স্বাস্থ্য

উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনা (এইচডিএইচপি) দ্বারা আওতাভুক্ত লোকদের ট্যাক্স-পছন্দসই ভিত্তিতে চিকিত্সা ব্যয়ের জন্য অর্থ ব্যয় করার সুযোগ দেওয়ার জন্য ২০০৩ সালে স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলি (এইচএসএ) তৈরি করা হয়েছিল। এইচএসএগুলিতে তালিকাভুক্তি বাড়ছে এবং স্বাস্থ্য-বীমা insurance শিল্প সংস্থা এএইচআইপি-র গবেষণা অনুসারে, 2017 সালে 21 মিলিয়ন সদস্য পৌঁছেছে। এইচএসএগুলি আপনাকে (বা আপনার নিয়োগকর্তাকে) কর-ছাড়যোগ্য বা প্রাকটেক্স অবদানের অনুমতি দেয় যা যদি ট্যাক্স ফ্রি তুলতে পারে তবে অর্থ যোগ্য চিকিত্সা ব্যয়গুলির জন্য অর্থ প্রদান করতে ব্যবহৃত হয়।

তদতিরিক্ত, এই অ্যাকাউন্টগুলিতে অব্যবহৃত তহবিল বছরের পর বছর ধরে রোল করে এবং অবশেষে করযোগ্য অবসরকালীন আয়ের হিসাবে প্রত্যাহার করা যেতে পারে। অতএব, তারা কেবল চিকিত্সা বীমা এবং ব্যয়ের জন্য অর্থ প্রদানের উপায় সরবরাহ করে না তবে অবসর গ্রহণের সঞ্চয়ের অতিরিক্ত উপায় হিসাবেও কাজ করতে পারে। (আরও তথ্যের জন্য, স্বাস্থ্য সংরক্ষণ অ্যাকাউন্টের (এইচএসএ) এর প্রসেসস এবং কনস দেখুন ) )

এইচএসএ যোগ্যতা এবং ব্যতিক্রম

প্রত্যেকেই এইচএসএ খোলার যোগ্য নয়। আইআরএস প্রকাশনা 969 অনুসারে আপনাকে অবশ্যই নিম্নলিখিত প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করতে হবে:

• আপনাকে অবশ্যই একটি উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনা (এইচডিএইচপি) দ্বারা আচ্ছাদিত করা উচিত। 2018 এবং 2019 এর জন্য আপনার এইচডিএইচপি-র সর্বনিম্ন ছাড়যোগ্য হতে হবে স্ব-কেবলমাত্র কভারেজের জন্য কমপক্ষে 3 1, 350 এবং পারিবারিক কভারেজের জন্য 7 2, 700। 2018 এর জন্য সর্বাধিক ছাড়যোগ্য প্লাসের বাইরে পকেটের ব্যয়গুলি একক কভারেজের জন্য 6, 650 ডলার এবং পরিবারের জন্য 13, 300 ডলার। 2019 এর জন্য এককদের জন্য সর্বাধিক 100 ডলার $ 6, 750 এবং পরিবারগুলির জন্য, 13, 500 হয়ে যায় you আপনি বা আপনার স্ত্রী (পারিবারিক কভারেজের জন্য) অন্য কোনও ধরণের স্ট্যান্ডার্ড গ্রুপ স্বাস্থ্য বীমা কভারেজ অ্যাক্সেস করতে পারবেন না। এটিতে দাঁতের, দৃষ্টি এবং অক্ষমতার মতো সীমাবদ্ধ কভারেজ বীমা অন্তর্ভুক্ত নয়। নির্ভরশীলদের জন্য অন্যান্য কভারেজও অনুমোদিত। আপনি বা আপনার স্ত্রী অন্য পরিকল্পনায় অংশ নেন কিনা তা অপ্রাসঙ্গিক; একা পরিকল্পনার জন্য যোগ্যতা আপনাকে স্বাস্থ্যের সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্টের অংশগ্রহণ থেকে অযোগ্য ঘোষণা করে। যদি আপনি বা আপনার স্ত্রী মেডিকেয়ার দ্বারা আচ্ছাদিত হন তবে আচ্ছাদিত ব্যক্তি কোনও এইচএসএতে অবদান রাখতে পারে না You আপনি অন্য কারও ট্যাক্স রিটার্নের উপর নির্ভরশীল হিসাবে দাবী করা যাবে না।

