অবসর পরিকল্পনা আরএমডিএসের একটি ওভারভিউ

সুচিপত্র

• প্রয়োজনীয় শুরুর তারিখ
• আপনার আরএমডি গণনা করা হচ্ছে
• আপনার বিতরণ সময়কাল কি
• আপনি যদি আরএমডি ডেটলাইন মিস করেন
• তলদেশের সরুরেখা

অবসর অ্যাকাউন্টের মালিকরা যারা তাদের অবসরকালীন সম্পদ ব্যবহার না করে অবসর গ্রহণের বছর অর্থায়ন করতে পারেন তারা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার সম্পদে চিরকালের জন্য দেওয়া ট্যাক্স-বিলম্বিত বৃদ্ধি উপভোগ করতে পছন্দ করতে পারেন। এটি অবশ্য সম্ভব নয়, কারণ শেষ পর্যন্ত আইআরএস এই ব্যালেন্সগুলিতে স্থগিত কর চায়।

কী Takeaways

• Ditionতিহ্যবাহী আইআরএ এবং ৪০১ (কে) অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে আদেশ দেওয়া হয়েছে যে আপনি একবার নির্দিষ্ট বয়সে পৌঁছে গেলে আপনাকে ন্যূনতম তোলা শুরু করতে হবে se এই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ, বা আরএমডিগুলি, 72 বছর বয়সে শুরু হবে এবং আরএমডিগুলির পরিমাণ আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের উপর ভিত্তি করে মান এবং আপনার আয়ু।যদি আপনি আপনার আরএমডি নিতে বা এটির জন্য সময়সীমা মিস করতে ব্যর্থ হন, আপনাকে যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করতে হয়েছিল তার 50% পর্যন্ত জরিমানা করা হবে।

(পটভূমি পাঠের জন্য, আপনার আরএমডি বিতরণের কৌশলগত উপায়গুলি, পাশাপাশি আমাদের টিউটোরিয়ালটি দেখুন: অবসর পরিকল্পনার পরিচিতি )

প্রয়োজনীয় শুরুর তারিখ

অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের মালিককে এই প্রয়োজনীয়তার সাথে সামঞ্জস্য করার জন্য কিছু সময়ের প্রয়োজন হতে পারে তা স্বীকার করে, আইআরএস তাদের প্রথম আরএমডি বছরে ব্যক্তিদের পুনরুদ্ধার সরবরাহ করে। যদি আপনি ২০২০ সালে age২ বছর বয়সে পৌঁছে থাকেন তবে আপনার অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে ২০২০ আরএমডি পরিমাণ বিতরণ করার জন্য, 31 ডিসেম্বর সময়সীমার পরিবর্তে, 1 এপ্রিল, 2021 এ আপনার অবধি থাকবে। আপনার 72 বছর বয়সে প্রাপ্ত বয়স অনুসরণের পরে বছরের 1 এপ্রিলের তারিখটি প্রয়োজনীয় প্রারম্ভিক তারিখ (আরবিডি) হিসাবে উল্লেখ করা হয়। যদি আপনার ভারসাম্য কোনও যোগ্য পরিকল্পনায় থাকে, ৪০৩ (বি) বা ৪77 (খ), আপনার নিয়োগকর্তা আপনাকে আরএমডি শুরু করতে স্থগিত করার অনুমতি দিতে পারেন অবধি অবসর নেওয়ার পরেও that২ বছর বয়সের পরেও ঘটে। আপনার নিয়োগকর্তা বা পরিকল্পনার প্রশাসকের সাথে চেক করুন পরিকল্পনায় প্রযোজ্য বিধিগুলি সম্পর্কে।

আপনার আরএমডি গণনা করা হচ্ছে

আপনার অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য বর্তমান বছরের আরএমডি পরিমাণ গণনা করা তুলনামূলক সহজ is আপনার যা দরকার তা হ'ল (1) আপনার পূর্ববর্তী বছরের জন্য আপনার অবসর অ্যাকাউন্টের মূল্য (আপনার বছরের শেষ ফর্সা বাজার মূল্য) এবং (2) আপনার বিতরণ সময়, যা আপনি আইআরএস-জারি হওয়া আয় প্রত্যাশার টেবিলগুলি থেকে পেতে পারেন।

আপনার আগের বছরের শেষ ফর্সা বাজার মূল্য বছরের জন্য আপনার আরএমডি পরিমাণে পৌঁছানোর জন্য আপনার বিতরণ সময়ের দ্বারা বিভক্ত। আপনার আইআরএর জন্য, আপনার জিম্মাদারকে হিসাব করাতে হবে এবং তত্ক্ষণাতিকভাবে বা আপনার অনুরোধের ভিত্তিতে আপনাকে এই পরিমাণের বিষয়ে অবহিত করতে হবে, যদি তারা পূর্ববর্তী বছরের 31 ডিসেম্বর পর্যন্ত আপনার আইআরএ থাকে had যোগ্য পরিকল্পনার জন্য, আপনার পরিকল্পনার প্রশাসকের গণনা সরবরাহ করা উচিত এবং বিতরণটিকে সহজতর করা উচিত।

