনেক বেশি জনপ্রিয় হয়ে উঠেছে। কলেজ সেভিংস প্ল্যান নেটওয়ার্ক অনুসারে, 529 টি পরিকল্পনায় বিনিয়োগ করা মোট সম্পদ 2018 সালের মধ্যে 328.9 বিলিয়ন ডলারে পৌঁছেছে। ডিসেম্বর 2017 এ, কংগ্রেস একটি ট্যাক্স বিল পাস করেছে যা 529 তহবিলগুলি ব্যক্তিগত কে -12 শিক্ষার জন্যও ব্যবহার করতে দেয়।

একটি মনোনীত সুবিধাভোগীর জন্য অ-আত্মীয়-স্বজনসহ যে কোনও একটি দ্বারা 529 টি পরিকল্পনা স্থাপন করা যেতে পারে। কোনও ব্যক্তি 529 টি পরিকল্পনার সংখ্যার সীমাবদ্ধতা রাখতে পারে না, তবে অবদানগুলি শিক্ষার ব্যয় বা রাষ্ট্রের দ্বারা নির্ধারিত সীমা অতিক্রম করা উচিত নয়। সুতরাং যদি কোনও পরিকল্পনার একাধিক অবদানকারী থাকে তবে এই অবদানকারীদের একে অপরের অবদান সম্পর্কে তাদের অবহিত করা উচিত যাতে তারা সীমা অতিক্রম না করে তা নিশ্চিত করে।

কোনও পরিকল্পনার সম্পদগুলি হোল্ডারের অন্তর্ভুক্ত, সুবিধাভোগী নয় (যদিও এগুলি একই ব্যক্তি হতে পারে)। উপকারকারীর সম্পদের উপর কোনও দাবি নেই, যা হোল্ডার যে কোনও সময় যে কোনও কারণে প্রত্যাহার করতে পারে (যদিও ধারক সুবিধাভোগীর যোগ্য শিক্ষার ব্যয়ের জন্য তহবিল ব্যবহার না করে তবে ধারক দণ্ড বহন করতে হবে)।

ধারকরা তাদের স্থাপন করা 529 টি পরিকল্পনার সুবিধাভোগীও স্যুইচ করতে পারেন। কোনও পরিকল্পনা উপকারভোগী পরিবারের সদস্যের কাছে স্থানান্তরিত হতে পারে, বা অতিরিক্ত তহবিল পরিবারের সদস্যের পরিকল্পনায় স্থানান্তরিত হতে পারে। কোনও পদক্ষেপই জরিমানা বা করকে ট্রিগার করে না। যদিও সুবিধাভোগী পরিকল্পনার সম্পদগুলি নিয়ন্ত্রণ করে না, এই সম্পদগুলি উপকারীদের আর্থিক সহায়তার যোগ্যতাকে উল্লেখযোগ্য পরিমাণে প্রভাবিত করতে পারে। পরিকল্পনার সম্পদগুলি সাধারণত পরিকল্পনা ধারকের সম্পত্তির অংশ হিসাবে গণনা করা হয় না, সুতরাং 529 টি পরিকল্পনা এস্টেট ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করে।

529 এর পরিকল্পনার আওতায় কী রয়েছে?

একটি 529 পরিকল্পনাটি উচ্চতর উচ্চ শিক্ষার ব্যয়গুলির জন্য অর্থ প্রদানের জন্য। যোগ্য ব্যয় পরিকল্পনার উপর নির্ভর করে পরিবর্তিত হয়। শিক্ষার ব্যয় এবং বাধ্যতামূলক ফি সর্বদা বন্টন দ্বারা আচ্ছাদিত হতে পারে। যোগ্য শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানের মধ্যে রয়েছে কলেজ, বিশ্ববিদ্যালয়, বৃত্তিমূলক বিদ্যালয়, বা শিক্ষা বিভাগ দ্বারা পরিচালিত ছাত্র সহায়তা প্রোগ্রামে অংশ নেওয়ার যোগ্য অন্যান্য মাধ্যমিক-পরবর্তী শিক্ষা প্রতিষ্ঠানগুলি। এর মধ্যে কার্যত সমস্ত অনুমোদিত সরকারী, অলাভজনক এবং মালিকানাধীন (ব্যক্তিগত মালিকানাধীন, লাভ-উপার্জন) পোস্ট-সেকেন্ডারি সংস্থাগুলি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। এখন কে -12 স্কুলগুলিও যোগ্যতা অর্জন করবে।