এইচএসএ অবদানের সীমা

2018 এর জন্য স্বাস্থ্য সংরক্ষণের অ্যাকাউন্টগুলির অবদানের সীমা এককদের জন্য $ 3, 450 এবং পরিবারগুলির জন্য, 6, 900। 2019 এর জন্য অবদানের সীমা একক জন্য $ 50 থেকে $ 3, 500 এবং পারিবারিক কভারেজের জন্য 100 থেকে, 000 7, 000 অবধি বেড়েছে। যদি আপনি এবং আপনার স্ত্রী ট্যাক্স বছরের শেষের মধ্যে 55 বছর বয়সী হন তবে আপনি প্রত্যেকটি বাড়তি 1000 ডলার অবদান রাখতে পারেন, যা পারিবারিক কভারেজের সর্বাধিক অবদানের সীমা 2018 সালে 8, 900 ডলার এবং 2019 সালে 9, 000 ডলারে উন্নীত করতে পারে।

অবদানের পরিমাণ এইচডিএইচপি থেকে ছাড়যোগ্য ছাড়িয়ে যেতে পারে এবং আপনার একাধিক এইচএসএ থাকতে পারে, আপনার মোট অবদান উপরে বর্ণিত সীমা অতিক্রম করতে পারে না। নির্ধারিত সীমাতে কাঙ্ক্ষিত যে কোনও পরিমাণে আপনি বছরের জন্য যে কোনও সময় আপনার অবদান রাখতে পারেন, তবে অ্যাকাউন্ট পরিচালনাকারী আর্থিক প্রতিষ্ঠান ন্যূনতম প্রয়োজনীয় আমানত বা ব্যালেন্স আরোপ করতে পারে।

কোথায় এইচএসএ পাবেন?

যদি আপনার নিয়োগকর্তা এইচএসএ অফার করেন, বিশেষত যদি নিয়োগকর্তা আপনার পক্ষ থেকে প্রিট্যাক্স (ম্যাচিং সহ) অবদান রাখেন, তবে এটি যাওয়ার সর্বোত্তম উপায় হতে পারে। নিয়োগকর্তা-স্পনসরড এইচএসএর একটি অতিরিক্ত সুবিধা হ'ল আপনার সহ - সমস্ত অবদান প্রাকটেক্স করা যেতে পারে।

ব্যাংক, ক্রেডিট ইউনিয়ন, ব্রোকারেজ ফার্ম বা বীমা সংস্থার মাধ্যমে প্রাপ্ত একটি পৃথক এইচএসএর সাথে আপনার অবদানগুলি সাধারণত আপনি তাদের উপর ট্যাক্স দেওয়ার পরে প্রবেশ করেন। তারপরে আপনি নিম্নলিখিত অবদানগুলিতে আপনার করের উপর এই অবদানগুলি কেটে দিন। আপনি যদি নিজের নিয়োগকর্তার মাধ্যমে বা স্বতন্ত্রভাবে এইচএসএর জন্য সাইন আপ করেন তবে আইআরএস ফর্ম 8889 ব্যবহার করে ট্যাক্সের সময় প্রতি বছর সমস্ত অবদানের জন্য (আপনার নিয়োগকর্তা দ্বারা তৈরি) সহ আপনার অবশ্যই অ্যাকাউন্টিং করতে হবে।

এইচএসএগুলির কর সুবিধা

স্বাস্থ্য সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্টগুলি নিম্নলিখিত করের সুবিধা প্রদান করে:

