সুচিপত্র
- আপনি নিজের অবদানের মালিক
- নিয়োগকর্তার অবদান সম্পর্কে
- ক্লিফ ভেস্টিং
- স্নাতক স্নাতকোত্তর
- বেসরকারী পেনশন পরিকল্পনা সুবিধা
- সরকার এবং গির্জা পেনশন
- ERISA ব্যতিক্রম
- কর্মসংস্থান বিরতি
- তলদেশের সরুরেখা
সংজ্ঞায়িত-বেনিফিট অবসর পরিকল্পনা বা পেনশন পরিকল্পনাগুলিকে "সংজ্ঞায়িত বেনিফিট" বলা হয় কারণ নিয়োগকর্তা এবং কর্মচারী উভয়ই সূত্রটি আগে থেকেই জানেন যে বেনিফিটের অর্থ প্রদানের সংজ্ঞা এবং সেট করতে ব্যবহৃত হবে। আপনার পেনশন কীভাবে নিযুক্ত হবে তা বোঝা গুরুত্বপূর্ণ কারণ ভেস্টিংয়ের সময়সূচী নির্ধারণ করে যে আপনি কখন পুরো পেনশন সুবিধা পাওয়ার যোগ্য।
সংজ্ঞায়িত-সুবিধার পরিকল্পনাগুলির জন্য পেনশন ভেস্টিং বিভিন্ন উপায়ে ঘটতে পারে। আপনার সুবিধাগুলি অবিলম্বে ন্যস্ত করা যেতে পারে, বা ন্যস্ত করা সাত বছরেরও বেশি সময় ধরে ছড়িয়ে পড়ে। আপনি যদি চাকরি পরিবর্তন করার কথা ভাবছেন তবে আপনার পরিকল্পনার ভেষ্টিং শিডিয়ুলটি একটি কারণ হতে পারে you're আপনি পুরোপুরি নিযুক্ত না হওয়া অবধি আপনি ছেড়ে যেতে চাইবেন না। অথবা, যদি আপনার পূর্ববর্তী কোনও নিয়োগকর্তার সাথে পেনশন থাকে তবে অবশ্যই আপনি জানতে চান আপনি কী পেনশনের সুবিধাগুলির অধিকারী।
কী Takeaways
- সংজ্ঞায়িত-বেনিফিট অবসর পরিকল্পনায় অংশগ্রহণকারীদের পরিকল্পনার ভেস্টিং সময়সূচীটি বুঝতে হবে যাতে তারা জানতে পারে যে তারা কখন পূর্ণ বেনিফিট প্রাপ্তির জন্য যোগ্য। ধীরে ধীরে ওয়েস্টিংয়ের সময়সূচী। সরকারী এবং গির্জার পেনশন পরিকল্পনা ERISA বিধিমালার সাপেক্ষে নয় E ERISA এর ব্যতিক্রম এবং কোনও নিয়োগকর্তার সাথে আপনার কর্মসংস্থান রেকর্ডের বিরতি ভেস্টিং এবং আপনার যে পরিমাণ পেনশন পাওয়ার অধিকারী তা পরিবর্তন করতে পারে।
যারা কর্মচারীর অবদানের মালিক
তুমি কর. যদি আপনার নিয়োগকর্তা আপনাকে আপনার বেতনের কিছু অংশ আপনার পেনশনে অবদান রাখতে চান বা অনুমতি দেন তবে আপনি সর্বদা এই অবদানের পুরোপুরি মালিক হন। অন্য কথায়, যদি আপনি গত শুক্রবারের বেতন যাচাই করে আপনার পেনশনে 200 ডলার অবদান রেখেছেন এবং আপনি পরের সোমবার আপনার চাকরিটি ছেড়ে দিয়েছেন, আপনি সেই আগের 200 ডলার — বা আপনার পূর্বের বেতন-পাতার পিছনে আপনার পেনশনে যে অর্থের অবদান রেখেছেন তা ছাড়বেন না।
