একটি ঘাটতি চিঠি কি
সিকিওরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (এসইসি) দ্বারা জারি করা একটি চিঠি হ'ল একটি চিঠি, যা কোনও নিবন্ধিত বিবৃতি বা প্রসপেক্টাসে একটি তাত্পর্যপূর্ণ ঘাটতি বা হ্রাস বা একটি এসইসি পরীক্ষার ক্ষেত্রে, বিনিয়োগের পরামর্শদাতার নিয়ন্ত্রক সম্মতি প্রোগ্রামের ঘাটতির ইঙ্গিত দেয়। একটি ঘাটতি চিঠিটি তাত্ক্ষণিকভাবে মোকাবেলা করা উচিত এবং এসইসিকে পরিস্থিতি প্রতিকারে যে কোন পদক্ষেপ নেওয়া উচিত সে সম্পর্কে সতর্ক করে দেওয়া উচিত।
নীচে অপূর্ণতা চিঠি
সিকিওরিটি জারি করার সময়, একটি ঘাটতি চিঠিটি সাধারণত প্রক্রিয়াটিকে ব্যাহত করে। চিঠিটি প্রায়শই ইস্যুর তারিখ স্থগিত করে নিবন্ধকরণ প্রক্রিয়া বন্ধ করে দেবে। এটি কোনও সংস্থাকে প্রত্যাশিত তারিখে তহবিল গ্রহণ থেকে বাধা দেয়। তদ্ব্যতীত, ঘাটতি চিঠির পাশাপাশি একটি স্টপ অর্ডার জারি করা যেতে পারে। এটি ঘাটতি না হওয়া অবধি ইস্যুতে থাকা সিকিওরিটির কোনও বিক্রি রোধ করবে।
যখন বিনিয়োগের পরামর্শদাতা নিয়ন্ত্রক কমপ্লায়েন্সের ঘাটতি সম্পর্কিত কোনও ঘাটতি চিঠি পান, তখন তাকে চিঠির পরামর্শ অনুযায়ী তার নিয়ন্ত্রক কমপ্লায়েন্স প্রোগ্রামটি উন্নত করে চিঠিটি সম্বোধন করতে হবে। সমস্ত এসইসি-নিয়ন্ত্রিত বিনিয়োগ উপদেষ্টাদের অবশ্যই পর্যায়ক্রমিক এসইসি পরীক্ষার মধ্য দিয়ে যেতে হবে। ঘাটতি চিঠিগুলি প্রায় 80 শতাংশ এসইসি পরীক্ষার পরে জারি করা হয়। সাধারণত, তারা অনৈতিক আচরণকে ডাকার পরিবর্তে পরামর্শদাতার নিয়ন্ত্রক সম্মতি বা তার প্রতিষ্ঠানের উন্নতির জন্য ক্ষেত্রগুলির ত্রুটিগুলি হাইলাইট করার উদ্দেশ্যে are
সাধারণ ঘাটতি
বেশিরভাগ ঘাটতিগুলি সামান্য, যেমন পর্যাপ্ত বিজ্ঞাপনের রেকর্ড বজায় রাখতে ব্যর্থ হওয়া বা অপর্যাপ্ত ব্যবসায়-ধারাবাহিকতা পরিকল্পনা বজায় রাখার ক্ষেত্রে। কিছু সাধারণ সম্মতি ঘাটতি অন্তর্ভুক্ত:
- নিয়মিত বার্ষিক সম্মতি নীতি এবং পদ্ধতি সম্পাদন করতে ব্যর্থতা, তাদের বাস্তবায়ন এবং ফার্মে তাদের কার্যকারিতা; বছরে কমপক্ষে একবার ফর্ম এডিভি সংশোধন করতে ব্যর্থতা, বা ফর্ম এডিভি নির্দেশাবলীর অধীনে প্রায়শই প্রয়োজন হয়; ফর্ম পিএফ ফাইল দায়ের করতে ব্যর্থতা; এবং কাস্টোডি বিধি প্রয়োজনীয়তা পূরণ করতে ব্যর্থ।
অনেক পরামর্শদাতারা বুঝতে পারেন না যে তারা নিয়ন্ত্রক সম্মতি সংক্রান্ত প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করতে ব্যর্থ হচ্ছেন কারণ তারা বুঝতে পারেন না যে কীভাবে তাদের পরিস্থিতিতে প্রবিধান প্রয়োগ হয়। উদাহরণস্বরূপ, একজন উপদেষ্টা যার কোনও ক্লায়েন্টের অ্যাকাউন্টে অনলাইনে অ্যাক্সেস রয়েছে সে বুঝতে পারে না যে সে বা তার অ্যাকাউন্টটি জিম্মায় আছে এবং অবশ্যই এসইসি থেকে বিস্মিত হওয়ার জন্য পরীক্ষার খোলার সহ কাস্টোডি বিধি এর প্রয়োজনীয়তা পূরণ করতে হবে। পরামর্শদাতারা প্রায়শই কিছু পরিমাণে নিয়মকানুনগুলি পূরণ করেন তবে সম্পূর্ণ সম্মতিতে অভাব হন। বিধিমালা এত জটিল হওয়ার কারণে, এসইসি সাধারণত পরামর্শদাতাদের ঘাটতিগুলি সমাধান করার জন্য যুক্তিসঙ্গত সময় দেয়।
