বেসেল অ্যাকর্ডের আওতায় টিয়ার 1 মূলধনটি একটি ব্যাংকের মূল মূলধন পরিমাপ করে। টিয়ার 1 মূলধন অনুপাত একটি ব্যাংকের আর্থিক স্বাস্থ্যের পরিমাপ করে, এটির মূল ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদের (আরডাব্লুএ) তুলনায় এর মূল মূলধন। বেসেল তৃতীয় এর অধীনে, ২০০৮ সালের আর্থিক সংকটের সময়ে ঘটে যাওয়া অপ্রত্যাশিত ক্ষতির বিরুদ্ধে ব্যাংক ও আর্থিক সংস্থাগুলিকে ন্যূনতম স্তরের ১ মূলধন অনুপাত বজায় রাখতে হবে। ন্যূনতম স্তরের ১ মূলধন অনুপাত%%।
স্তর 1 সাধারণ মূলধন অনুপাত
স্তর 1 মূলধন ব্যাখ্যা করা হয়েছে
টিয়ার 1 মূলধনটিতে কোনও ব্যাংকের শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি এবং ধরে রাখা উপার্জন অন্তর্ভুক্ত। ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদগুলি হ'ল ঝুঁকিপূর্ণ এক্সপোজার অনুযায়ী কোনও ব্যাংকের সম্পদ ওজন। উদাহরণস্বরূপ, নগদ শূন্য ঝুঁকি বহন করে, তবে বিভিন্ন ঝুঁকির ভার রয়েছে যা বন্ধক বা বাণিজ্যিক loansণের মতো নির্দিষ্ট loansণের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। ঝুঁকি ওজন এমন এক শতাংশ যা মোট ঝুঁকি-ভারী সম্পদ অর্জনের জন্য সংশ্লিষ্ট loansণের জন্য প্রয়োগ করা হয়। কোনও ব্যাঙ্কের স্তর 1 মূলধনের অনুপাত গণনা করতে, এর ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদের দ্বারা তার স্তরের 1 মূলধনটি ভাগ করুন।
6%
সর্বনিম্ন স্তর 1 মূলধনের অনুপাত।
স্তর 2 মূলধন
স্তরের 2 মূলধনটি ব্যাঙ্কের যে কোনও পরিপূরক মূলধন যেমন loanণ-ক্ষতি এবং পুনর্মূল্যায়ন মজুদ এবং অপ্রকাশিত রিজার্ভগুলির সমন্বয়ে গঠিত। টিয়ার 2 মূলধনটিকে ব্যাংক ঝুঁকি বিশ্লেষণে পৃথকভাবে বিবেচনা করা হয় কারণ এটি সাধারণত টিয়ার 1 মূলধনের তুলনায় কম সুরক্ষিত থাকে।
স্তর 1 মূলধনের প্রয়োজনীয়তা
টিয়ার 1 মূলধন অনুপাতটি ব্যাংকের সমস্ত মূল মূলধন বা টিয়ার 1 সাধারণ মূলধন অনুপাত বা সিইটি 1 অনুপাত হিসাবে প্রকাশ করা যেতে পারে। সিইটি 1 অনুপাত মোট টিয়ার 1 মূলধনের পরিমাণ থেকে পছন্দসই শেয়ার এবং নিয়ন্ত্রনকারী আগ্রহগুলি বাদ দেয়; সুতরাং, এটি সর্বদা মোট মূলধনের অনুপাতের চেয়ে কম বা সমান।
বেসেল অ্যাকর্ডের অধীনে, ব্যাঙ্কগুলির অবশ্যই ন্যূনতম মূলধন অনুপাত 8% থাকতে হবে যার মধ্যে 6% টিয়ার 1 মূলধন হতে হবে। 6% টিয়ার 1 অনুপাত অবশ্যই সিইটি 1 এর কমপক্ষে 4.5% এর সমন্বয়ে গঠিত।