নিয়োগকারীদের অবদানের জন্য পেনশন ভেস্টিং
আপনি যদি চাকরি পরিবর্তন করেন তবে আপনি যা পিছনে যেতে পারেন তা হ'ল আপনার পেনশন পরিকল্পনায় আপনার নিয়োগকারীর অবদান। পরিকল্পনার ধরণ এবং তার ভেসেটিং শিডিয়ুলের উপর নির্ভর করে এটিই "অংশ"। নিম্নলিখিত নিয়মগুলি বেসরকারী সংজ্ঞায়িত-বেনিফিট পেনশন পরিকল্পনাগুলিতে প্রযোজ্য, যা কর্মচারী অবসরকালীন আয় সুরক্ষা আইন (ERISA) নামে একটি ফেডারেল আইনের অধীন। ERISA পেনশন পরিকল্পনার জন্য ন্যূনতম মান প্রতিষ্ঠা করেছে যা অংশগ্রহণকারীদের উপকৃত করে। সংজ্ঞায়িত-অবদানের পরিকল্পনা, যেমন 401 (কে) গুলি এবং প্রয়োগযোগ্য সংজ্ঞা-বেনিফিট পরিকল্পনা যেমন নগদ-ভারসাম্য এবং পেনশন-ইক্যুইটি প্ল্যানগুলি বিভিন্ন বিধি অনুসরণ করে (যদিও কিছু মিল রয়েছে)।
চাকরীর বছরগুলি কোনও নিয়োগকর্তাকে পুরোপুরি নিযুক্ত করার জন্য নিয়োগকর্তার সাথে সম্পূর্ণ করতে হবে তার উপর নির্ভর করে পেনশনের ক্লিপ ভেস্টিংয়ের সময়সূচী বা স্নাতকোত্তর ভাসটিংয়ের সময়সূচী রয়েছে কিনা তার উপর on
ক্লিফ ভেস্টিং
একটি ক্লিফ ভেস্টিং শিডিয়ুলের সাথে, কর্মীরা নির্দিষ্ট বছর পরে তাদের পেনশনে পুরোপুরি নিযুক্ত হন। ERISA বলেছে যে বেসরকারী-সেক্টর পরিকল্পনার জন্য সর্বাধিক পাঁচ বছর, তবে নিয়োগকর্তারা খুব শিগগিরই সম্পূর্ণ ভেষ্টিংয়ের অনুমতি দিতে পারে। এক্সনমোবিলের পেনশন পরিকল্পনায়, উদাহরণস্বরূপ, শ্রমিকরা পাঁচ বছরের নিযুক্ত চাকরির পরে বা 65-এ পরিণত হওয়ার পরে, যেটি প্রথমে আসে পুরোপুরি ন্যস্ত থাকে।
যদি আপনার পরিকল্পনার ক্লিপ ভেস্টিংয়ের সময়সূচি থাকে, আপনি যদি পাঁচ বছরের বার্ষিকীর পূর্বে আপনার চাকুরী ছেড়ে দেন তবে আপনি আপনার নিয়োগকর্তার কোনও অবদান পাবেন না। তবে আপনি নিজের অবদানের জন্য নিযুক্ত থাকবেন।
স্নাতক স্নাতকোত্তর
স্নাতকোত্তর ভেষ্টিংয়ের সাথে, আপনি তিন বছর পরিবেশন করার পরে প্রতি বছর পরিষেবাটির জন্য আংশিক ভেস্টিং রয়েছে। বেসরকারী-সেক্টর পরিকল্পনার জন্য, সর্বনিম্ন, বছর তিন পরে আপনি আপনার পেনশনে 20% নিযুক্ত হন; চার বছর পরে আপনি 40% নিযুক্ত; পাঁচ বছর পরে আপনি 60% নিযুক্ত; ছয় বছর পরে আপনি 80% নিযুক্ত, এবং সাত বছর পরে আপনি 100% নিযুক্ত