একটি 529 পরিকল্পনা কেবল টিউশনিকে কভার করে না। আইআরএস অনুসারে, এটি "কম্পিউটার প্রযুক্তি বা সরঞ্জামাদি" সহ যোগ্য ব্যয়গুলি কভার করে। এর মধ্যে রয়েছে ডেস্কটপ কম্পিউটার, ল্যাপটপ এবং কম্পিউটার দ্বারা নিয়ন্ত্রিত কোনও ডিভাইস (যেমন একটি প্রিন্টার)।

ইন্টারনেট পরিষেবাও আচ্ছাদিত। তবে সেল ফোন এবং সেল ফোন পরিকল্পনাগুলি শিক্ষার ব্যয় হিসাবে বিবেচিত হয় না, বা এমন কোনও প্রযুক্তিগত যন্ত্র নেই যার জন্য প্রাথমিক ব্যবহার বিনোদন entertainment

প্রযুক্তির বাইরে, খাবারের পরিকল্পনা, ঘর এবং বোর্ড এবং স্কুল সম্পর্কিত অন্যান্য বেশিরভাগ ব্যয় কভার করা যেতে পারে। তবে স্কুলে যাওয়া এবং আসা থেকে পরিবহণ, খেলাধুলা এবং ক্লাবগুলির মতো নির্বাচনী ক্রিয়াকলাপ সম্পর্কিত ব্যয় এবং বিনোদন ব্যয়ের পরিমাণ কভার করা হয় না। অতিরিক্তভাবে, 529 টি পরিকল্পনা শিক্ষার্থীদের forণের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ব্যবহার করা যাবে না।

529 পরিকল্পনার প্রকার

দুটি মূল ধরণের 529 টি পরিকল্পনা রয়েছে: কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনা এবং প্রিপেইড টিউশন প্ল্যান।

সঞ্চয় পরিকল্পনা

কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনার অধীনে পরিমাণগুলি পরিকল্পনার ডলারের সীমা পর্যন্ত অবদান রাখে। কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনার সম্পদগুলি যে কোনও যোগ্য শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানে যোগ্য ব্যয় কাটাতে ব্যবহার করা যেতে পারে।

সংরক্ষণের পরিকল্পনাগুলি, যা কেবলমাত্র রাজ্যগুলির দ্বারা দেওয়া হয়, আইআরএর সাথে সমান যে তারা দীর্ঘমেয়াদে অর্থ বিনিয়োগের জন্য ট্যাক্স-সুবিধাজনক উপায়। পরিকল্পনাধারীদের কাছে সাধারণত বিভিন্ন ধরণের মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগের বিকল্প থাকে। এই তহবিলগুলি সেই দিনটিকে লক্ষ্যযুক্ত করা যেতে পারে যেহেতু সুবিধাভোগী তাদের পড়াশোনা শুরু করবে এবং সেই তারিখটি এগিয়ে যাওয়ার সাথে সাথে ঝুঁকির ঝুঁকি হ্রাস করার চেষ্টা করা হবে। যেহেতু বিনিয়োগকারীরা বিনিয়োগগুলির ঝুঁকি বহন করে, অবশেষে যোগ্য শিক্ষা ব্যয়ের জন্য প্রাপ্ত পরিমাণটি বিনিয়োগগুলিতে প্রত্যাবর্তনের হার দ্বারা প্রভাবিত হবে।

কিছু পরামর্শদাতা সুপারিশ করেন যে গ্রাহকরা সুবিধাভোগী 12 বছর বয়স না হওয়া অবধি স্টক-ভিত্তিক তহবিলের পরিকল্পনার 100% বরাদ্দ করুন। এটি আপনাকে সম্ভাব্য ক্ষতির জন্য প্রস্তুত করার সময়, আপনার সর্বোচ্চ লাভের সম্ভাবনাও রয়েছে। আরও কী, শিক্ষার্থী অনুদান এবং বৃত্তির জন্য যোগ্য হতে পারে যা 529 পরিকল্পনার বোঝা কমিয়ে দেয়। শিশু কলেজটি নিকটবর্তী হওয়ার সাথে সাথে মূলধন সংরক্ষণের জন্য আরও বেশি সংখ্যক সম্পদ স্টক-ভিত্তিক তহবিল থেকে স্থায়ী-আয়ের যানগুলিতে পরিবর্তন করা উচিত।