আপনার আর্থিক পেশাদারকে আপনার আইআরএর জন্য পূর্ববর্তী বছরের শেষের ন্যায্য বাজার মূল্যটি ডাবল-চেক করুন, কারণ এমন পরিস্থিতিতে রয়েছে যার কারণে এটি পুনরুক্তার প্রয়োজন হতে পারে।

আপনার বিতরণ সময়কাল নির্ধারণ করা

আইআরএস তিনটি আয়ু সারণী সরবরাহ করে: (1) একক জীবন প্রত্যাশা (টেবিল এল), (2) যৌথ এবং শেষ বেঁচে থাকার প্রত্যাশা (টেবিল এলএল) এবং (3) অভিন্ন জীবনকাল (টেবিল এলএল)। সারণী 1 কেবলমাত্র সুবিধাভোগকারীদের দ্বারা ব্যবহৃত হয়, এবং টেবিল এলএল অবসরপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টের মালিক ব্যবহার করেন যিনি একাউন্টের একমাত্র প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে তার বা তার জুনিয়র দশ বছরের বেশি বয়সী স্বামী / স্ত্রীকে মনোনীত করেছেন। অন্যান্য সমস্ত ক্ষেত্রে, যাদের মধ্যে হয় কোনও মনোনীত সুবিধাভোগী বা অ-ব্যক্তি সুবিধাভোগী যেমন দাতব্য হিসাবে নেই, বন্টনকাল নির্ধারণের জন্য টেবিল এলএল ব্যবহার করা হয়।

আপনার প্রযোজ্য বিতরণ সময়কাল নির্ধারণ করতে, বছরের জন্য গণনা করা হচ্ছে, আপনার বয়স এবং আপনার উপকারকারের বয়স প্রয়োগ করুন applicable উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি 1949 সালে জন্মগ্রহণ করেন তবে 2020 এর জন্য আপনার বয়স 71। যদি না আপনার আইআরএর একমাত্র উপকারকারী আপনার স্ত্রী এবং তিনি বা তিনি আপনার জুনিয়র দশ বছরেরও বেশি হন, আপনার বিতরণ সময়কাল 26.5। এটি নিম্নলিখিত হিসাবে নির্ধারিত হয়: টেবিলের lll এ আপনার বয়স নির্ধারণ করুন এবং আপনার বয়সের ডানদিকে সম্পর্কিত চিত্রটি হ'ল আপনার বিতরণকাল।

বিকল্পভাবে, ধরে নিন যে আপনার একমাত্র প্রাথমিক সুবিধাভোগী হলেন আপনার 50 বছর বয়সী স্ত্রী। তারপরে আপনার বিতরণ সময়কালটি নিম্নলিখিত হিসাবে নির্ধারিত হয়: টেবিল এলএল (পরিশিষ্ট সি) এর শীর্ষ অনুভূমিক বারে আপনার স্ত্রীর বয়স নির্ধারণ করুন, তারপরে আপনার বয়সটি প্রথম উল্লম্ব বারে সন্ধান করুন। আপনার বিতরণ সময়কাল যেখানে চার বয়সের চার্টের মধ্যে ডান কোণে মিলিত হয়। এই উদাহরণে, এটি 35.0। (আরও জানার জন্য, আয়ুর প্রত্যাশা: এটি কেবলমাত্র একটি সংখ্যার চেয়ে বেশি check

আপনি যদি আপনার আরএমডি ডেটলাইন মিস করেন তবে কি হবে

যদি আরএমডি পরিমাণ নির্ধারিত সময়সীমার দ্বারা বিতরণ না করা হয়, তবে আইআরএস প্রত্যাহার না করা পরিমাণের উপর একটি 50% আবগারি করের মূল্যায়ন করে। এটি একটি অতিরিক্ত পরিমাণে জরিমানা হিসাবে উল্লেখ করা হয়। আপনি যদি আরএমডি পরিমাণের কেবল একটি অংশ প্রত্যাহার করেন, তবে ব্যালেন্সের উপর জরিমানার মূল্যায়ন করা হয়। উদাহরণস্বরূপ, বলুন যে বছরের জন্য আপনার গণনা করা আরএমডি পরিমাণটি 10, 000 ডলার, এবং আপনি 5000 ডলার প্রত্যাহার করেছিলেন। আপনাকে 5, 000 ডলারে একটি 50% আবগারি কর নির্ধারণ করা হবে।

