আপনার আইআরএ বিতরণগুলিতে অতিরিক্ত শুল্ক দেওয়ার বিষয়ে উদ্বিগ্ন? এটি একটি বৈধ উদ্বেগ তবে আপনার যদি সঠিক তথ্য থাকে তবে আপনি এটি সমাধান করতে পারেন। প্রথমে আপনাকে জানতে হবে যে আপনি কী ধরণের অবদান রেখেছেন — প্রাক-কর-পরবর্তী — এবং কোন ধরণের অ্যাকাউন্টে। ভাল রেকর্ড রাখা গুরুত্বপূর্ণ।
একটি traditionalতিহ্যবাহী আইআরএতে অবদানগুলি কর-ছাড়ের বলে মনে করা হয়, তবে এটি প্রত্যেকের পক্ষে সত্য নয়। আপনি যখন 401 (কে) এর মতো যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় অংশ নেন এবং আপনার ফাইলিংয়ের স্থিতির জন্য বার্ষিক একটি থ্রেশোল্ডের পরিমাণের চেয়ে বেশি আয় করেন, আপনি আপনার yourতিহ্যবাহী আইআরএতে যে অবদান রাখবেন তা আর ছাড়যোগ্য নয়।
অবশ্যই, কোনও রোথ আইআরএতে অবদান সর্বদা কর-পরবর্তী আয় দিয়ে তৈরি করা হয়, যদি আপনি সেগুলি তৈরি করতে যোগ্য হন এবং কোনও রোথ আইআরএ থেকে বিতরণ সর্বদা করমুক্ত থাকে। দুর্ভাগ্যক্রমে, যদি আপনি নির্দিষ্ট আয়ের মাত্রা অতিক্রম করেন তবে আপনার কোনও রথ থাকতে পারে না।
এমনকি যখন আইআরএর অবদানগুলি ননডেডাক্টেবল, তবুও তাদের করার উপযুক্ত কারণ রয়েছে: তারা আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় বাড়াবে এবং এই অবদানের উপার্জনকে কর স্থগিত করা হবে। (মনে রাখবেন যে কোনও আইআরএ-তে বার্ষিক অবদানের সীমা একই হ'ল আপনি যদি ছাড়ের যোগ্য অবদান রাখেন বা করের পরে অবদানগুলি ননডেডাক্টেবল করুন whether)
কী Takeaways
- একটি আইআরএর বেশিরভাগ অবদানগুলি প্রাক করের অর্থ দিয়ে করা হয়, অর্থ এই যে তহবিলগুলি কোনও রথ আইআরএ বিতরণ বা রূপান্তর না করা অবধি ততক্ষণে কর আদায় করা হয় না however পরে কোনও আইআরএতে কর অবদানের পরে বিতরণ বা রূপান্তরকরণের উপর ট্যাক্স সাপেক্ষে না কোনও রোথ আইআরএ, যেমন করটি ইতিমধ্যে প্রদান করা হয়েছে a বিতরণ গ্রহণ বা কোনও রূপান্তর করার সময়, আপনি নির্ধারণ করতে পারবেন না যে এটি ট্যাক্সের পরে অর্থের মাধ্যমে করা হচ্ছে ns স্থিরভাবে, আপনাকে অবশ্যই সর্বোপরি করের টাকার শতাংশ নির্ধারণ করতে হবে আপনার আইআরএ অ্যাকাউন্টে এবং সেই শতাংশটি বিতরণে প্রয়োগ করুন, তাই আপনি জানেন যে এটির কতটা ট্যাক্স সাপেক্ষে।
Ditionতিহ্যবাহী আইআরএ এবং কর
যখন আপনি কোনও আইআরএতে কর-ছাড়ের অবদান রাখেন, আপনার অ্যাকাউন্টে তহবিলগুলি বিতরণ হিসাবে না নিয়ে যাওয়া বা কোনও রোথ আইআরএতে রূপান্তর না করা অবধি তার উপর ট্যাক্স নেওয়া হবে না। যাইহোক, যদি আপনার আইআরএ অল্প কিছু অবদানের অংশে নির্মিত হয়েছিল, তবে ইতিমধ্যে শুল্ক আরোপ করা হওয়ায়, অর্থ বিতরণ বা রূপান্তরিত হওয়ার সময় আপনি সেই অর্থের উপর কর ধার্য করবেন না।
আপনি ভাবতে পারেন যে আপনি কেবল বলতে পারেন যে আপনি যে অর্থ বিতরণ করেছেন বা রূপান্তর করেছেন তা আপনার অ্যাকাউন্টে ননট্যাক্সেবল অর্থ থেকে এসেছে তবে আইন আপনাকে এটি করতে দেয় না। পরিবর্তে, আপনাকে অবশ্যই আপনার অ্যাকাউন্টে ননট্যাক্সেবল তহবিলের শতাংশ গণনা করতে হবে এবং তারপরে এটি বিতরণ বা রূপান্তর পরিমাণে প্রয়োগ করতে হবে। আপনি যে আইআরএ থেকে বিতরণ নিচ্ছেন সেটির মধ্যে কেবলমাত্র কল্পিত অবদান থাকলেও আপনাকে এটি করতে হবে। এটির পরে করের ভিত্তিতে আপনার আইআরএতে আপনি যা অবদান রেখেছিলেন তার ভাল রেকর্ড রাখা দরকার।