• এইচএসএতে করা সমস্ত অবদানগুলি পৃথক অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) বা অন্যান্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার অবদানের মতোই আপনার 1040-র উপরের-লাইন (প্রেটেক্স) ছাড়ের হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ করা হয়। আপনার এই অবদানগুলি আইটেমাইজ করার দরকার নেই, তবে তাদের অবশ্যই আইআরএস ফর্ম 8889 (উপরে দেখুন) এর জন্য গণনা করা উচিত tax ট্যাক্স-যোগ্য নীতিমালার জন্য আপনি যে সমস্ত দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা প্রিমিয়ামগুলি প্রদান করেন তা নির্দিষ্ট সীমাতে ছাড়যোগ্য যদি আপনি 65 বা হয় পুরোনো। (আরও তথ্যের জন্য, আপনার কি দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা কিনতে হবে? ) আপনার নিয়মিত স্বাস্থ্য এবং চিকিত্সা বীমা প্রিমিয়ামগুলি আপনি 65 বছরের কম বয়সী এবং বেকার হলেও ছাড়যোগ্য হতে পারে qualified যোগ্য চিকিত্সা ব্যয়গুলির জন্য অর্থ প্রদানে ব্যবহৃত আপনার এইচএসএ থেকে সমস্ত বিতরণ করমুক্ত। যোগ্য চিকিত্সা ব্যয়গুলির মধ্যে প্রেসক্রিপশন ড্রাগ, ওভার-দ্য কাউন্টার ওষুধ রয়েছে যার জন্য আপনার প্রেসক্রিপশন, ইনসুলিন এবং আইআরএস পাবলিকেশন 502 (মেডিকেল এবং ডেন্টাল ব্যয়।) এর অধীনে চিকিত্সা বা ডেন্টাল ব্যয় হিসাবে যোগ্যতাযুক্ত কোনও ব্যয় থাকতে পারে যা এইচএসএতে অবদান রাখতে পারে আপনি যেমন করতে পারেন ঠিক তেমন একটি আইআরএ দিয়ে বিনিয়োগ করেছেন। বিনিয়োগের বিকল্পগুলি নির্দিষ্ট এইচএসএ প্রশাসকের উপর নির্ভর করে। এর অর্থ হ'ল সময়ের সাথে সাথে একাউন্টের মধ্যে বিনিয়োগের পোর্টফোলিও দ্বারা উত্পন্ন করমুক্ত আয় অর্জন করা সম্ভব You আপনি অন্য এইচএসএ বা আর্চার এমএসএ থেকে আপনার স্বাস্থ্য সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্টে অর্থ সংগ্রহ করতে পারেন। রোলওভারগুলি অবদানের সীমা সাপেক্ষে নয়, আয়ের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত হয় না এবং ছাড়যোগ্য হয় না You আপনি একটি lifetimeতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএ থেকে আপনার এইচএসএতে অবদানের সীমা অবধি এক আজীবন তহবিল স্থানান্তর করতে পারেন। আপনার যদি চিকিত্সা বিল থাকে তবে তার জন্য অর্থ প্রদানের জন্য আপনাকে আইআরএ বিতরণ ব্যবহার করতে হবে যদি এটি একটি সুবিধা। এই ধরণের তহবিলের স্থানান্তর আয়ের অন্তর্ভুক্ত নয় এবং ছাড়ের যোগ্য নয়, তবে যেমনটি উল্লেখ করা হয়েছে, যে বছর আপনার এইচএসএতে আপনি যে পরিমাণ ট্রান্সফারটি করেছেন তা হ্রাস করে।

অনেকের জন্য একটি অবসর পরিকল্পনা সুবিধা

এইচএসএগুলি বিশেষত কম বয়সী শ্রমিকদের জন্য অবসর গ্রহণের সঞ্চয়ী বিকল্পে পরিণত হয়েছে। চিকিত্সা ব্যয় এবং ভবিষ্যতে অবসর গ্রহণের জন্য এখন ব্যবহার করা যেতে পারে এমন সঞ্চয়গুলিতে ট্যাক্স স্থগিত করার ক্ষমতা কেবল পাস করার জন্য খুব আবেদনকারী appeal