আপনার নিয়োগকর্তা আরও বেশি উদার গ্রাজুয়েশন ভেষ্টিং শিডিয়ুল অফার করতে পারেন। "একটি traditionalতিহ্যবাহী সংজ্ঞায়িত-বেনিফিট পরিকল্পনা দুই বছরের পরিষেবা পরে 50% এবং চার বছর পরিষেবার পরে 100% ন্যস্ত করতে পারে, " আটলান্টা ভিত্তিক অক্টোবরে থ্রি কনসাল্টিংয়ের পরামর্শদাতা অ্যাকচুরি জন লোয়েল বলেছেন, যা অবসর গ্রহণের প্রোগ্রাম ডিজাইন এবং সম্পর্কিত পরিষেবা সরবরাহ করে। “অন্যদিকে, চার বছরের চাকরির পরে %০% এবং ছয় বছরের চাকরির পরে ১০০% ভেষ্টিংয়ের সময়সূচীযুক্ত একটি পরিকল্পনা গ্রহণযোগ্য হবে না, কারণ এটি সময়ে সমস্ত পয়েন্টে অনুমোদিত সময়সূচির মধ্যে সমান বা অতিক্রম করে না as ।"
আপনি যখন ব্যক্তিগত পেনশন পরিকল্পনার সুবিধাগুলি সংগ্রহ করতে পারেন
আপনার পেনশনে পুরোপুরি নিযুক্ত হওয়ার অর্থ এই নয় যে আপনি অবিলম্বে অর্থটি অ্যাক্সেস করতে পারবেন। ফেডারেল আইনের অধীনে, কর্মীরা উপরোক্ত বর্ণিত পরিষেবার প্রয়োজনীয়তার বছরগুলি পূরণ করার পাশাপাশি স্বাভাবিক অবসর বয়সে পৌঁছালে তাদের পেনশন সুবিধা পাওয়ার অধিকার অর্জন করে earn
লোয়েল বলেছেন, "এরিসা-আচ্ছাদিত পরিকল্পনার জন্য স্বাভাবিক অবসর বয়স পরিকল্পনা দ্বারা সংজ্ঞায়িত করা হয়।" যাইহোক, পাঁচ বছরের পরিষেবা সহ এটি 65 বছরের চেয়ে বেশি পরে নাও হতে পারে।
সরকার এবং গির্জা পেনশন
সংক্ষিপ্ত পরিকল্পনার বিবরণীতে আপনি পেনশন ভেস্টিং শিডিউলটি পেতে পারেন যা আপনি আপনার মানবসম্পদ বিভাগ বা পেনশন পরিকল্পনা প্রশাসকের কাছ থেকে পেতে পারেন।
ERISA ব্যতিক্রম
উভয়ই ক্লিফ বা স্নাতকোত্তর ন্যস্ত সময়সূচী দিয়ে, যখন পরিষেবা নিয়োগকারীদের বছরের গণনা করা হয় আপনি 18 বছর বয়সের আগে তাদের জন্য কাজ করেছেন বছর গণনা করার প্রয়োজন হয় না; যে বছরগুলিতে আপনি কোনও পরিকল্পনায় অবদান রাখেন নি যার জন্য কর্মচারীদের অবদানের প্রয়োজন; বা বছরগুলি যখন নিয়োগকর্তা পরিকল্পনা বা পূর্বসূরি পরিকল্পনাটি রক্ষণ করেননি। নিয়োগকর্তাদের এমন কোনও বছর গণনা করাও হয় না যেখানে আপনি নিয়মিত পুরো সময়ের কর্মচারী ছিলেন না, যদিও এর কিছু ক্ষেত্রে তারা আপনাকে আংশিক বছরের সাথে ক্রেডিট করতে পারে।