প্রিপেইড টিউশন পরিকল্পনা

প্রিপেইড টিউশন পরিকল্পনাগুলি রাজ্য এবং উচ্চশিক্ষা প্রতিষ্ঠানের দ্বারা দেওয়া হয়। একটি উপায়ে, তারা ফিউচার চুক্তির সাথে সাদৃশ্য, কারণ তারা পরিকল্পনা ধারককে বর্তমান দামগুলিতে মনোনীত কলেজ বা বিশ্ববিদ্যালয়ে এক বা একাধিক সেমিস্টারের জন্য প্রিপেই করতে দেয়। এটি তাদের শিক্ষাদানের ব্যয়কে মুদ্রাস্ফীতি থেকে রক্ষা করে, যা historতিহাসিকভাবে মূল্যস্ফীতির বিস্তৃত ব্যবস্থার চেয়ে অনেক বেশি খাড়া ছিল।

একটি প্রিপেইড টিউশন প্রোগ্রামের অধীনে, নির্দিষ্ট সময়ের জন্য যোগ্য ব্যয় বা একটি নির্দিষ্ট সংখ্যক ক্রেডিট কোনও যোগ্য শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানে প্রিপেইড করা হয়। উদাহরণস্বরূপ, একজন ব্যক্তি আজকের খরচে কলেজের দুটি ভবিষ্যতের সেমিস্টারের জন্য পূর্বের পরিশোধ করতে পারে। প্রিপমেন্টটি ভবিষ্যতে ব্যয় নির্বিশেষে সুবিধাভোগী দুটি সেমিস্টারের গ্যারান্টি দেয়। এর অর্থ হল যে প্রোগ্রাম ম্যানেজার বিনিয়োগগুলির ঝুঁকি বহন করে। অবদানগুলি উপকারকারীর যোগ্য শিক্ষার ব্যয় পরিশোধের জন্য প্রয়োজনীয় পরিমাণে সীমাবদ্ধ।

প্রিপেইড পরিকল্পনাগুলি তাদের নির্দিষ্টকরণের ক্ষেত্রে পৃথক, তবে প্রায়শই সীমাবদ্ধতা থাকে যা সঞ্চয় পরিকল্পনায় প্রয়োগ হয় না, যেমন বয়স ক্যাপ এবং আবাসের প্রয়োজনীয়তা। তারা প্রায়শই কী ব্যয় কাটাতে পারে তার কঠোর সীমাবদ্ধতা রয়েছে। পাঠ্যপুস্তক বা ঘর এবং বোর্ড যোগ্য নাও হতে পারে। অন্যদিকে, কিছু প্রিপেইড পরিকল্পনা রাষ্ট্রগুলি দ্বারা গ্যারান্টিযুক্ত, অন্যদিকে সঞ্চয় পরিকল্পনা বাজারের ঝুঁকির সাথে জড়িত।

কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনার সম্পদের বিপরীতে, যেকোন যোগ্য শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানে যোগ্য ব্যয়ের জন্য অর্থ প্রদানে ব্যবহার করা যেতে পারে, প্রিপেইড টিউশন প্রোগ্রামে থাকা সম্পদ সাধারণত পূর্বনির্ধারিত শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানে বা কোনও শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানের পূর্বনির্ধারিত তালিকা থেকে ব্যয়ের দিকে ব্যবহার করা হয়। সুবিধাভোগী যদি এমন কোন শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানে যোগদানের সিদ্ধান্ত নেন যা পূর্বনির্ধারিত তালিকায় অন্তর্ভুক্ত থাকে না, তবে পূর্বের পরিশোধের বর্তমান বাজার মূল্য অন্যান্য শিক্ষাপ্রতিষ্ঠানের তুলনামূলক শিক্ষার ব্যয়টি কাটাতে যথেষ্ট নাও হতে পারে। এর অর্থ হ'ল সুবিধাভোগীকে পকেটের বাইরে পার্থক্যটি কভার করতে হবে।