আপনি আপনার এইচএসএতে যে অর্থ রেখেছেন যা আপনি চিকিত্সা ব্যয়ের জন্য ব্যবহার করেন না তা প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত উপার্জন এবং সুদ শুল্ক বিনামূল্যে আদায় করতে থাকে। যদি আপনি 65 বছরের বয়সের আগে তহবিল প্রত্যাহার করে থাকেন এবং সেগুলি চিকিত্সা ব্যয়ের জন্য ব্যবহার না করেন তবে আপনি নিয়মিত কর এবং সম্ভবত 20% ট্যাক্স জরিমানার সাপেক্ষে থাকবেন। একবার আপনি 65 এ পৌঁছে গেলে, বিতরণগুলি চিকিত্সা ব্যয়ের জন্য করমুক্ত এবং কেবল নিয়ামকীয় ব্যয়ের জন্য নিয়মিত আয়কর সাপেক্ষে।

বিনিয়োগের বিকল্পগুলি পৃথক এইচএসএ প্রশাসকের উপর নির্ভর করে এবং সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্ট হিসাবে মিউচুয়াল ফান্ড বা অন্য বিনিয়োগের যানবাহনের মেনু পর্যন্ত সাধারণ সুদ থেকে শুরু করে। যদি আপনি অবসরের জন্য আপনার এইচএসএ ব্যবহার করার পরিকল্পনা করেন তবে এটি কোনও নিয়োগকর্তা পরিকল্পনা বা আরও বিকল্পের সাথে স্বতন্ত্র পরিকল্পনার সাথে যাওয়ার সিদ্ধান্তে ভূমিকা নিতে পারে। একটি এইচএসএ সম্ভবত কার্যকরভাবে একা অবসর গ্রহণের সঞ্চয় বিকল্প নয়, তবে এটি কোনও সংস্থার 401 (কে) বা traditionalতিহ্যবাহী বা রোথ আইআরএর পরিপূরক হিসাবে বোধ করতে পারে। (আরও তথ্যের জন্য, অবসর নেওয়ার জন্য কীভাবে আপনার স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (এইচএসএ) ব্যবহার করবেন তা দেখুন ))

এইচএসএ কীভাবে সহায়তা করতে পারে তার নিবিড় চেহারা Look

যারা যোগ্যতা অর্জন করেন, এইচএসএগুলি অবসর গ্রহণের জন্য কীভাবে সংরক্ষণ করতে হয় এবং বর্তমান বা ভবিষ্যতের চিকিত্সার বিলগুলি প্রদান করতে হয় সেগুলির আর্থিক দ্বিধা সমাধান করতে পারে। এটি বিশেষত সত্য যখন দীর্ঘমেয়াদী যত্ন প্রয়োজন হতে পারে। নার্সিংহোম বা অন্যান্য দক্ষ যত্নের ব্যয় বিস্ময়কর হতে পারে, তবে দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা প্রদানের সুযোগ ব্যয়ও খুব বেশি। এই ক্ষেত্রে স্বাস্থ্য সংরক্ষণের অ্যাকাউন্টগুলি মূল্যবান হতে পারে, যেমন নিম্নলিখিত উদাহরণে দেখানো হয়েছে:

জো এবং বেটি স্মিথ একটি ছোট, সফল গহনা ব্যবসায়ের মালিক। জো 55 বছর এবং বেটি 48 বছর বয়সী group উভয়েরই গ্রুপ স্বাস্থ্য বীমাতে অ্যাক্সেস নেই, তবে তাদের কাছে এইচডিএইচপি রয়েছে। জো বেশ কয়েক বছর ধরে শ্বাসকষ্টের সমস্যা ছিল এবং বেটির পরিবারের হৃদরোগের ইতিহাস রয়েছে। তারা বর্তমানে একটি স্ব-কর্মসংস্থান 401 (কে) তে অবদান রাখছে, তবে ভবিষ্যতে তাদের যে চিকিত্সা বা দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বিল দিতে হবে তা নিয়ে উদ্বিগ্ন। তাদের অবসর গ্রহণ এবং তাদের সম্ভাব্য স্বাস্থ্য ব্যয় উভয়ই তহবিলের পর্যাপ্ত সম্পদ বা আয় আছে কিনা তা তারা নিশ্চিত নন।