যখন আপনি কোনও ননডেডাক্টেবল আইআরএ অবদান রাখেন, তখন এটি ফর্ম 8606, ননডেডুকটিবল আইআরএগুলিতে রিপোর্ট করুন । আপনি বর্তমান বছরের জন্য যে কোনও ননডেডাক্টেবল অবদান দিন এবং এতে যুক্ত করুন আপনার সমস্ত traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ জুড়ে মোট ভিত্তি পেতে পূর্ববর্তী বছরগুলিতে আপনার বিতরণযোগ্য অবদানগুলি (বিতরণের জন্য বিয়োগের সামঞ্জস্য)। এই তথ্য আপনাকে বিতরণ এবং রূপান্তরগুলির উপর কর নির্ধারণে সহায়তা করে। 8606 ফর্মের অনুলিপিগুলি নিশ্চিত করে রাখুন, যাতে আপনার ভবিষ্যতের জন্য ব্যয় ভিত্তিক তথ্য থাকবে। অনুমান করবেন না যে আপনার আইআরএর রক্ষক বা ট্রাস্টি আপনার জন্য এই তথ্যটি ট্র্যাক করবে।
আপনার ট্যাক্স পরবর্তী আইএআরএর অবদানগুলি বছরের পর বছর চালিয়ে যেতে ভুলবেন না।
কীভাবে আপনার ট্যাক্স চিত্রিত করবেন
যখন আপনার উভয় প্রকারের traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ রয়েছে (কর ছাড়ের অবদানের সাথে এবং পরে করের সাথে যারা) তখন আপনার বিতরণ বা রূপান্তর কতটা করযোগ্য হয় তা নির্ধারণ করা একটি জটিল প্রক্রিয়া। যদি নীচের ব্যাখ্যাটি আপনাকে বিভ্রান্ত করে, তবে কোনও অ্যাকাউন্টেন্ট বা অন্য অভিজ্ঞ ট্যাক্স প্রস্তুতকারকের সহায়তা পাওয়ার পক্ষে এটি মূল্যবান।
উপরে উল্লিখিত হিসাবে, আপনি নির্ধারণ করতে পারবেন না যে আপনার traditionalতিহ্যবাহী আইআরএ বিতরণ বা রূপান্তরগুলি কেবলমাত্র আপনার করের পরে অবদান থেকে আসে। পরিবর্তে, আপনার সমস্ত অ্যাকাউন্টের মোট ভারসাম্যে যে পরিমাণ অনাহুত অবদানের জন্য অ্যাকাউন্ট রয়েছে সেগুলি আপনাকে অবশ্যই নির্ধারণ করতে হবে। বছরের শেষ অবধি আপনার সমস্ত আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলির মূল্য (এসইপি আইআরএ এবং সিম্পল আইআরএ সহ) দ্বারা আপনার ননডেডাক্টেবল অবদানের মোট পরিমাণ বিভক্ত করুন। আপনি যে বন্টন বা রূপান্তর করছেন সেটির পাশাপাশি বছরের মধ্যে আপনি তৈরি করেছেন এমন অন্যকেও এই মানটিতে অন্তর্ভুক্ত করার বিষয়টি নিশ্চিত হন।
যেমন, উদাহরণস্বরূপ, আপনি কয়েক বছর ধরে আপনার সমস্ত আইআরএ -র জন্য ট্যাক্সের পরে অর্থের বিনিময়ে 10, 000 ডলার অবদান রেখেছেন এবং আপনার সমস্ত অ্যাকাউন্টে ব্যালেন্স এবং যে পরিমাণ বিতরণ আপনি নিচ্ছেন তা যদি $ 100, 000 ($ 90, 000 অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স প্লাস একটি 10, 000 ডলার বিতরণ) হয় তবে আপনার শতাংশ 10% ($ 100, 00 দ্বারা বিভক্ত 10, 000 ডলার) হতে হবে। এই শতাংশটি আইআরএ বিতরণের করমুক্ত শতাংশ। করমুক্ত (what 1, 000) কী তা নির্ধারণ করতে এই শতাংশের মাধ্যমে বছরের জন্য (10, 000 ডলার) বিতরণকে গুণ করুন; ব্যালেন্স ($ 9, 000) করযোগ্য।
ক্ষতির ক্ষেত্রে
ধরা যাক আপনি 10, 000 ডলারের আইআরএতে করের পরে অবদান রেখেছেন (কোনও ছাড়যোগ্য অবদান অনুমান করুন), এবং অ্যাকাউন্টটির মূল্য এখন 4, 000 ডলার। আপনি যদি তহবিলগুলি সম্পূর্ণরূপে বিতরণ করেন তবে আপনার $ 6, 000 ডলার ক্ষতি হবে। ক্ষতিটি ফর্ম 1040 এর তফসিল এ এর বিবিধ আইটেমযুক্ত কাটা হিসাবে নেওয়া হয় (ক্ষতি থেকে কোনও ট্যাক্স সুবিধা পেতে আপনার অবশ্যই আইটেম তৈরি করতে হবে)।
শেষ করা
ননডেডাকটিবল আইআরএ অবদান রাখার কয়েকটি ভাল কারণ রয়েছে তবে তা করা আপনার কর জীবনকে জটিল করে তোলে। রেকর্ডগুলি নিশ্চিত করে রাখুন যাতে আপনি যখন বিতরণগুলি গ্রহণ করেন বা রথ আইআরএ রূপান্তর করবেন তখন আপনি এই অবদানগুলিতে শুল্ক পরিশোধ করবেন না। এবং যদি গণিত আপনার দৃ suit় মামলা না হয় তবে ট্যাক্স পেশাদার হিসাবে আপনার.ণী কী তা বিবেচনা করুন।