বিশেষত, আপনি যদি 1974 সাল থেকে 1988 সাল পর্যন্ত একটি বেসরকারী খাতের পেনশন পরিকল্পনায় অংশ নিয়েছিলেন এবং আপনার নিয়োগকর্তা একটি ক্লিফ ভেস্টিং শিডিয়ুল ব্যবহার করেছেন, আপনি কমপক্ষে 10 বছর পরিষেবা শেষ না করা পর্যন্ত আপনি 0% নিযুক্ত ছিলেন, সেই সময়ে আপনি 100% নিযুক্ত হয়েছিলেন। যদি আপনার নিয়োগকর্তা স্নাতকৃত ভেষ্টিংয়ের সময়সূচী ব্যবহার করেন তবে আপনি পাঁচ বছর চাকরির পরে 25% নিযুক্ত হন, যখন আপনি 100% নিযুক্ত ছিলেন তখন 15 বছর পরিষেবা অবধি প্রতিবছর 5% ন্যূনতম বর্ধন সহ।
তদ্ব্যতীত, "45 এর নিয়ম" নামে একটি ব্যতিক্রম বলেছে যে যদি কোনও কর্মীর বয়স এবং চাকরির বয়স 45 হয় এবং সে বা তার নিয়োগকর্তার সাথে কমপক্ষে পাঁচ বছরের পরিষেবা থাকে, তবে কমপক্ষে 50% সুবিধাগুলি ন্যস্ত করতে হবে এরপরে প্রতি বছর কমপক্ষে একটি 10% বৃদ্ধি।
কর্মসংস্থান বিরতি
কখনও কখনও কোনও ব্যক্তি বেসরকারী ক্ষেত্রের নিয়োগকর্তার জন্য বেশ কয়েক বছর কাজ করে তবে সে বছরগুলিতে পর পর হয় না। সেই ব্যক্তি কি নিয়োগকের পেনশন পরিকল্পনায় ন্যস্ত হবে?
ERISA বলছে যে আপনি যদি কোনও নিয়োগকর্তা ছেড়ে যান এবং পাঁচ বছরের মধ্যে ফিরে আসেন, তবে পরিকল্পনার সাধারণত আপনার আগের বছরের পরিষেবাগুলি গণনা করা প্রয়োজন। সুতরাং আপনি যদি ২০১০ সাল থেকে ২০১২ (তিন বছর) পর্যন্ত কোনও প্রাইভেট ফার্মের হয়ে কাজ করেছেন, তবে ২০১৩ এবং ২০১৪ (দুই বছর) এর জন্য অন্য সংস্থায় গিয়েছিলেন কেবলমাত্র আপনার প্রাক্তন নিয়োগকর্তার কাছে ফিরে আসতে এবং দু'বছর থাকার জন্য, আপনি সাধারণত নিযুক্ত হন আপনার পরিকল্পনা - হয় সম্পূর্ণরূপে, যদি পরিকল্পনাটি ক্লিফ ভেস্টিং ব্যবহার করে, বা কমপক্ষে আংশিকভাবে, যদি পরিকল্পনাটি স্নাতকৃত ভেস্টিং ব্যবহার করে। আবার আপনার সংক্ষিপ্ত পরিকল্পনার বিবরণে আপনার নিয়োগকর্তা কীভাবে এই পরিস্থিতি পরিচালনা করে তা ব্যাখ্যা করা উচিত।
তলদেশের সরুরেখা
আপনার পেনশনের ভেষ্ট করার সময়সূচী বোঝা জটিল হতে পারে। নিয়মগুলি জানার জন্য এটি অতীব গুরুত্বপূর্ণ, যাতে আপনি কখন চাকরী পরিবর্তন করবেন এবং কখন অবসর নেওয়ার সময় আপনি যে পেনশন বেনিফিটের অধিকারী সেগুলি সংগ্রহ করতে পারবেন কিনা সে সম্পর্কে বিজ্ঞ সিদ্ধান্ত নিতে পারেন।