2-19 সালে, বেসেল তৃতীয় প্রয়োজনীয়তা সম্পূর্ণরূপে বাস্তবায়িত হবে, এবং ব্যাংকগুলির ব্যাঙ্কের ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদের 2.5% এর একটি বাধ্যতামূলক "মূলধন সংরক্ষণ বাফার" দরকার যা মোট ন্যূনতম সিইটি 1 কে 7% (4.5% প্লাস 2.5) এ নিয়ে আসে %)। উচ্চ creditণের প্রবৃদ্ধি থাকলে, ব্যাংকগুলিকে সিইটি 1 মূলধনের সমন্বয়ে ঝুঁকি-ওজনীয় মূলধনের 2.5% পর্যন্ত অতিরিক্ত বাফারের প্রয়োজন হতে পারে।
ণ হ'ল ব্যাংকগুলির সম্পদ
যদিও এটি বিপরীতমুখী বলে মনে হয়, loansণগুলি ব্যাংকগুলির জন্য সম্পদ হিসাবে বিবেচিত হয় কারণ ব্যাংকগুলি orrowণগ্রহীতাদের সুদের আকারে loansণ থেকে আয় করে। অন্যদিকে, আমানত দায়বদ্ধ থাকে যেহেতু ব্যাংক আমানতধারীদের সুদ দেয়।
কোনও ব্যাংক ভাল পুঁজিযুক্ত কিনা তা চিহ্নিত করা
নিয়ামকগণ কোনও ব্যাঙ্কের ভাল মূলধন, আন্ডার ক্যাপিটালাইজড, বা ন্যূনতম প্রয়োজনীয়তার তুলনায় পর্যাপ্ত পরিমাণে মূলধন কিনা তা নির্ধারণের জন্য স্তরের 1 মূলধন অনুপাত ব্যবহার করে।
উদাহরণস্বরূপ, ব্যাংক এবিসির শেয়ারহোল্ডারদের equ 3 মিলিয়ন ডলার ইক্যুইটি এবং 2 মিলিয়ন ডলার উপার্জন ধরে রেখেছে, সুতরাং এর স্তর 1 মূলধনটি 5 মিলিয়ন ডলার। ব্যাংক এবিসি-র ঝুঁকি-ভারী সম্পদ রয়েছে $ 50 মিলিয়ন। ফলস্বরূপ, ব্যাংকের প্রথম স্তরের 1 মূলধন অনুপাত 10% (5 মিলিয়ন / $ 50 মিলিয়ন), এবং এটি নূন্যতম প্রয়োজনের তুলনায় ভাল মূলধন হিসাবে বিবেচিত হয়।
অন্যদিকে, ব্যাংক ডিইএফ $ 600, 000 এবং স্টকহোল্ডারদের $ 400, 000 এর ইকুইটি ধরে রেখেছে। সুতরাং, এর স্তর 1 মূলধনটি 1 মিলিয়ন ডলার। ব্যাংক ডিইএফের 25 মিলিয়ন ডলারের ঝুঁকিযুক্ত ওজনের সম্পদ রয়েছে। সুতরাং, ব্যাংক ডিইএফ-র স্তর 1 মূলধন অনুপাত 4% ($ 1 মিলিয়ন / $ 25 মিলিয়ন), যা স্বল্প পুঁজিযুক্ত কারণ এটি বেসেল III এর অধীনে ন্যূনতম স্তর 1 মূলধনের অনুপাতের নীচে।
ব্যাঙ্ক জিএইচআইয়ের 5 টি মিলিয়ন ডলার মূল 1 টি মূলধন এবং 83.33 মিলিয়ন ডলার এর ঝুঁকি-ভারী সম্পদ রয়েছে। ফলস্বরূপ, ব্যাঙ্ক জিএইচআইয়ের স্তরের 1 মূলধন অনুপাত 6% ($ 5 মিলিয়ন / $ 83.33 মিলিয়ন), যা পর্যাপ্ত পরিমাণে মূলধন হিসাবে বিবেচিত হয় কারণ এটি ন্যূনতম স্তর 1 মূলধনের অনুপাতের সমান।