একটি বেসরকারী প্রিপেইড পরিকল্পনা রয়েছে, প্রাইভেট কলেজ 529 পরিকল্পনা (পূর্বে স্বতন্ত্র 529 পরিকল্পনা) নামে অভিহিত ব্যক্তিরা বেসরকারী বিদ্যালয়ের কনসোর্টিয়ামের জন্য প্রিপেইউ শিক্ষার ব্যবস্থা করতে পারে। রাজ্য পরিকল্পনার মতো এই পরিকল্পনার একটি সমস্যা হ'ল বিদ্যালয়ের পছন্দ সীমিত। যদি সুবিধাভোগী বাছাই করা কোনও স্কুলে প্রবেশ না করে এবং উপস্থিত না হয় তবে তহবিলগুলি অন্য পরিকল্পনার দিকে ঘুরিয়ে দেওয়া হতে পারে, যার ফলে তারা তাদের বেশিরভাগ উপার্জন বাজেয়াপ্ত করতে পারে। বিকল্পভাবে, এগুলি উপকারকারীর পরিবারের সদস্যের কাছে স্থানান্তরিত হতে পারে বা সেই সুবিধাভোগীর পরিকল্পনায় গড়িয়ে যেতে পারে, এতে কোনও জরিমানা জড়িত না।

একটি 529 পরিকল্পনা ট্যাক্স চিকিত্সা

529 টি পরিকল্পনার উপার্জন ফেডারেল আয়কর থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত, উত্তোলন সরবরাহের যোগ্য শিক্ষাগত ব্যয়ের জন্য ব্যবহৃত হয়। যোগ্য শিক্ষাগত ব্যয়ের জন্য অর্থ বিতরণ করা হয় না এমন বিতরণগুলি কর এবং 10% ফি সাপেক্ষে যেমন মৃত্যু এবং অক্ষমতার মতো পরিস্থিতিতে ব্যতিক্রম।

529 টি পরিকল্পনায় অবদানগুলি আপনার করযোগ্য আয়কে কমিয়ে আপনার ফেডারাল আয়কর বোঝা হ্রাস করবেন না। তবে, ৩০ টিরও বেশি রাজ্য একটি 529 পরিকল্পনায় অবদানের জন্য কর ছাড় বা ক্রেডিট সরবরাহ করে। তদুপরি, 529 টি পরিকল্পনা অবদানের জন্য কিছু নির্দিষ্ট ফেডারেল ট্যাক্স সুবিধা দেয়।

উদাহরণস্বরূপ, যখন 15, 000 ডলারের বেশি একটি উপহার সাধারণত উপহার করকে ট্রিগার করে, সেখানে 529 টি পরিকল্পনার জন্য একটি বিশেষ ব্যতিক্রম রয়েছে। একজন ব্যক্তির জন্য $ 75, 000 অবদানের সাথে চিকিত্সা করা যেতে পারে যেমন এটি পাঁচ-ক্যালেন্ডার-বছরের সময়কালে করা হয়েছিল, এইভাবে পাঁচ বছর পেরিয়ে যাওয়ার পরে যদি সেই ব্যক্তির কাছ থেকে কোনও উপহার দেওয়া না হয় তবে এই ট্যাক্সটি এড়ানো হবে। এই আকারের একটি উপহার, শিশুর জীবনের প্রথম দিকে তৈরি, কলেজের প্রয়োজনের আগে এটি যথেষ্ট পরিমাণে বাড়তে পারে। নোট করুন যে কোনও বিবাহিত দম্পতি যদি এই পরিকল্পনার অনুমতি দেয় তবে প্রত্যেকে 150, 000 ডলার মোট উপহার হিসাবে সেই শিশুটিকে 75, 000 ডলার দিতে পারে।

উপদেষ্টা অন্তর্দৃষ্টি

জে মারে

টিউশনের সমাধান, লোন ট্রি, সিও

529 টি পরিকল্পনার খুব নির্দিষ্ট স্থানান্তরযোগ্যতা বিধি রয়েছে, যা ফেডারেল ট্যাক্স কোড দ্বারা পরিচালিত হয় (ধারা 529)। কোনও সুবিধাভোগী পরিবর্তন জড়িত না হলে মালিক (সাধারণত আপনি) প্রতি বছরে আরও একবার 529 টি পরিকল্পনায় স্থানান্তর করতে পারেন। আপনার সুবিধাভোগী পরিবর্তনের পরিকল্পনা পরিবর্তন করার দরকার নেই। আপনি পরিকল্পনাটি অন্য পরিবারের সদস্যের কাছে স্থানান্তর করতে পারেন, এটি সংজ্ঞায়িত:

1. পুত্র, কন্যা, সৎ ছেদক, পালিত সন্তান, দত্তক নেওয়া বা তাদের কারও বংশধর r বড়, বোন, সৎ ভাই, বা সৎ ভাই F পিতা বা মাতা বা পূর্বপুরুষ S স্টেপ ফাদার বা সৎমাতা on ভাই বা বোনের পুত্র বা কন্যা। পিতা বা মাতার ভাই বা বোন on পুত্রবধু, পুত্রবধু, শ্বশুর, শাশুড়ি, শ্যালক, অথবা শ্যালক any যে কোনও ব্যক্তির স্ত্রী প্রথম তালিকাভুক্ত। প্রথম কাজিন।

529 পরিকল্পনার ডান ধরণের নির্বাচন করা

আপনি যে ধরণের পরিকল্পনাটি বেছে নিচ্ছেন - কোনও কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনা বা প্রিপেইড টিউশন প্রোগ্রাম কিনা generally সাধারণত কোন বৈশিষ্ট্য এবং সুবিধাগুলি আপনাকে আকর্ষণীয় মনে হয় তার দ্বারা নির্ধারিত হয়। উদাহরণস্বরূপ, আপনি কি চান যে সুবিধাভোগী তার পছন্দসই একটি শিক্ষাপ্রতিষ্ঠান নির্বাচন করতে চান বা সুবিধাভোগী কোনও পূর্বনির্ধারিত তালিকা থেকে নির্বাচিত কোনও প্রতিষ্ঠানে যোগদান করতে পেরে আপনি খুশি?

আরও কী, আপনার 529 পরিকল্পনার প্রতিটি ধরণের জন্য উপলব্ধ পরিকল্পনা বা প্রোগ্রামগুলির পরিসর পরীক্ষা করা উচিত। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি সিদ্ধান্ত নেন যে আপনি কোনও কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনাটি প্রতিষ্ঠা করতে পছন্দ করেন তবে আপনার আবাসিক রাজ্য কর্তৃক প্রদত্ত বৈশিষ্ট্য এবং সুবিধাগুলি অন্যান্য রাজ্যের দেওয়া পরিকল্পনার সাথে তুলনা করা উচিত। কিছু বৈশিষ্ট্য যা আপনি তুলনা করতে চান তার মধ্যে রয়েছে বিনিয়োগের পছন্দ, ফি এবং অন্যান্য ব্যয়, বিধিনিষেধ এবং / বা পরিকল্পনার সীমাবদ্ধতা (যেমন সুবিধাভোগী বা বিনিয়োগের বিকল্পের পরিবর্তন সম্পর্কিত বিধি), এবং পরিকল্পনাটি অন্য শিক্ষার থেকে রোলওভারের অনুমতি দেয় কি না সঞ্চয় প্রোগ্রাম

আপনি যে 529 পরিকল্পনাটি বেছে নিন তা বিবেচনা না করেই গুরুত্বপূর্ণ বিষয়টি হ'ল আপনি একটি পছন্দ করেন এবং তাড়াতাড়ি শুরু করেন। কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনার জন্য, তাড়াতাড়ি শুরু করা অবদানের আয়ের চক্রবৃদ্ধি প্রভাব বাড়িয়ে তোলে। এবং প্রিপেইড টিউশন প্রোগ্রামগুলির জন্য, আগে যদি প্রিপেইমেন্টগুলি করা হয় তবে সাধারণত শিক্ষার ব্যয় কম হয়।

একটি 529 পরিকল্পনা থেকে অর্থ উত্তোলনের জন্য বিকল্পসমূহ

যেমনটি উল্লেখ করা হয়েছে, ৫২৯ টি পরিকল্পনা থেকে উত্তোলনগুলি ট্যাক্সমুক্ত থাকে যদি এই অর্থটি কোনও যোগ্য প্রতিষ্ঠানের যোগ্য উচ্চতর শিক্ষার ব্যয়ের জন্য ব্যবহার করা হয়। নগদ বিতরণ শুরু করার সময় এলে তিনটি বিকল্প উপলব্ধ থাকে:

1. স্কুলে একটি চেক প্রেরণ

মনে হতে পারে যে স্কুলে সরাসরি তহবিল প্রেরণ করা সবচেয়ে সহজ বিকল্প হবে, তবে প্রত্যাহারটি কোনও আর্থিক সহায়তা প্যাকেজের পরিপূরক হলে সমস্যা হতে পারে। বিদ্যালয়টি 529 পরিকল্পনা বিতরণের পরিমাণের ভিত্তিতে শিক্ষার্থীর আর্থিক সহায়তার পুরষ্কার সামঞ্জস্য করতে পারে। যদি সহায়তা প্যাকেজটি খুব বেশি ছাঁটাই করা হয় তবে আপনাকে পরিকল্পনার বাইরে অতিরিক্ত তহবিল টানতে বা আপনার নিজের পকেটের ফাঁকটি coverাকতে হতে পারে। আপনি কোনও অর্থ প্রেরণের আগে কীভাবে আপনার 529 উপকারকারীর জন্য শিক্ষার্থী সহায়তা বিকল্পগুলি সর্বাধিক করে তুলবেন তা সাবধানতার সাথে কৌশল।

2. নিজেকে একটি চেক প্রেরণ

চেকটি নিজের কাছে প্রেরণ করা এই সমস্যাটিকে পাশ কাটাতে পারে তবে আপনার শিক্ষার্থীর ব্যয় পরিশোধ হয়েছে কিনা তা নিশ্চিত করার জন্য এটি আপনাকে হুকের উপরে চাপায়। আপনাকে আপনার ট্যাক্স রিটার্নে বিতরণকেও জানাতে হবে, আপনাকে ফর্ম 1099-কিউ জমা দিতে হবে। এটি বিতরণে শুল্ক এবং জরিমানার সূত্রপাত করতে পারে, তহবিলগুলি যখন উপযুক্ত শিক্ষামূলক ব্যয়ের জন্য ব্যবহৃত হয় তখনও।

৩. আপনার উপকারকারীর কাছে একটি চেক প্রেরণ

এই বিকল্পটি সর্বনিম্ন পরিমাণ ঝামেলা সৃষ্টি করে, আপনাকে কোনও আর্থিক-সহায়তা প্যাকেজকে সম্ভাব্যভাবে হ্রাস করার বা আপনার ট্যাক্স ফাইলিংয়ের সাথে হিচাপ সৃষ্টির সমস্যাগুলি বাইপাস করার অনুমতি দেয়। শিক্ষার্থী শিক্ষার ব্যয় বাবদ তহবিল ব্যবহার সম্পর্কে দায়বদ্ধ বলে ধরে নিলে, বিতরণটি করমুক্ত হিসাবে বিবেচিত হবে এবং যতক্ষণ না আপনার সুবিধাভোগী নিজস্ব রিটার্ন দাখিল করবেন ততক্ষণ ট্যাক্সের সময় কোনও হ্রাস পাবে না।

যদি এই জাতীয় বিতরণ একটি করযোগ্য ইভেন্ট হিসাবে শেষ হয়ে যায়, তবে উপার্জনটি হোল্ডারের ট্যাক্স হার নয়, উপকারভোগীর ট্যাক্স হারে আরোপিত হবে। উদাহরণস্বরূপ, বলুন যে আপনার পরিকল্পনাটি আপনার ছাত্রকে আসন্ন স্কুল বছরের জন্য ব্যয়গুলি কাটাতে একটি 20, 000 ডলার চেক প্রেরণ করবে, তারপরে তারা হঠাৎ একটি অপ্রত্যাশিত $ 5, 000 ডলার বৃত্তি পাবে। শিক্ষাব্যবস্থায় যে পরিমাণ বৃত্তি ব্যবহার করা হয় না তা হ'ল করযোগ্য আয় be তবে, অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা অতিরিক্ত 10% জরিমানা আদায় করবে না যা সাধারণত 522 পরিকল্পনা থেকে অতিরিক্ত বিতরণ করা হলে প্রয়োগ হয়।

529 টি পরিকল্পনায় সঞ্চয় করার সময় পিতামাতারা এবং শিক্ষার্থীদের অসংখ্য সুবিধা দেওয়া হয়, সময় হলে একবার আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে সরিয়ে নেওয়ার জন্য কৌশল অবলম্বন করা গুরুত্বপূর্ণ। আপনার সুবিধাভোগীকে সরাসরি অর্থ প্রদান করা মাথা ব্যথা হ্রাস করতে পারে তবে এটি সর্বোত্তম বিকল্প কিনা তা নিশ্চিত করার জন্য আপনার পরিকল্পনার প্রশাসকের সাথে আপনার পরীক্ষা করা উচিত। (সম্পর্কিত পড়ার জন্য, "একটি ছাত্র Planণের জন্য কী 529 টি পরিকল্পনা প্রয়োগ করা যেতে পারে?") দেখুন