(কীভাবে আইআরএ হোল্ডারদের জন্য ট্যাক্স-সেভিং অ্যাডভাইসসে এক্সাইজ ট্যাক্স এড়ানো যায় সে সম্পর্কে টিপস পান ))

অল ইজ নট লস্ট… হতে পারে

আপনি যদি কোনও ত্রুটির কারণে এই আবগারি শুল্ক পরিশোধ করার দুর্ভাগ্যজনক পরিস্থিতিতে নিজেকে খুঁজে পান তবে আপনি আইআরএসের কাছ থেকে ছাড়ের অনুরোধ করতে পারেন। সাধারণত, মওকুফের বিষয়টি বিবেচনা করার জন্য, আইআরএসের প্রয়োজন হয় যে আপনি আপনার আয়কর রিটার্নের সাথে মওকুফের জন্য জিজ্ঞাসাবাদের একটি চিঠি জমা দিন। আবগারি করের আইআরএস ফর্ম 5329 তে রিপোর্ট করা হয়েছে, যা www.irs.gov থেকে প্রাপ্ত হতে পারে। আপনার অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার পরামর্শদাতা বা ট্যাক্স পেশাদারের ছাড়ের অনুরোধের সহায়তার প্রয়োজন হতে পারে।

একাধিক অবসর অ্যাকাউন্ট

1. IRAs

   আইআরএস একাধিক আইআরএযুক্ত ব্যক্তিদের সমস্ত আইআরএর জন্য আরএমডি মোট এবং কারও কাছ থেকে মোট বিতরণ করার অনুমতি দেয়। সতর্কতার শব্দ হিসাবে, এই পরিমাণগুলি প্রতিটি আইআরএর জন্য পৃথকভাবে গণনা করা উচিত, কারণ প্রত্যেকের জন্য বিভিন্ন বিধি প্রযোজ্য হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, আপনার যদি দুটি আইআরএ থাকে, একটি আপনার স্ত্রী / স্ত্রী যার সাথে একমাত্র প্রাথমিক বেনিফিশিয়ার হিসাবে আপনার জুনিয়র দশ বছরের বেশি এবং অন্যটি আপনার কন্যার সাথে প্রাথমিক বেনিফিশিয়ার হিসাবে থাকে, প্রতিটি আইআরএর জন্য আরএমডি গণনা করতে বিভিন্ন টেবিল ব্যবহার করা হত। যোগ্য পরিকল্পনা

   যদি আপনার একাধিক যোগ্য পরিকল্পনার আওতায় সম্পদ থাকে তবে প্রতিটি পরিকল্পনার জন্য আরএমডি পরিমাণ প্রতিটি পরিকল্পনা থেকে বিতরণ করতে হবে। একাধিক আইআরএর বিতরণ থেকে ভিন্ন, এই পরিমাণগুলি একত্রিত করা যায় না। 403 (খ) গুলি

   আইআরএ থেকে আরএমডিগুলির অনুরূপ, একাধিক 403 (খ) অ্যাকাউন্টের জন্য আরএমডিগুলি পৃথকভাবে গণনা করতে হবে, তবে একত্রিত হয়ে একটি 403 (খ) অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার করা যেতে পারে। রথ আইআরএস

   রথ আইআরএ-র জন্য, আরএমডি বিধিগুলি রোথ আইআরএ মালিকের জন্য প্রযোজ্য নয়। আরএমডি বিধিগুলির একটি পৃথক সেট রোথ এবং ট্র্যাডিশনাল আইআরএ সুবিধাভোগীদের জন্য প্রযোজ্য। (এগুলি উত্তরাধিকারী অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার সম্পদগুলিতে আলোচনা করা হয়েছে - পার্ট ওয়ান এবং পার্ট টু ।)

তলদেশের সরুরেখা

আপনার আরএমডি পরিমাণ সঠিকভাবে গণনা করা হয়েছে এবং আপনি সাধারণ নিয়ম মেনে চলেছেন তা নিশ্চিত করার জন্য, কোনও উপযুক্ত অবসর গ্রহণ বা ট্যাক্স পেশাদার বা আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে পরামর্শ করার বিষয়ে নিশ্চিত হন। সতর্কতামূলক পদক্ষেপ গ্রহণ নিশ্চিতকরণে আপনি যে কোনও প্রকারের জরিমানা এড়াতে পারবেন তা নিশ্চিত করতে সহায়তা করবে। এছাড়াও, আপনার আরএমডিকে অনুরোধ করার জন্য শেষ মুহুর্ত পর্যন্ত অপেক্ষা করা এড়াতে চেষ্টা করুন, কারণ এটি করার ফলে আপনি সময়সীমাটি এড়াতে যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করতে হবে তার সময়সীমাটি হারিয়ে যেতে পারে।

এই বিষয়ে পড়া চালিয়ে যেতে, আরএমডি বিপদগুলি এড়ানো দেখুন।