Retireতিহ্যবাহী 401 (কে) এর মতো যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলির অবদান একটি প্রিটাক্স ভিত্তিতে করা হয়, যা এগুলি আপনার করযোগ্য আয় থেকে সরিয়ে দেয় এবং এইভাবে আপনি বছরের জন্য যে কর আদায় করবেন তা হ্রাস করে।
এই জাতীয় পরিকল্পনায় আপনি করমুক্ত কতটুকু অবদান রাখতে পারেন তার সীমাবদ্ধতা রয়েছে। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবাদি (আইআরএস) অনুসারে ২০২০ সালের জন্য, বার্ষিক সীমা $ 19, 500। যারা 50 বা তার বেশি বয়সের তারা প্রায় সর্বদা - এটি 97% পরিকল্পনার দ্বারা অনুমোদিত each প্রতিবছর 6, 000 ডলার অতিরিক্ত ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারে। এমনকি আপনি যখন 49 বছর বয়সী তখন আপনি ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারবেন, তবে শর্ত দিন যে আপনি ক্যালেন্ডার বছর শেষ হওয়ার আগে 50 বছর বয়সে পরিণত হন।
কী Takeaways
- Traditionalতিহ্যবাহী 401 (কে) এর বা অন্যান্য যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলিতে অবদান প্রাকটাক্স ডলার দিয়ে করা হয়, এবং তাই আপনার করযোগ্য আয় থেকে ছাড়যোগ্য 2019 অবদান যে বছরের শেষে 50 বা তার বেশি হবে তাদের জন্য ক্যাচ-আপ অবদান eventually আপনাকে অবশেষে যে পরিকল্পনা থেকে সরিয়ে নেবেন সেই ফান্ডগুলিতে আপনাকে অবশ্যই আয়কর দিতে হবে, তবে আপনার ট্যাক্সের হার সাধারণত অবসর নেওয়ার চেয়ে কম আপনার কাজের বছর সময়।
কীভাবে 401 (কে) অবদানগুলি আপনার করগুলি কাটাবে
পরিকল্পনার অবদানগুলি আপনার করযোগ্য আয় সঙ্কুচিত করার কারণে, বছরের জন্য আপনার করগুলি আপনার ট্যাক্স বন্ধনী অনুসারে, প্রান্তিক করের হারের দ্বারা গুণিত অবদানের পরিমাণকে হ্রাস করতে হবে।
আপনার আয় যত বেশি হবে এবং এইভাবে আপনার ট্যাক্স বন্ধনী, কোনও পরিকল্পনায় অবদান রাখার চেয়ে করের পরিমাণ তত বেশি। উদাহরণস্বরূপ, একক উপার্জনকারীকে নিন যিনি বছরে 206, 000 ডলার করে এবং বছরে একটি পরিকল্পনায় 5000 ডলার অবদান রাখে। তাদের আয় তাদের 35% ট্যাক্স বন্ধনীতে রাখে। অবদান থেকে তাদের করের সঞ্চয়, অতএব, 35 5, 000 কে 35%, বা 50 1, 750 দ্বারা গুন করা হয়। তারপরে একই $ 5, 000 ডলার আমাদের উচ্চ উপার্জনকারীকে কর বাঁচাতে 650 ডলার বেশি বিতরণ করে যা আমরা এর আগে উল্লেখ করেছি। 55, 000 প্রতি বছর উপার্জনকারীদের থেকে বেশি।
তবে নোট করুন, আপনি যদি রথ 401 (কে) বিকল্পটি বেছে নেন, যদি আপনার নিয়োগকর্তা এটি সরবরাহ করেন, আপনার অবদানগুলি আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে না। পরিবর্তে, আপনার অবদানগুলি ট্যাক্স পরবর্তী আয় দিয়ে তৈরি করা হয়। যাইহোক, অবসর নেওয়ার সময় আপনি যখন আপনার অবদানগুলি প্রত্যাহার করবেন তখন এই বিতরণগুলির উপর আপনার করের প্রাপ্য হবে না।
401 (কে) থেকে বিতরণ