সমাধান, যেহেতু তাদের একটি এইচডিএইচপি রয়েছে, হ'ল স্বাস্থ্য সেভিংস অ্যাকাউন্ট খুলুন। তারা প্রতি বছর অ্যাকাউন্টে সর্বাধিক অনুমোদিতযোগ্য অবদান রাখতে পারে, এবং জোয়ের জন্য অতিরিক্ত ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারে। তারা তাদের এইচডিএইচপির জন্য যে প্রিমিয়ামগুলি প্রদান করে তা হ্রাসযোগ্য। তদতিরিক্ত, যদি তারা দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমাের জন্য অর্থ প্রদানের সিদ্ধান্ত নেয়, তবে বেশিরভাগ বা সমস্ত প্রিমিয়াম অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ করে দেওয়া যেতে পারে। অবদানগুলি ছাড়যোগ্য এবং বিতরণগুলি করমুক্ত, স্মিথরা তাদের দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা পলিসির সর্বাধিক বা সমস্ত ব্যয় ছাড় করতে সক্ষম হয়েছে, যা অন্যথায় সম্ভব হত না।

অবশেষে, অবদানের সমস্ত অর্থ চিকিত্সার বিলগুলির জন্য ব্যবহার না করা অবধি কর মুক্ত হবে - বা অবসরকালীন আয়ের হিসাবে ব্যবহার না করা অবধি ট্যাক্স পিছিয়ে দেওয়া হবে। এক উপায় বা অন্য কোনওভাবে, স্মিথরা নিশ্চিত যে এই অর্থটি গঠনমূলকভাবে ব্যবহার করতে সক্ষম হবে। এটি স্মিথদের তাদের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা করার ক্ষমতা সহজ ও উন্নত করবে।

এইচএসএগুলির সম্ভাব্য পরবর্তী পদক্ষেপগুলি

হাউস ওয়ে অ্যান্ড মিনস কমিটি সম্প্রতি অবদানের সীমা বৃদ্ধি করে এবং তাদের জন্য সাইন আপ করার জন্য যোগ্য লোকের সংখ্যা বাড়িয়ে স্বাস্থ্য সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্টগুলিকে প্রসারিত করার জন্য বিলগুলি পাস করেছে। একটি বিল সর্বোচ্চ ছাড়যোগ্য এবং পকেটের বাইরে সীমা অবধি অবদান সীমা বৃদ্ধি করবে; এক অবদান রাখার জন্য স্বামী / স্ত্রীদের দক্ষতা উন্নত করবে।

অন্য একজন সিনিয়র যারা এখনও কাজ করছেন তাদের অবদান অব্যাহত রাখবেন, তারা 65 বছর বয়সে পৌঁছে যাওয়ার পরেও মেডিকেয়ারে যাওয়ার পরেও। এখনও অন্যরা অনুমোদিত চিকিত্সা এবং পরিষেবাদির পরিধি বাড়িয়ে তুলবে এবং এইচডিএইচপিগুলির সংজ্ঞাটি বহনযোগ্য কেয়ার অ্যাক্ট (এসিএ) ব্রোঞ্জ এবং বিপর্যয়মূলক পরিকল্পনার অন্তর্ভুক্ত করবে। পর্যবেক্ষকরা বিশ্বাস করেন যে এই বিলগুলির অনেকগুলিই হাউস অফ রিপ্রেজেনটেটিভ পাস করতে পারে, তবে ডেমোক্র্যাটিক বিরোধিতার কারণে সম্ভবত সিনেটে আটকে থাকবে।

তলদেশের সরুরেখা

স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলি চূড়ান্তভাবে একটি উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনার ঝুঁকি গ্রহণ করতে ইচ্ছুকদের জন্য কর ত্রাণে একটি বড় পদক্ষেপের প্রতিনিধিত্ব করে। যাঁরা যোগ্যতা অর্জন করেন তাদের কাছে একটি খোলার মাধ্যমে হারাতে প্রায় কিছুই নেই, কারণ সমস্ত অবদানই একভাবে বা অন্য কোনওভাবে ব্যবহারের গ্যারান্টিযুক্ত। 65 বছর বয়সী হওয়ার আগে এবং যদি নিজেকে 20% ট্যাক্স জরিমানার আওতায় আনতে হয় তবে আপনার যদি এইচএসএ থেকে অমানবিক ব্যয়ের জন্য নিজেকে প্রত্যাহার করতে হয় তবে কেবলমাত্র সতর্কতা হবে।