অবশ্যই, আপনি 401 (কে) অবদানের উপর চিরকালের জন্য কর প্রদান থেকে বাঁচবেন না, যতক্ষণ না আপনি পরিকল্পনা থেকে সরিয়ে নেন। আপনি যখন এটি করেন, আপনাকে অবশ্যই সেই সময় আপনার প্রযোজ্য শুল্ক হারে প্রত্যাহার বা "বিতরণ" এর উপর আয়কর দিতে হবে। আপনি যদি 59 than এর চেয়ে কম বয়সী তহবিল প্রত্যাহার করে থাকেন তবে আপনি সম্ভবত 10% এর প্রথম দিকে প্রত্যাহার জরিমানাও প্রদান করতে পারবেন।
যাইহোক, অবদানের সময় আপনি যে পরিমাণ অবদান রেখেছিলেন তার চেয়ে অবসর নেওয়ার পরিকল্পনা থেকে তহবিল তুলতে আপনি কম অর্থ প্রদান করবেন। কারণ আপনার কাজের বছরগুলির তুলনায় আপনার আয় (এবং করের হার) তখন কমে যাওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে।
উদাহরণস্বরূপ, আসুন আমরা বলি যে আমাদের উচ্চ উপার্জনকারী অবসর নেয় এবং সামাজিক সুরক্ষা এবং অন্যান্য অবসর গ্রহণের আয়ের উত্স থেকে তিনি বছরে প্রাপ্ত $ 75, 000 সরবরাহের জন্য তার পরিকল্পনা থেকে বছরে $ 5, 000 প্রত্যাহার শুরু করে। এক বছরে ৮০, ০০০ ডলার আয়ের সাথে তিনি ২৫% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকবেন এবং এই পরিকল্পনা প্রত্যাহারের জন্য ১, ২৫০ ডলার দিতেন। এই পরিকল্পনার জন্য যদি তিনি মূল $ 5, 000 অবদান না রাখেন এবং অন্য উদ্দেশ্যে ব্যবহারের জন্য সেই অর্থের উপরে কর প্রদান করেছিলেন, তবে তিনি যে $ 1, 750 মূল্য পরিশোধ করেছিলেন তার চেয়ে 500 ডলার কম। (এই দৃশ্যে, তিনি পরবর্তী বছরে সেই $ 500 ব্যবহার করে উপভোগ করতে পারতেন না, সম্ভবত এটি আরও বেশি লাভের জন্য বিনিয়োগও করেছিলেন।)
যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলি এই করের চিকিত্সার প্রয়োজন কেবল অ্যাকাউন্টে মূল অবদান প্রত্যাহার করে না। অবদান এবং এর বিতরণের মধ্যে বছরগুলিতে অবদানের যে কোনও বিনিয়োগের আয় অর্জন করা হতে পারে, একই প্রযোজ্য আয়কর প্রয়োগ করা হলে তাও প্রত্যাহার করা যেতে পারে।
এটি কোনও নিয়মিত ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে অর্থ নির্দেশের চেয়ে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে আপনার অবদানকে সর্বাধিক করে তোলা আরও ভাল বিনিয়োগের কৌশল হিসাবে সহায়তা করতে পারে। এর কারণ আপনার অ্যাকাউন্ট অবদানের উপর ট্যাক্স প্রদান বাদ দেওয়া অবসর গ্রহণের বছরগুলিতে আপনার পক্ষে আরও বেশি মূলধন কাজ করার অনুমতি দেয়।
উদাহরণস্বরূপ, ২০ বছর বয়সী 25% ট্যাক্স ব্র্যাকেটের কোনও ব্যক্তি অবসর গ্রহণ না করা অবধি 401 (কে) পরিকল্পনায় মাসে মাসে 400 ডলার অবদান রাখতে পারে বা একই পরিমাণ উপার্জনকে ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে ডাইভার্ট করতে পারে। পরবর্তী বিকল্পটি আয়ের 400 ডলারে 25% ট্যাক্স দেওয়ার পরে কেবলমাত্র 300 ডলার অবদান রাখবে yield 401 (কে) বিকল্প থেকে প্রতি মাসে অতিরিক্ত 100 ডলার কেবল অবদান বৃদ্ধি করে না বরং নীড়ের ডিম আরও বড় করে ভারসাম্য রেখে প্রসারিত করে যার উপর উপার্জন কয়েক দশক ধরে সংশ্লেষ করতে পারে। পরিস্থিতিগুলির মধ্যে পার্থক্য দীর্ঘকাল ধরে কয়েক হাজার হাজার হতে পারে।
